中信國安:2017年半年度財務報告
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017 年半年度財務報告
二O一七年八月
資產(chǎn)負債表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
期末數(shù) 期初數(shù)
項目
合并 公司 合并 公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 2,830,286,553.40 930,043,121.98 1,848,936,120.62 630,765,970.16
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 113,301,665.71 276,029,677.27
應收賬款 929,380,785.27 4,223,037.95 885,072,126.37 7,862,966.05
預付款項 160,730,167.27 7,302,141.60 86,054,098.02 4,648,353.44
應收利息
應收股利 80,661,415.57 136,761,415.57 27,232,840.57 83,332,840.57
其他應收款 369,803,765.23 995,961,582.35 106,807,898.42 1,122,994,508.64
存貨 1,433,329,702.73 1,693,774.55 1,321,339,749.48 1,311,133.39
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 9,193,055.97 10,273,648.00
其他流動資產(chǎn) 46,011,857.87 3,123,227.31 34,219,055.17 2,040,612.59
流動資產(chǎn)合計 5,972,698,969.02 2,079,108,301.31 4,595,965,213.92 1,852,956,384.84
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 4,266,995,584.53 1,070,511,617.02 4,204,853,289.69 1,058,564,522.18
持有至到期投資
長期應收款
長期股權(quán)投資 5,131,008,722.68 8,445,100,876.55 4,981,672,113.87 7,945,288,433.69
投資性房地產(chǎn) 121,314,997.49 94,694,694.58 123,984,133.61 96,768,301.00
固定資產(chǎn) 278,326,302.51 3,108,063.84 474,081,641.37 3,553,330.67
在建工程 296,277,422.18 247,710,770.93
工程物資
固定資產(chǎn)清理
無形資產(chǎn) 106,172,857.43 262,631.35 32,334,331.72 384,642.38
開發(fā)支出 1,600,250.35
商譽 4,523,543.30
長期待攤費用 36,897,043.30 39,006,379.35
遞延所得稅資產(chǎn) 40,028,066.88 8,587,455.73 42,292,215.85 8,587,455.73
其他非流動資產(chǎn) 192,810,464.15 87,852,725.85
非流動資產(chǎn)合計 10,475,955,254.80 9,622,265,339.07 10,233,787,602.24 9,113,146,685.65
資產(chǎn)總計 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
資產(chǎn)負債表 （續(xù)）
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 公司 合并 公司
流動負債：
短期借款 4,103,195,200.00 3,580,000,000.00 4,280,180,000.00 3,677,390,000.00
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融負債
應付票據(jù) 358,827,256.09 223,827,354.11
應付賬款 875,800,234.10 3,799,441.10 800,385,671.33 5,788,792.10
預收款項 84,534,541.21 4,230,073.61 120,069,906.34 4,565,754.57
應付職工薪酬 139,912,653.03 9,094.00 262,410,393.98 13,009,094.00
應交稅費 68,441,366.82 1,236,176.63 68,479,858.90 2,192,040.88
應付利息 873,866.33
應付股利 53,900,000.00 53,900,000.00
其他應付款 319,599,502.78 1,717,949,202.46 121,925,698.81 1,104,016,611.24
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 4,317,000.00 14,607,743.53
其他流動負債
流動負債合計 6,008,527,754.03 5,307,223,987.80 5,946,660,493.33 4,806,962,292.79
非流動負債：
長期借款 2,300,000,000.00 500,000,000.00 1,800,000,000.00 500,000,000.00
應付債券
長期應付款 26,618,799.06
長期應付職工薪酬
專項應付款 125,264,000.00 47,284,000.00
預計負債 134,542,108.08 99,746,918.56
遞延收益 17,808,000.00 26,950,962.38
遞延所得稅負債 134,001,305.78 17,207,494.61 140,234,118.35 34,615,430.38
其他非流動負債
非流動負債合計 2,711,615,413.86 517,207,494.61 2,140,834,798.35 534,615,430.38
負債合計 8,720,143,167.89 5,824,431,482.41 8,087,495,291.68 5,341,577,723.17
股本 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00
資本公積 1,008,334,731.01 394,053,838.74 675,263,716.68 394,053,838.74
減：庫存股
其他綜合收益 77,978,970.54 78,145,579.87 178,087,575.82 176,790,549.26
專項儲備
盈余公積 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54
未分配利潤 1,550,104,569.79 1,037,583,273.82 1,309,261,479.24 686,521,493.78
歸屬于母公司股東權(quán)益合計 7,003,577,736.88 5,876,942,157.97 6,529,772,237.28 5,624,525,347.32
少數(shù)股東權(quán)益 724,933,319.05 212,485,287.20
股東權(quán)益合計 7,728,511,055.93 5,876,942,157.97 6,742,257,524.48 5,624,525,347.32
負債和股東權(quán)益總計 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
利潤表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、營業(yè)收入 2,301,653,802.04 7,763,452.43 1,675,539,148.83 8,564,140.10
減：營業(yè)成本 1,810,815,044.23 9,657,306.90 1,331,582,843.66 10,883,135.10
營業(yè)稅金及附加 12,845,851.73 356,598.04 11,547,396.13 215,690.64
銷售費用 119,494,997.30 163,136.74 73,288,487.13 133,298.18
管理費用 205,873,992.04 23,846,845.42 136,220,771.62 13,029,224.85
財務費用 135,447,090.70 66,006,838.45 75,434,287.69 48,292,966.14
資產(chǎn)減值損失 5,201,006.09 - -152,235.88
加：公允價值變動收益(損失以“-”號填
列）
投資收益(損失以“-”號填列） 375,338,915.08 443,329,053.16 150,885,746.21 87,205,058.34
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè) 109,470,215.11 53,329,053.16 136,370,761.72 77,715,099.46
的投資收益
二、營業(yè)利潤(損失以“-”號填列） 387,314,735.03 351,061,780.04 198,503,344.69 23,214,883.53
加：營業(yè)外收入 10,117,441.85 3,369,390.88
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53
減：營業(yè)外支出 1,082,158.40 4,229,415.34
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06
三、利潤總額(損失以“-”號填列） 396,350,018.48 351,061,780.04 197,643,320.23 23,214,883.53
減：所得稅費用 107,860,928.71 23,928,680.02 303,388.85
四、凈利潤(損失以“-”號填列） 288,489,089.77 351,061,780.04 173,714,640.21 22,911,494.68
其中：同一控制下企業(yè)合并的被合 -4,291,887.79
并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤
歸屬于母公司股東的凈利潤 240,843,090.55 169,743,889.38
少數(shù)股東損益 47,645,999.22 3,970,750.83
五、其他綜合收益的稅后凈額 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
歸屬于母公司股東的其他綜合收益的 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
益
1、可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 -98,644,969.39 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
2、外幣報表折算差額 -1,463,635.89
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅
后凈額
六、綜合收益總額 188,380,484.49 252,416,810.65 -46,731,394.66 -197,534,540.19
歸屬于母公司股東的綜合收益總額 140,734,485.27 252,416,810.65 -50,702,145.49 -197,534,540.19
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 47,645,999.22 3,970,750.83
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.0614 0.0433
（二）稀釋每股收益
法定代表人：羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
現(xiàn)金流量表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,587,719,849.52 10,192,171.60 1,397,622,041.37 8,849,022.26
收到的稅費返還 110,854.10
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 269,057,864.60 1,149,433,042.37 37,208,810.49 269,915,809.52
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,856,777,714.12 1,159,625,213.97 1,434,941,705.96 278,764,831.78
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 839,679,271.84 4,294,235.00 937,702,189.60 8,296,412.40
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 800,243,418.51 21,021,665.31 585,121,416.20 19,985,199.21
支付的各項稅費 174,284,317.37 2,521,369.70 103,594,109.49 27,174,960.79
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 345,447,109.62 430,839,476.17 194,114,922.37 290,660,398.63
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 2,159,654,117.34 458,676,746.18 1,820,532,637.66 346,116,971.03
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -302,876,403.22 700,948,467.79 -385,590,931.70 -67,352,139.25
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 4,000,000.00 1,894,839,381.13 1,700,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 79,136,996.00 410,000,000.00 119,154,071.96 114,926,795.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收 3,728.00 387,097.33
回的處現(xiàn)置金子凈公額司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 357,213,163.48 -
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 11,820,184.04 25,894,518.17 6,351,090.10 33,759,291.44
投資活動現(xiàn)金流入小計 452,174,071.52 435,894,518.17 2,020,731,640.52 1,848,686,086.99
購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支 384,704,226.57 362,512.82 41,039,594.99 109,471.78
付的投現(xiàn)資金支付的現(xiàn)金 291,587,265.79 648,111,764.70 2,769,319,980.00 2,769,319,980.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - - -
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - -
投資活動現(xiàn)金流出小計 676,291,492.36 648,474,277.52 2,810,359,574.99 2,769,429,451.78
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -224,117,420.84 -212,579,759.35 -789,627,934.47 -920,743,364.79
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 907,795,900.00 4,410,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收 907,795,900.00 4,410,000.00
到的取現(xiàn)得金借款收到的現(xiàn)金 3,239,405,700.00 2,150,000,000.00 2,525,180,000.00 2,277,390,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 -
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 85,895,000.00 69,411.92 69,411.92
籌資活動現(xiàn)金流入小計 4,233,096,600.00 2,150,000,000.00 2,529,659,411.92 2,277,459,411.92
償還債務支付的現(xiàn)金 2,700,498,896.00 2,247,390,000.00 1,017,000,000.00 840,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 147,809,298.50 91,688,535.57 38,708,302.72 30,645,997.74
其中：子公司支付少數(shù)股東的現(xiàn)金股利 -
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,964,283.27 13,021.05 853,230.14 406,259.84
其中：子公司減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金 -
籌資活動現(xiàn)金流出小計 2,851,272,477.77 2,339,091,556.62 1,056,561,532.86 871,052,257.58
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,381,824,122.23 -189,091,556.62 1,473,097,879.06 1,406,407,154.34
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -10,732,109.18 - 104,365.68
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 844,098,188.99 299,277,151.82 297,983,378.57 418,311,650.30
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,548,256,411.60 630,765,970.16 1,494,378,391.79 833,245,946.85
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,392,354,600.59 930,043,121.98 1,792,361,770.36 1,251,557,597.15
法定代表人：羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
合并股東權(quán)益變動表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項目 歸屬于母公司股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益
股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計 股本 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計
股 存股 儲備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68 178,087,575.82 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09 422,245,167.92 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
加：會計政策變更 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯更正 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
同一控制下企業(yè)合并 - - -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82 - 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09- 422,245,167.92- 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
三、本年增減變動金額（減少以“-” - 333,071,014.33- -100,108,605.28 - - 240,843,090.55 512,448,031.85 986,253,531.45 2,351,895,811.00 -1,860,134,757.41- -244,157,592.10- 4,222,994.55 -401,193,505.74 -26,365,233.96 -175,732,283.66
號填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 240,843,090.55 47,645,999.22 189,844,120.38 -244,157,592.10 230,201,704.91 -1,905,952.22 -15,861,839.41
（二）股東投入和減少資本 - 333,071,014.33- - - - - 464,802,032.63 797,873,046.96 - 18,693,265.71- -- - - 29,440,718.26 48,133,983.97
1．股東投入資本 333,071,014.33 464,802,032.63 797,873,046.96 18,693,265.71 29,440,718.26 48,133,983.97
2．股份支付計入股東權(quán)益的金額 - -
3．其他 - -
（三）利潤分配 - -- - - - - - - - -- -- 4,222,994.55 -631,395,210.65 -53,900,000.00 -681,072,216.10
1．提取盈余公積 - - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對股東的分配 - -627,172,216.10 -53,900,000.00 -681,072,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - -- - - - - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00- -- - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項儲備 - -- - - - - - - - -- -- - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負號填列） - -
（六）其他 -1,463,635.89 -1,463,635.89 2,688,625.88 2,688,625.88
四、本年年末余額 3,919,826,352.001,008,334,731.01- 77,978,970.54 - 447,333,113.54 1,550,104,569.79 724,933,319.05 7,728,511,055.93 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82- 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.206,742,257,524.48
法定代表人：羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
公司股東權(quán)益變動表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項目 股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 股東權(quán)益合計 股本 資本公積 減：庫 其他綜 專項 盈余公積 未分配利潤 股東權(quán)益合計
股 儲備 存股 合收益 儲備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
加：會計政策變更 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯更正 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
三、本年增減變動金額（減少以 - - - -98,644,969.39- - 351,061,780.04 252,416,810.65 2,351,895,811.00 -1,885,999,135.45 - -245,454,618.66 - 4,222,994.55 -589,165,265.18 -364,500,213.74
“-”號填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 351,061,780.04 252,416,810.65 -245,454,618.66 - 42,229,945.47 -203,224,673.19
（二）股東投入和減少資本 - - - -- - - - - -4,482,486.45 - - - - - -4,482,486.45
1．股東投入資本 - -4,482,486.45 -4,482,486.45
2．股份支付計入股東權(quán)益的金 - -
額
3．其他 - -
（三）利潤分配 - - - -- - - - - - - - - 4,222,994.55 -631,395,210.65 -627,172,216.10
1．提取盈余公積 - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對股東的分配 - -627,172,216.10 -627,172,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - -- - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00 - - - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項儲備 - - - -- - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負號填列） - -
（六）其他 - - -
四、本年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 78,145,579.87- 447,333,113.54 1,037,583,273.82 5,876,942,157.97 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26 - 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32
法定代表人： 羅寧 公司負責人：孫璐 財務總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
財務報表附注
一、公司基本情況
1、公司概況
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）是經(jīng)中國國際信托投資公司資安字 [1997]14 號文和國家經(jīng)濟體制改革委員會體改生[1997]128號文批準，并經(jīng)中國證券監(jiān) 督管理委員會證監(jiān)發(fā)字[1997]443號文和證監(jiān)發(fā)字[1997]444號文批準，由中信國安總公 司獨家發(fā)起，以社會募集方式設立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在國家 工商局注冊設立，注冊資本20000萬元，并于10月31日在深圳交易所掛牌上市。本集 團總部注冊地址為北京市海淀區(qū)上地東路5號院1號樓三層，辦公地址為北京市朝陽區(qū) 關(guān)東店北街1號國安大廈五層。
1998年5月13日，根據(jù)1997年度股東大會決議，以1997年末的總股本20000萬股為
基數(shù)，對全體股東實施每10股送4股轉(zhuǎn)增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完
成變更登記，變更后的注冊資本為40000萬元。
2000年3月21日，根據(jù)1999年第二次臨時股東大會決議，以1998年末的總股本40000
萬股為基數(shù)，以每10股配3股的比例向全體股東配股。根據(jù)財政部財管字[1999]265號
文批準，國家法人股股東放棄全部配股權(quán)，公司實際向社會公眾股股東配售3000萬股。
2000年5月24日，實施1999年度利潤分配方案，即以配股后的總股本43000萬股為基
數(shù)，向全體股東每10股送3.72093股派0.93元（含稅）。2000年9月25日，公司完成
變更登記，變更后的注冊資本為589,999,989元。
2002年5月，根據(jù)2001年5月15日召開的2000年度股東大會決議，公司增發(fā)普通股
7000萬股，2003年3月31日，公司完成變更登記，變更后的注冊資本為659,999,989
元。
2006年1月20日，公司股權(quán)分置改革方案經(jīng)公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議審議通過，
股改后注冊資本仍為659,999,989元。
2006年8月，根據(jù)公司2006年第一次臨時股東大會決議，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會
證監(jiān)發(fā)行字[2006]60號文《關(guān)于核準中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的
通知》的核準，公司非公開發(fā)行人民幣普通股（A股）12000萬股，每股面值1.00元，
發(fā)行價格為每股12元；變更后的注冊資本為人民幣779,999,989元。
2008年5 月，根據(jù)2007 年度股東大會決議，以2007 年末的總股本779,999,989 股為
基數(shù)，以每10 股轉(zhuǎn)增10 股的比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本。本次方案實施后總股本增至
1,559,999,978 股。
2009年9月，根據(jù)《中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司認股權(quán)證上市公告書》的約定，中
信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司“國安GAC1”認股權(quán)證行權(quán)，增加7,930,563股，變更后的
股本為1,567,930,541股。
2016年7月，根據(jù)2015年度股東大會決議，以2015年末的總股本1,567,930,541股為
基數(shù)，以每10股送3股的比例向全體股東派送470,379,162.股，以每10 股轉(zhuǎn)增12股的
比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本1,881,516,649股。本次方案實施后總股本增至3,919,826,352
股。
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》及其他法律法規(guī)的要求，形成了以股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層為框架的經(jīng)營決策和管理體系，目前設項目管理部、計劃財務部、辦公室、證券部、法律部、人事部、審計部、衛(wèi)星通信事業(yè)部、金融軟件事業(yè)部等部門，控股中信國安通信有限公司等多家子公司。
本集團主要從事信息網(wǎng)絡基礎設施業(yè)務中的有線電視網(wǎng)、衛(wèi)星通信網(wǎng)的投資建設，信息服務業(yè)中的增值電信服務、網(wǎng)絡系統(tǒng)集成、應用軟件開發(fā)，高科技產(chǎn)業(yè)中的新材料開發(fā)和生產(chǎn)，以及房地產(chǎn)開發(fā)和物業(yè)管理等業(yè)務。
本財務報表及財務報表附注業(yè)經(jīng)本公司第六屆董事會第33次會議于2017年8月28日
批準。
2、合并財務報表范圍
本集團以“控制”為合并范圍，包括子公司中信國安通信有限公司、中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、中信國安信息科技有限公司、北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司、國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信有限責任公司、中信國安恒通科技開發(fā)有限公司、中信國安廣視網(wǎng)絡有限公司、中信國安盟固利動力科技有限公司、西藏國安睿博投資管理有限公司、中信通信項目管理有限責任公司（以下簡稱“中信通公司”）和浙江海寧國安睿威投資合伙企業(yè)（有限合伙），北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科技有限公司，其中北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科技有限公司為本期收購合并。詳見本“附注六、合并范圍的變動”、本“附注七、在其他主體中的權(quán)益披露”。
二、財務報表的編制基礎
本財務報表按照財政部頒布的企業(yè)會計準則及其應用指南、解釋及其他有關(guān)規(guī)定（統(tǒng)稱“企業(yè)會計準則”）編制。此外，本集團還按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披 露編報規(guī)則第15號―財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）披露有關(guān)財務信息。
本財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎列報。
本集團會計核算以權(quán)責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計提相應的減值準備。
三、重要會計政策及會計估計
本集團根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營特點確定應收款項壞賬準備、固定資產(chǎn)折舊以及收入確認政策，具體會計政策參見相關(guān)明細。
1、遵循企業(yè)會計準則的聲明
本財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30日的
合并及公司財務狀況以及2017年1-6月的合并及公司經(jīng)營成果和合并及公司現(xiàn)金流量
等有關(guān)信息。
2、會計期間
本集團會計期間采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本集團的營業(yè)周期為12個月。
4、記賬本位幣
本公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬本位幣。
本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
（1）同一控制下的企業(yè)合并
對于同一控制下的企業(yè)合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負債，除因會計政策不同而進行的調(diào)整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值的差額調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，調(diào)整留存收益。
通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下的企業(yè)合并
在個別財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
在合并財務報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負債，除因會計政策不同而進行的調(diào)整以外，按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的長期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關(guān)損益、其他綜合收益和其他所有者權(quán)益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。在購買日，取得的被購買方的資產(chǎn)、負債及或有負債按公允價值確認。
對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除累計減值準備進行后續(xù)計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，經(jīng)復核后計入當期損益。
通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下的企業(yè)合并
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認的其他綜合收益，購買日對這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認的所有者權(quán)益，在處置該項投資時轉(zhuǎn)入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權(quán)投資采用公允價值計量的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉(zhuǎn)入當期損益。
在合并財務報表中，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的 股權(quán)在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期收益；購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動轉(zhuǎn)為購買日當期收益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）企業(yè)合并中有關(guān)交易費用的處理
為進行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關(guān)管理費用，于發(fā)生時計入當期損益。作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務性證券的交易費用，計入權(quán)益性證券或債務性證券的初始確認金額。
6、合并財務報表編制方法
（1）合并范圍
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位的權(quán)力，通過參與被投資單位的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權(quán)力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部分、結(jié)構(gòu)化主體等）。
（2）合并財務報表的編制方法
合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據(jù)其他有關(guān)資料，由本公司編制。
在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。
在報告期內(nèi)因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務，視同該子公司以及業(yè)務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量分別納入合并利潤表、合并現(xiàn)金流量表中。
在報告期內(nèi)因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務，將該子公司以及業(yè)務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
子公司的股東權(quán)益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數(shù)股東權(quán)益在合并資產(chǎn)負債表中股東權(quán)益項下單獨列示；子公司當期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數(shù)股東損益”項目列示。少數(shù)股東分擔的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。
（3）購買子公司少數(shù)股東股權(quán)
因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，以及在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對子公司的股權(quán)投資而取得的處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，均調(diào)整合并資產(chǎn)負債表中的資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）喪失子公司控制權(quán)的處理
因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權(quán)的，剩余股權(quán)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量；處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)賬面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權(quán)當期的投資收益。
與原有子公司的股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
7、合營安排的分類及共同經(jīng)營的會計處理方法
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
（1）共同經(jīng)營
共同經(jīng)營是指本集團享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔該安排相關(guān)負債的合營安排。
本集團確認與共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的下列項目，并按照相關(guān)企業(yè)會計準則的規(guī)定進行會計處理：
A、確認單獨所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認共同持有的資產(chǎn)；
B、確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；
C、確認出售其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
D、按其份額確認共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；
E、確認單獨所發(fā)生的費用，以及按其份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用。
（2）合營企業(yè)
合營企業(yè)是指本集團僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。
本集團按照長期股權(quán)投資有關(guān)權(quán)益法核算的規(guī)定對合營企業(yè)的投資進行會計處理。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業(yè)務
本集團發(fā)生外幣業(yè)務，按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。
資產(chǎn)負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產(chǎn)負債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。
10、金融工具
金融工具是指形成一個企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負債或權(quán)益工具的合同。
（1）金融工具的確認和終止確認
本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，終止確認：
①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；
②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的終止確認條件。
金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。
以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進行會計確認和終止確認。
（2）金融資產(chǎn)分類和計量
本集團的金融資產(chǎn)于初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產(chǎn)相關(guān)交易費用計入其初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。對于此類金融資產(chǎn)，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計入當期損益。
持有至到期投資
持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其終止確認、發(fā)生減值或攤銷產(chǎn)生的利得或損失，均計入當期損益。
應收款項
應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應收賬款和其他應收款等（附注三、12）。應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除上述金融資產(chǎn)類別以外的金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，其折溢價采用實際利率法攤銷并確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)的匯兌差 額確認為當期損益外，可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動確認為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認時轉(zhuǎn)出，計入當期損益。與可供出售金融資產(chǎn)相關(guān)的股利或利息收入，計入當期損益。
對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本計量。
（3）金融負債分類和計量
本集團的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關(guān)交易費用計入其初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關(guān)的股利和利息支出計入當期損益。
其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負債，按照成本進行后續(xù)計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。
金融負債與權(quán)益工具的區(qū)分
金融負債，是指符合下列條件之一的負債：
①向其他方交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的合同義務。
②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產(chǎn)或金融負債的合同義務。
③將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進行結(jié)算的非衍生工具合同，且企業(yè)根據(jù)該合同將交付可變數(shù)量的自身權(quán)益工具。
④將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進行結(jié)算的衍生工具合同，但以固定數(shù)量的自身權(quán)益工具交換固定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的衍生工具合同除外。
權(quán)益工具，是指能證明擁有某個企業(yè)在扣除所有負債后的資產(chǎn)中剩余權(quán)益的合同。
如果本集團不能無條件地避免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。
如果一項金融工具須用或可用本集團自身權(quán)益工具進行結(jié)算，需要考慮用于結(jié)算該工具的本集團自身權(quán)益工具，是作為現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發(fā)行方扣除所有負債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益。如果是前者，該工具是本集團的金融負債；如果是后者，該工具是本集團的權(quán)益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集團衍生金融工具包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權(quán)合同等。初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續(xù)計量。公允價值為正數(shù)的衍生金融工具確認為一項資產(chǎn)，公允價值為負數(shù)的確認為一項負債。因公允價值變動而產(chǎn)生的任何不符合套期會計規(guī)定的利得或損失，直接計入當期損益。
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟特征及風險方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債。
（5）金融工具的公允價值
金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法見附注三、11。
（6）金融資產(chǎn)減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本集團于資產(chǎn)負債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認后實際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量有影響，且企業(yè)能夠?qū)υ撚绊戇M行可靠計量的事項。
金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列可觀察到的情形：
①發(fā)行方或債務人發(fā)生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；
③本集團出于經(jīng)濟或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務困難的債務人作出讓步；
④債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；
⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財務困難，導致金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥無法辨認一組金融資產(chǎn)中的某項資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進行總體評價后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認以來的預計未來現(xiàn)金流量確已減少且可計量，包括：
- 該組金融資產(chǎn)的債務人支付能力逐步惡化；
- 債務人所在國家或地區(qū)經(jīng)濟出現(xiàn)了可能導致該組金融資產(chǎn)無法支付的狀況；
⑦債務人經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人可能無法收回投資成本；
⑧權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴重或非暫時性下跌，如權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負債表日 的公允價值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續(xù)時間超 過12個月（含12個月）。
低于其初始投資成本持續(xù)時間超過12個月（含12個月）是指，權(quán)益工具投資公允價值
月度均值連續(xù)12個月均低于其初始投資成本。
⑨其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。
以攤余成本計量的金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則將該金融資產(chǎn)的賬面價值減記至預計未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用損失）現(xiàn)值，減記金額計入當期損益。預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，按照該金融資產(chǎn)原實際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔保物的價值。
對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進行減值測試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。
本集團對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)確認減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關(guān)，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當期損益。但是，該轉(zhuǎn)回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。
可供出售金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉(zhuǎn)出，計入當期損益。該轉(zhuǎn)出的累計損失，為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當期損益。可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉(zhuǎn)回。
以成本計量的金融資產(chǎn)
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將該金融資產(chǎn)的賬面價值，與按照類似金融資產(chǎn)當時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認，不得轉(zhuǎn)回。
（7）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給該金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方（轉(zhuǎn)入方）。
本集團已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產(chǎn)。
本集團既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)并確認產(chǎn)生的資產(chǎn)和負債； 未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應確認有關(guān)負債。
（8）金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷
當本集團具有抵銷已確認金融資產(chǎn)和金融負債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時本集團計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負債時，金融資產(chǎn)和金融負債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。
11、公允價值計量
公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格。
本集團以公允價值計量相關(guān)資產(chǎn)或負債，假定出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本集團假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本集團在計量日能夠進入的交易市場。
本集團采用市場參與者在對該資產(chǎn)或負債定價時為實現(xiàn)其經(jīng)濟利益最大化所使用的假設。
存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負債，本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值。
金融工具不存在活躍市場的，本集團采用估值技術(shù)確定其公允價值。
以公允價值計量非金融資產(chǎn)的，考慮市場參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟利益的能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產(chǎn)生經(jīng)濟利益的能力。
本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
在財務報表中以公允價值計量或披露的資產(chǎn)和負債，根據(jù)對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關(guān)資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。
每個資產(chǎn)負債表日，本集團對在財務報表中確認的持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換。
12、應收款項
應收款項包括應收賬款、其他應收款。
（1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準：期末余額達到5000萬元（含5000萬元）以上的
應收款項為單項金額重大的應收款項。
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法：對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)表明發(fā)生了減值，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差 額計提壞賬準備。
單項金額重大經(jīng)單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，再按組合計提壞賬準備。
（2）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項
壞賬準備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提
壞賬準備
（3）按組合計提壞賬準備應收款項
經(jīng)單獨測試后未減值的應收款項（包括單項金額重大和不重大的應收款項）以及未單獨測試的單項金額不重大的應收款項，按以下信用風險特征組合計提壞賬準備：
A、對賬齡組合，采用賬齡分析法計提壞賬準備的比例如下：
賬齡 應收賬款計提比例% 其他應收款計提比例%
1年以內(nèi)（含1年） 5.5 5.5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 30 30
4-5年 40 40
5年以上 100 100
B、采用其他方法計提壞賬準備的說明如下：
公司與控股子公司及子公司之間的應收款項不計提壞賬準備；對于報告期內(nèi)發(fā)生的且欠款單位書面承諾在次年的上半年償還欠款的應收款項不計提壞賬準備；依據(jù)與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實際結(jié)算情況不計提壞賬準備。
13、存貨
（1）存貨的分類
本集團存貨分為原材料、物料用品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、工程施工、低值易耗品、包裝物、庫存商品、開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品等。
（2）發(fā)出存貨的計價方法
本集團存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、發(fā)出商品等發(fā)出時采用加權(quán)平均法計價。
開發(fā)產(chǎn)品的實際成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發(fā)項目完工之前所發(fā)生的借款費用及開發(fā)過程中的其他相關(guān)費用。開發(fā)產(chǎn)品發(fā)出時，采用個別計價法確定其實際成本。
為訂立合同而發(fā)生的差旅費、投標費等，能夠單獨區(qū)分和可靠計量且合同很可能訂立的， 在取得合同時計入合同成本；未滿足上述條件的，則計入當期損益。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準備的計提方法
存貨可變現(xiàn)凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關(guān)稅費后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。
資產(chǎn)負債表日，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準備。本集團通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，資產(chǎn)負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。
（4）存貨的盤存制度
本集團存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。
（5）低值易耗品攤銷方法
本集團低值易耗品領(lǐng)用時采用五五攤銷法攤銷。
14、持有待售及終止經(jīng)營
同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)（不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)）或處置組應當確認為持有待售：該非流動資產(chǎn)或處置組必須在其當前狀況下僅根據(jù)出售此類非流動資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立即出售；本集團已經(jīng)就處置該非流動資產(chǎn)或處置組作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準的，應當已經(jīng)取得股東大會或相應權(quán)力機構(gòu)的批準；本集團已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；該項轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
持有待售的資產(chǎn)包括單項資產(chǎn)和處置組。在特定情況下，處置組包括企業(yè)合并中取得的商譽等。
持有待售的非流動資產(chǎn)和持有待售的處置組中的資產(chǎn)不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量，并列報為“劃分為持有待售的資產(chǎn)”。持有待售的處置組中的負債，列報為“劃分為持有待售的負債”。
某項非流動資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產(chǎn)的確認條件，企業(yè)應當停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量：①該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調(diào)整后的金額；
②決定不再出售之日的再收回金額。
終止經(jīng)營，是指滿足下列條件之一的已被企業(yè)處置或被企業(yè)劃歸為持有待售的、在經(jīng)營和編制財務報表時能夠單獨區(qū)分的組成部分：
（1）該組成部分代表一項獨立的主要業(yè)務或一個主要經(jīng)營地區(qū)。
（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業(yè)務或一個主要經(jīng)營地區(qū)進行處置計劃的一部分。
（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
15、長期股權(quán)投資
本集團長期股權(quán)投資包括對被投資單位實施控制、重大影響的權(quán)益性投資，以及對合營企業(yè)的權(quán)益性投資。本集團能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，為本集團的聯(lián)營企業(yè)。
（1）投資成本確定
對于企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，按照合并成本作為長期股權(quán)投資的投資成本。
對于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權(quán)投資：支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，以發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為初始投資成本。
（2）后續(xù)計量及損益確認方法
本集團能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算。
采用成本法核算的長期股權(quán)投資，除取得投資時實際支付的價款或?qū)r中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。
采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，對長期股權(quán)投資的賬面價值進行調(diào)整，差額計入投資當期的損益。
采用權(quán)益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權(quán)投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入所有者權(quán)益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認。
因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制的，按照原持有的股權(quán)投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權(quán)益法核算的初始投資成本。原持有的股權(quán)投資分類為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當轉(zhuǎn)入改按權(quán)益法核算的當期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩 余股權(quán)應當改按《企業(yè)會計準則第22號―金融工具確認和計量》進行會計處理，在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認的其他綜合收益，應當在終止采用權(quán)益法核算時采用與被投 資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理；原股權(quán)投資相關(guān)的其他所有者權(quán)益變動轉(zhuǎn)入當期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對該剩余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實施共同控制或 施加重大影響的，改按《企業(yè)會計準則第22號―金融工具確認和計量》的有關(guān)規(guī)定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。
因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權(quán)但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產(chǎn)的份額，與應結(jié)轉(zhuǎn)持股比例下降部分所對應的長期股權(quán)投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權(quán)益法核算進行調(diào)整。
本集團與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。
對于2007年1月1日之前已經(jīng)持有的對聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，如存在
與該投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額，在扣除按原剩余期限直線法攤銷的股權(quán)投資借方差額后，確認投資損益。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關(guān)活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動的決策是否必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。
如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構(gòu)成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權(quán)利。
重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權(quán)股份以及投資方及其他方持有的當期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為對被投資方單位的股權(quán)后產(chǎn)生的影響，包括被投資單位發(fā)行的當期可轉(zhuǎn)換的認股權(quán)證、股份期權(quán)及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。
當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低于50%的表決
權(quán)股份時，除非有明確證據(jù)表明該種情況下不能參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策，不形 成重大影響外，均確定對被投資單位具有重大影響；本集團擁有被投資單位20%（不含）以下的表決權(quán)股份，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據(jù)表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策，形成重大影響。
（4）持有待售的權(quán)益性投資
對聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的權(quán)益性投資全部或部分分類為持有待售資產(chǎn)的，相關(guān)會計處理見附注三、14。
對于未劃分為持有待售資產(chǎn)的剩余權(quán)益性投資，采用權(quán)益法進行會計處理。
已劃分為持有待售的對聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的權(quán)益性投資，不再符合持有待售資產(chǎn)分類條件的，從被分類為持有待售資產(chǎn)之日起采用權(quán)益法進行追溯調(diào)整。
（5）減值測試方法及減值準備計提方法
對子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，本集團計提資產(chǎn)減值的方法見附注三、22。
16、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。本集團投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。
本集團投資性房地產(chǎn)按照取得時的成本進行初始計量，并按照固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定，按期計提折舊或攤銷。
采用成本模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)，計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關(guān)稅費后的差額計入當期損益。
17、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)確認條件
本集團固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。
與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，并且該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量時，固定資產(chǎn)才能予以確認。
本集團固定資產(chǎn)按照取得時的實際成本進行初始計量。
（2）各類固定資產(chǎn)的折舊方法
本集團采用年限平均法計提折舊。固定資產(chǎn)自達到預定可使用狀態(tài)時開始計提折舊，終止確認時或劃分為持有待售非流動資產(chǎn)時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產(chǎn)類別、預計使用壽命和預計殘值，本集團確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下： 類別 使用年限 殘值率% 年折舊率% 房屋及建筑物 30-50年 3-5 3.23-1.90 專用設備 5-40年 3-5 19.40-2.38 通用設備 5-15年 3-5 19.40-6.33 交通運輸設備 5-14年 3-5 19.40-6.79 其他設備 5-8年 3-5 19.40-11.88其中，已計提減值準備的固定資產(chǎn)，還應扣除已計提的固定資產(chǎn)減值準備累計金額計算 確定折舊率。
（3）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準備計提方法見附注三、22。
（4）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價方法
當本集團租入的固定資產(chǎn)符合下列一項或數(shù)項標準時，確認為融資租入固定資產(chǎn)：
①在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本集團。
②本集團有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本集團將會行使這種選擇權(quán)。
③即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。
④本集團在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值。
⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有本集團才能使用。
融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的手續(xù)費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產(chǎn)價值。未確認融資費用在租賃期內(nèi)各個期間采用實際利率法進行分攤。
融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計提折舊。
（5）每年年度終了，本集團對固定資產(chǎn)的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。
使用壽命預計數(shù)與原先估計數(shù)有差異的，調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命；預計凈殘值預計數(shù)與原先估計數(shù)有差異的，調(diào)整預計凈殘值。
（6）大修理費用
本集團對固定資產(chǎn)進行定期檢查發(fā)生的大修理費用，有確鑿證據(jù)表明符合固定資產(chǎn)確認條件的部分，計入固定資產(chǎn)成本，不符合固定資產(chǎn)確認條件的計入當期損益。固定資產(chǎn)在定期大修理間隔期間，照提折舊。
18、在建工程
本集團在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態(tài)前的應予資本化的借款費用以及其他相關(guān)費用等。
在建工程在達到預定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
在建工程計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
19、借款費用
（1）借款費用資本化的確認原則
本集團發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：
①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔帶息債務形式發(fā)生的支出；
②借款費用已經(jīng)發(fā)生；
③為使資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
（2）借款費用資本化期間
本集團購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3
個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續(xù)資本化。
（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法
專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計算確定。
資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
20、無形資產(chǎn)
本集團無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)等。
無形資產(chǎn)按照成本進行初始計量，并于取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產(chǎn)可供使用時起，采用能反映與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益的預期實現(xiàn)方式的攤銷方法，在預計使用年限內(nèi)攤銷；無法可靠確定預期實現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不作攤銷。
本集團于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調(diào)整原先估計數(shù)，并按會計估計變更處理。
資產(chǎn)負債表日預計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。
無形資產(chǎn)計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
21、研究開發(fā)支出
本集團將內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，區(qū)分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。
研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。
開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術(shù)、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發(fā)支出計入當期損益。
本集團研究開發(fā)項目在滿足上述條件，通過技術(shù)可行性及經(jīng)濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發(fā)階段。
已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負債表上列示為開發(fā)支出，自該項目達到預定可使用狀態(tài)之日轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
22、資產(chǎn)減值
對子公司、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資、采用成本模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、（存貨、遞延所得稅資產(chǎn)、金融資產(chǎn)除外）的資產(chǎn)減值，按以下方法確定：
于資產(chǎn)負債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業(yè)合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。
可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產(chǎn)為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。
當資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產(chǎn)減值準備。
資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。
23、長期待攤費用
本集團發(fā)生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。
24、職工薪酬
（1）職工薪酬的范圍
職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業(yè)提供給職工配偶、子女、受贍養(yǎng)人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。
根據(jù)流動性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負債表的“應付職工薪酬”項目和“長期應付職工薪酬”項目。
（2）短期薪酬
本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的職工工資、獎金、按規(guī)定的基準和比例為職工繳納的醫(yī)療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負債預期在職工提供相關(guān)服務的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現(xiàn)后的金額計量。
（3）離職后福利
離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業(yè)不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。
設定提存計劃
設定提存計劃包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等。
在職工提供服務的會計期間，根據(jù)設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
設定受益計劃
對于設定受益計劃，在年度資產(chǎn)負債表日由獨立精算師進行精算估值，以預期累積福利單位法確定提供福利的成本。本集團設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分：
①服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結(jié)算利得或損失。其中，當期服務成本，是指職工當期提供服務所導致的設定受益計劃義務現(xiàn)值的增加額；過去服務成本，是指設定受益計劃修改所導致的與以前期間職工服務相關(guān)的設定受益計劃義務現(xiàn)值的增加或減少。
②設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計劃資產(chǎn)的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產(chǎn)上限影響的利息。
③重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。
除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產(chǎn)成本，本集團將上述第①和②項計入當期損益；第③項計入其他綜合收益且不會在后續(xù)會計期間轉(zhuǎn)回至損益，在原設定受益計劃終止時在權(quán)益范圍內(nèi)將原計入其他綜合收益的部分全部結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤。
（4）辭退福利
本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時。
實行職工內(nèi)部退休計劃的，在正式退休日之前的經(jīng)濟補償，屬于辭退福利，自職工停止 提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。正式退休日期之后的經(jīng)濟補償（如正常養(yǎng)老退休金），按照離職后福利處理。
（5）其他長期福利
本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關(guān)于設定提存計劃的有關(guān)規(guī)定進行處理。符合設定受益計劃的，按照上述關(guān)于設定受益計劃的有關(guān)規(guī)定進行處理，但相關(guān)職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動”部分計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25、預計負債
如果與或有事項相關(guān)的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：
（1）該義務是本集團承擔的現(xiàn)時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出本集團；
（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
預計負債按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關(guān)的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。本集團于資產(chǎn)負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調(diào)整以反映當前最佳估計數(shù)。
如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。
26、收入
（1）銷售商品
在已將商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現(xiàn)。
本集團產(chǎn)品銷售收入根據(jù)銷售合同約定在所有權(quán)轉(zhuǎn)移時點確認產(chǎn)品收入，具體收入確認時點為貨物發(fā)出、并符合合同相關(guān)條款約定后確認為產(chǎn)品銷售收入；本集團房地產(chǎn)銷售收入，在房地產(chǎn)項目完工并驗收合格，達到了銷售合同約定的交付條件并向買方發(fā)出收房通知書時確認銷售收入的實現(xiàn)。
（2）提供勞務
對在提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，本集團于資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認收入。
勞務交易的完工進度按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本占估計總成本的比例確定。
提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。
如果提供勞務交易的結(jié)果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認提供的勞務收入，并將已發(fā)生的勞務成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務成本如預計不能得到補償?shù)模瑒t不確認收入。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
與資產(chǎn)使用權(quán)讓渡相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本集團確認收入。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：
①利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
②使用費收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。
（4）建造合同
于資產(chǎn)負債表日，建造合同的結(jié)果能夠可靠地估計的，本集團根據(jù)完工百分比法確認合同收入和費用。如果建造合同的結(jié)果不能可靠地估計，則區(qū)別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發(fā)生的當期作為費用；如合同成本不可能收回的，則在發(fā)生時作為費用，不確認收入。
合同預計總成本超過合同總收入的，本集團將預計損失確認為當期費用。
合同完工進度按累計實際發(fā)生的合同成本占合同預計總成本的比例確定。
建造合同的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：A、合同總收入能夠可靠地計量；B、與合同相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；C、實際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計量；D、合同完工進度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。
27、政府補助
政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。
對于貨幣性資產(chǎn)的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，對期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預計能夠收到財政扶持資金時，按應收金額計量；否則，按照實際收到的金額計量。對于非貨幣性資產(chǎn)的政府補助，按照公允價值 計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助；除此之外，作為與收益相關(guān)的政府補助。
對于政府文件未明確規(guī)定補助對象的，能夠形成長期資產(chǎn)的，與資產(chǎn)價值相對應的政府補助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，其余部分作為與收益相關(guān)的政府補助；難以區(qū)分的，將政府補助整體作為與收益相關(guān)的政府補助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)平均分配，計入當 期損益。與收益相關(guān)的政府補助，如果用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失，則計入當期損益；如果用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失，則計入遞延收益，于費用確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
已確認的政府補助需要返還時，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計入當期損益。
與企業(yè)日常活動相關(guān)的政府補助，應當按照經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)，計入其他收益或沖減相關(guān)成本費用；與企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補助，應當計入營業(yè)外收支。
28、遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債
所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整商譽，或與直接計入所有者權(quán)益的交易或者事項相關(guān)的遞延所得稅計入所有者權(quán)益外，均作為所得稅費用計入當期損益。
本集團根據(jù)資產(chǎn)、負債于資產(chǎn)負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅。
各項應納稅暫時性差異均確認相關(guān)的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認：該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。
對于可抵扣暫時性差異、能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)：暫時性差異在可預見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
于資產(chǎn)負債表日，本集團對遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負債表日預期收回資產(chǎn)或清償負債方式的所得稅影響。
于資產(chǎn)負債表日，本集團對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
29、經(jīng)營租賃與融資租賃
本集團將實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經(jīng)營租賃。
（1）本集團作為出租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認為未實現(xiàn)融資收益。未實現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資收入。
經(jīng)營租賃中的租金，本集團在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法確認當期損益。發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益。
（2）本集團作為承租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產(chǎn)價值。未確認融資費用在租賃期內(nèi)各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資費用。本集團采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計提租賃資產(chǎn)折舊。
經(jīng)營租賃中的租金，本集團在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當期損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益。
30、重要會計政策、會計估計的變更
（1）重要會計政策變更
會計政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 受影響的報表項目 影響金額
根據(jù)財政部發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)
修訂〈企業(yè)會計準則第16號 ① 其他收益
―政府補助〉的通知》（財會
〔2017〕15號），與企業(yè)日
常活動相關(guān)的政府補助，應當
按照經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)，計入其他
收益或沖減相關(guān)成本費用。與
企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補
助，應當計入營業(yè)外收支。此
準則自2017年6月12日起施 ② 營業(yè)外收入
行，對2017年1月1日存在
的政府補助采用未來適用法
處理，對2017年1月1日至
此準則施行日之間新增的政
府補助根據(jù)此準則進行調(diào)整。
（2）本期無會計估計的變更事項。
四、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 法定稅率%
增值稅 應稅收入 4、6或17
城市維護建設稅 應納流轉(zhuǎn)稅額 1、5或7
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15或25
土地增值稅 房地產(chǎn)銷售收入―扣除項目 超額累進稅率30～60
2、稅收優(yōu)惠及批文
（1）公司及子公司北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司已于2015年通過北京市科學技術(shù)委員會
高新技術(shù)企業(yè)認定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（2）公司之子公司中信國安信息科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學技術(shù)委員
會頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（3）公司之子公司中信國安盟固利動力科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學技
術(shù)委員會頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
五、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
庫存現(xiàn)金： -- -- 2,241,963.61 -- -- 1,857,884.72
人民幣 -- -- 2,159,156.46 -- -- 1,774,625.94
美元 12,223.41 6.7744 82,806.27 12,002.13 6.9370 83,258.78
港幣 1.00 0.8820 0.88 -- -- --
銀行存款： -- -- 2,390,280,636.98 -- -- 1,549,168,890.96
人民幣 -- -- 2,313,446,017.67 -- -- 1,463,442,656.83
美元 11,337,448.50 6.7744 76,804,411.12 12,353,694.26 6.9370 85,697,577.08
歐元 3,897.61 7.7496 30,204.92 3,921.97 7.3068 28,657.05
百日元 0.54 6.0485 3.27 -- -- --
其他貨幣資 -- -- 437,763,952.81 -- -- 297,909,344.94
金：
人民幣 -- -- 331,181,449.21 -- -- 297,909,344.94
美元 2,394,000.00 6.7744 16,217,913.60 -- -- --
百日元 14,940,000.00 6.0485 90,364,590.00 -- -- --
合計 -- -- 2,830,286,553.40 -- -- 1,848,936,120.62
其中：存放在
境外的款項 -- -- 1,345,832.94 -- -- 2,511,718.84
總額
說明：本集團期末貨幣資金中含各類保證金等437,931,952.81元外，不存在其他抵押、
質(zhì)押或凍結(jié)、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項。
2、應收票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 112,730,699.71 257,484,131.47
商業(yè)承兌匯票 570,966.00 18,545,545.80
合計 113,301,665.71 276,029,677.27
（1）期末本集團已質(zhì)押的應收票據(jù)
種類 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 78,898,336.90
（2）期末本集團已背書或貼現(xiàn)但尚未到期的應收票據(jù)
種類 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據(jù) 236,155,726.45 --
商業(yè)承兌票據(jù) -- --
合計 236,155,726.45 --
說明：用于貼現(xiàn)的銀行承兌匯票是由信用等級較高的銀行承兌，信用風險和延期付款風險很小，并且票據(jù)相關(guān)的利率風險已轉(zhuǎn)移給銀行，可以判斷票據(jù)所有權(quán)上的主要風險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故終止確認。
3、應收賬款
（1）應收賬款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準備 計提 凈額
比
單項金額重大并單 例%
-- -- -- -- --
項計提壞賬準備的
應按收賬賬齡分款析法計提 364,013,707.67 37.66 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
壞賬準備
按其他方法計提壞 602,585,707.94 62.34 -- -- 602,585,707.94
賬準備
單項金額雖不重大
但單項計提壞賬準 -- -- -- -- --
備的應收賬款
合計 966,599,415.61 100.00 37,218,630.34 -- 929,380,785.27
應收賬款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比 凈額
例%
單項金額重大并單項 - -- -- -- --
計提壞賬準備的應收
賬按款賬齡分析法計提壞 409,650,297.16 42.69 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
賬準備
按其他方法計提壞賬 532,575,977.63 55.49 -- -- 532,575,977.63
準備
單項金額雖不重大但 17,503,296.62 1.82 17,503,296.62 100.00 --
單項計提壞賬準備的
應合收賬計款 959,729,571.41 100.00 74,657,445.04 -- 885,072,126.37
說明：
①賬齡組合，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
期末數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準備 計提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 269,975,790.00 74.17 14,749,621.12 5.50 255,226,168.88
1至2年 70,197,804.27 19.28 7,019,780.43 10.00 63,178,023.84
2至3年 7,681,450.96 2.11 1,536,290.19 20.00 6,145,160.77
3至4年 2,153,553.59 0.59 646,066.08 30.00 1,507,487.51
4至5年 1,230,393.89 0.34 492,157.56 40.00 738,236.33
5年以上 12,774,714.96 3.51 12,774,714.96 100.00 -
合計 364,013,707.67 100.00 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
期初數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準備 計提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 260,003,741.25 63.47 14,300,205.81 5.50 245,703,535.44
1至2年 107,438,995.56 26.23 10,743,899.54 10.00 96,695,096.02
2至3年 8,776,992.95 2.14 1,755,398.60 20.00 7,021,594.35
3至4年 2,427,287.82 0.59 728,186.35 30.00 1,699,101.47
4至5年 2,294,702.44 0.56 917,880.98 40.00 1,376,821.46
5年以上 28,708,577.14 7.01 28,708,577.14 100.00 -
合計 409,650,297.16 100.00 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
②組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例%
其他組合 602,585,707.94 - -
說明：其他組合為欠款方承諾在2017年12月31日之前還款及依據(jù)企業(yè)與合作方簽訂
的協(xié)議并結(jié)合其實際結(jié)算情況，未計提壞賬準備。其中：公司之子公司應收賬款余額中 的 6,491.15萬元，欠款方承諾在2017年12月31日之前還款，根據(jù)公司計提壞賬 準備的會計政策，2017年6月30日未計提壞賬準備；公司之子公司應收賬款余額中的 53,767.42萬元，依據(jù)其與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實際結(jié)算情況，2017年6月30日未計提壞賬準備。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 3,535,335.60元；本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準備
40,974,150.30元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
本期無實際核銷的應收賬款。
（4）按欠款方歸集的應收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額376,673,883.00元，占應收賬款
期末余額合計數(shù)的比例38.97%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總1,434,883.91元。
4、預付款項
（1）預付款項按賬齡披露
賬齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例% 金額 比例%
1年以內(nèi) 154,493,795.81 96.11 73,463,193.67 85.38
1至2年 5,637,215.38 3.51 3,842,206.65 4.46
2至3年 136,802.00 0.09 8,142,025.17 9.46
3年以上 462,354.08 0.29 606,672.53 0.70
合計 160,730,167.27 100.00 86,054,098.02 100.00
（2）按預付對象歸集的預付款項期末余額前五名單位情況
本期按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項匯總51,360,582.70元，占預付款項期末
余額合計數(shù)的比例31.95%。
5、應收股利
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
河北廣電網(wǎng)絡集團承德有限公司 1,197,259.65 1,197,259.65
荊州市視信網(wǎng)絡有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
河北廣電網(wǎng)絡集團秦皇島有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
益陽國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡有限責任公司 655,184.46 655,184.46
北京北郵國安技術(shù)股份有限公司 19,228,575.00 17,400,000.00
合肥有線電視寬帶網(wǎng)絡有限公司 32,000,000.00
長沙國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡有限公司 19,600,000.00
合計 80,661,415.57 27,232,840.57
其中，重要的賬齡超過1年的應收股利如下：
項目 期末數(shù) 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值
及其判斷依據(jù)
北京北郵國安技 17,400,000.00 2-5年 因資金緊張暫 未減值
術(shù)股份有限公司 未支付
6、其他應收款
（1）其他應收款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準備 計提 凈額
比
單項金額重大并單項 例%
計提壞賬準備的其他 -- -- -- -- --
應按賬收款齡分析法計提壞 91,068,275.86 21.97 44,675,259.14 49.06 46,393,016.72
賬準備
按其他方法計提壞賬 323,410,748.51 78.03 -- -- 323,410,748.51
準備
單項金額雖不重大但
單項計提壞賬準備的 -- -- -- -- --
其他應收款
合計 414,479,024.37 100.00 44,675,259.14 369,803,765.23
其他應收款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準備 計提比 凈額
例%
單項金額重大并單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準備的其他應收款
按賬齡分析法計提壞賬準備 97,093,324.80 63.29 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
按其他方法計提壞賬準備 56,319,804.30 36.71 -- -- 56,319,804.30
單項金額雖不重大但單項 -- -- -- -- --
計提壞賬準備的其他應收款
合計 153,413,129.10 100.00 46,605,230.68 106,807,898.42
說明：
① 賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 35,051,525.62 38.49 1,927,833.91 5.50 33,123,691.71
1至2年 7,094,334.03 7.79 709,433.40 10.00 6,384,900.63
2至3年 4,450,404.23 4.89 890,080.85 20.00 3,560,323.38
3至4年 2,187,078.60 2.40 656,123.58 30.00 1,530,955.02
4至5年 2,988,576.63 3.28 1,195,430.65 40.00 1,793,145.98
5年以上 39,296,356.75 43.15 39,296,356.75 100.00 --
合計 91,068,275.86 100.00 44,675,259.14 51.65 46,393,016.72
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 38,359,026.31 39.51 2,109,746.46 5.50 36,249,279.85
1至2年 6,065,927.55 6.25 606,592.75 10.00 5,459,334.80
2至3年 5,830,404.23 6.00 1,166,080.85 20.00 4,664,323.38
3至4年 2,185,378.60 2.25 655,613.58 30.00 1,529,765.02
4至5年 4,308,985.11 4.44 1,723,594.04 40.00 2,585,391.07
5年以上 40,343,603.00 41.55 40,343,603.00 100.00 --
合計 97,093,324.80 100.00 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
②按其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例%
其他組合 323,410,748.51 -- --
說明：其他組合為依據(jù)企業(yè)與對方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實際結(jié)算情況，2017年6月30
日未計提壞賬準備。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額1,665,670.49元，本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準備3,595,642.03
元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
本期無實際核銷的其他應收款。
（4）其他應收款按款項性質(zhì)披露
項目 期末余額 期初余額
備用金 5,390,713.58 5,089,017.16
保證金、押金 57,944,740.58 85,294,650.01
其他往來款 351,143,570.21 63,029,461.93
合計 414,479,024.37 153,413,129.10
（5）按欠款方歸集的其他應收款期末余額前五名單位情況
占其他應收
單位名稱 款項性質(zhì) 其他應收款 賬齡 款期末余額 壞賬準備
期末余額 合計數(shù)的比 期末余額
例(%)
天津國安盟固利新 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 53.80 --
材料科技有限公司
中信國安盟固利電 處置資產(chǎn)款項 68,300,000.00 1年以內(nèi) 16.48 --
源技術(shù)有限公司
中國電能成套設備 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港款項 8,403,110.94 5年以上 2.03 8,403,110.94
有限公司
瀏陽廣播電視集團 往來款 7,446,553.33 5年以上 1.80 7,446,553.33
公司
中國天平經(jīng)濟文化 往來款 6,000,000.00 5年以上 1.45 6,000,000.00
發(fā)展公司
合計 313,149,664.27 75.56 21,849,664.27
7、存貨
（1）存貨分類
期末數(shù) 期初數(shù)
存貨種類 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 130,877,315.14 3,376,042.33 127,501,272.81 190,816,706.63 3,376,042.33 187,440,664.30
在產(chǎn)品 141,286,970.55 141,286,970.55 77,879,234.25 -- 77,879,234.25
庫存商品 16,182,662.02 702,807.20 15,479,854.82 24,884,637.65 702,807.20 24,181,830.45
發(fā)出商品 215,429,480.93 -- 215,429,480.93 459,491,708.82 -- 459,491,708.82
開發(fā)成本 734,952,215.01 -- 734,952,215.01 393,934,818.14 -- 393,934,818.14
開發(fā)產(chǎn)品 4,185,193.11 -- 4,185,193.11 4,185,193.11 -- 4,185,193.11
低值易耗品、
物料用品、包 308,477.23 -- 308,477.23 1,175,187.40 -- 1,175,187.40
裝物
產(chǎn)成品 -- -- -- 78,282,098.68 -- 78,282,098.68
工程施工 194,186,238.27 -- 194,186,238.27 94,769,014.33 -- 94,769,014.33
合計 1,437,408,552.26 4,078,849.53 1,433,329,702.73 1,325,418,599.01 4,078,849.53 1,321,339,749.48
（2）存貨跌價準備
存貨種類 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 3,376,042.33 -- -- -- -- 3,376,042.33
庫存商品 702,807.20 -- -- -- -- 702,807.20
合計 4,078,849.53 -- -- -- -- 4,078,849.53
說明：
①存貨可變現(xiàn)凈值按估計售價減去至完工估計成本、費用和稅金后金額確認。
②本期轉(zhuǎn)銷存貨跌價準備的原因為隨產(chǎn)品銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)入損益。
（3）存貨期末余額中含借款費用資本化金額為98,818,861.87元。
（4）開發(fā)成本
項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計總 期末數(shù) 期初數(shù) 期末跌
投資 價準備
海南盈濱 2016年3月 2018年10月 15億元 692,700,990.54 351,683,593.67 --
半島項目
其他 -- -- -- 42,251,224.47 42,251,224.47 --
合計 -- -- -- 734,952,215.01 393,934,818.14 --
8、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年內(nèi)到期的長期待攤費用 9,193,055.97 10,273,648.00
9、其他流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
待抵扣進項稅 41,837,080.02 20,073,822.68
待認證進項稅額 4,010,712.43 13,981,167.07
預繳稅費 164,065.42 164,065.42
合計 46,011,857.87 34,219,055.17
10、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售債務 -- -- -- -- -- --
工具
可供出售權(quán)益 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
工具
其中：按公允 661,991,923.80 -- 661,991,923.80 778,044,828.96 -- 778,044,828.96
價值計量
按成本計量 3,606,603,660.73 1,600,000.00 3,605,003,660.73 3,428,408,460.73 1,600,000.00 3,426,808,460.73
其他 -- -- -- -- -- --
合計 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
（2）按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售 可供出售 合計
權(quán)益工具 債務工具
權(quán)益工具的成本/債務工具 570,055,947.48 -- 570,055,947.48
的攤余成本
公允價值 661,991,923.80 -- 661,991,923.80
累計計入其他綜合收益的 91,935,976.32 -- 91,935,976.32
公允價值變動金額
已計提減值金額 -- -- --
（3）采用成本計量的可供出售權(quán)益工具
賬面余額 減值準備
本本 在被投資單位持 本期
被投資單位 期期 股比例(%) 現(xiàn)金
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 增減 期末 紅利
加少
河北廣電信息網(wǎng)絡集團股份 201,299,438.17 -- -- 201,299,438.17 -- -- -- -- 5.07
有限公司
安徽廣電信息網(wǎng)絡股份有限 75,470,255.05 -- -- 75,470,255.05 -- -- -- -- 14.84
公司
中信國安（西藏）創(chuàng)新基金 3,750,000.00 -- -- 3,750,000.00 -- -- -- -- 12.5
管理有限公司
中國聯(lián)合網(wǎng)絡通信集團有限 88,954,895.51 -- -- 88,954,895.51 -- -- -- -- 0.09
公司
中投信用擔保有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- -- -- -- 5.00
匯智控股有限公司 70,167,900.00 -- -- 70,167,900.00 -- -- -- -- 4.23
霸州市九州貨場 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 --
北京星光影視設備科技股份 29,999,992.00 -- -- 29,999,992.00 -- -- -- -- 1.81
有限公司
NEXTVRINC. 133,346,000.00 -- -- 133,346,000.00 -- -- -- -- 2.27
上海鼎暉嘉瓴投資中心（有 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- -- -- -- -- 1.41
限合伙）
合肥廣視信息網(wǎng)絡有限責任 300,000.00 -- -- 300,000.00 -- -- -- -- 18.62
公司
三六零科技股份有限公司 1,365,119,680.00 -- -- 1,365,119,680.00 -- -- -- -- 1.74
天津奇信志成科技有限公司 1,404,200,300.00 -- -- 1,404,200,300.00 -- -- -- -- 5.25
天津盟源企業(yè)管理中心（有 200,000.00 -- -- 200,000.00 -- -- -- -- 0.74
限合伙）
河南大象融媒體集團有限公 -- 128,000,000.00 -- 128,000,000.00 -- -- -- -- 5.05
司
FORMATIONGROUP -- 54,195,200.00 -- 54,195,200.00 -- -- -- -- 1.60
(CAYMAN)FUNDI,L.P.
合計 3,428,408,460.73 182,195,200.00 4,000,000.00 3,606,603,660.73 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
11、長期股權(quán)投資
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準備
追加投資 減少投資 確認的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準備 余額
①合營企業(yè)
合肥有線電視寬 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67
帶網(wǎng)絡有限公司
瀏陽國安廣電寬
帶網(wǎng)絡有限責任 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
公司
湘潭國安廣播電
視信息網(wǎng)絡有限 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
公司
岳陽市有線電視
寬帶網(wǎng)絡有限公 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
司
長沙國安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡有限 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
公司
益陽國安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡有限 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- - -- -- -- 47,320,816.91
責任公司
周口國安廣播電
視網(wǎng)絡傳輸有限 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
公司
河北廣電網(wǎng)絡集 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- - -- -- 49,876,893.01
團滄州有限公司
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準備
追加投資 減少投資 確認的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準備 余額
河北廣電網(wǎng)絡集 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- - -- -- 40,591,495.72
團承德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡集
團秦皇島有限公 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- - -- -- 147,504,035.98
司
河北廣電網(wǎng)絡集 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- - -- -- 44,687,600.76
團唐山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡威 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- - -- -- 132,696,155.34
海有限公司
小計 1,117,485,087.73 -- --- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
②聯(lián)營企業(yè)
江蘇省廣電有線
信息網(wǎng)絡股份有 1,975,287,605.40 -- -- 60,163,022.89 -- -- 59,136,996.00 -- -- 1,976,313,632.29
限公司
北京北郵國安技 25,202,150.15 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 24,442,523.27
術(shù)股份有限公司
河南有線電視網(wǎng) 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35
絡集團有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39
技有限公司
海寧國安精進股
權(quán)投資合伙企業(yè) 98,198,547.60 -- -- -1,464,003.60 -- -- -- -- -- 96,734,544.00
(有限合伙)
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準備
追加投資 減少投資 確認的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準備 余額
亦非云信息技術(shù)
（上海）科技有限 39,008,406.06 -- -- -3,962,558.68 -- -- -- -- -- 35,045,847.38
公司
天津國安盟固利
新材料科技股份 -- 143,220,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 143,220,000.00
有限公司
珠海國安方德股
權(quán)投資合伙企業(yè) -- 29,411,764.70 -- 13,724.67 -- -- -- -- -- 29,425,489.37
（有限合伙）
小計 3,864,187,026.14 172,631,764.70 -- 57,871,987.21 -- -- 60,965,571.00 -- -- 4,033,725,207.05
合計 4,981,672,113.87 172,631,764.70 -- 109,470,215.11 -- -- 132,765,371.00 -- -- 5,131,008,722.68
說明：本公司之子公司以其持有的265,148,228 股“江蘇有線”股票質(zhì)押給招商證券資產(chǎn)
管理有限公司用于融資13億；以其持有的108,000,000股“江蘇有線”股權(quán)質(zhì)押給國聯(lián)證
券股份有限公司用于融資5億；本公司以子公司持有的108,000,000股“江蘇有線”股票
向華鑫國際信托有限公司借款，詳見長期借款附注。
12、投資性房地產(chǎn)
按成本計量的投資性房地產(chǎn)
項目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 合計
一、賬面原值 --
1.期初余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
2.本期增加金額 --
3.本期減少金額 --
4.期末余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
二、累計折舊和累計攤銷 --
1.期初余額 60,117,033.38 -- 60,117,033.38
2.本期增加金額 2,669,136.12 -- 2,669,136.12
3.本期減少金額 --
4.期末余額 62,786,169.50 -- 62,786,169.50
三、減值準備 --
1.期末余額 --
2.期初余額 --
四、賬面價值 --
1.期末賬面價值 121,314,997.49 -- 121,314,997.49
2.期初賬面價值 123,984,133.61 -- 123,984,133.61
13、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
項目 房屋及建筑物 專用設備 通用設備 交通運輸 其他 合計
設備
一、賬面原值： -- -- -- -- -- --
1.期初余額 255,438,074.94 404,997,649.10 47,060,390.14 39,382,687.09 72,211,159.27 819,089,960.54
2.本期增加金額 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 7,685,449.55 4,712,301.31 90,128,129.65
（1）購置 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 1,119,103.58 4,712,301.31 83,561,783.68
（2）企業(yè)合并增加 -- -- -- 6,566,345.97 -- 6,566,345.97
3.本期減少金額 230,815,229.93 84,229,238.75 2,946,664.36 4,975,107.61 12,142,215.87 335,108,456.52
（1）處置或報廢 79,551,390.30 3,039,856.58 187,121.31 199,664.00 910,966.01 83,888,998.20
（2）合并減少轉(zhuǎn)出 151,263,839.63 81,189,382.17 2,759,543.05 4,775,443.61 11,231,249.86 251,219,458.32
4.期末余額 90,411,099.20 331,795,407.48 45,028,853.25 42,093,029.03 64,781,244.71 574,109,633.67
二、累計折舊
1.期初余額 49,091,224.98 199,428,986.92 41,105,218.51 28,899,182.60 26,483,706.16 345,008,319.17
2.本期增加金額 3,548,036.53 15,472,729.63 1,210,061.98 7,492,786.93 5,752,806.76 33,476,421.83
3.本期減少金額 41,519,678.69 31,152,509.65 2,698,105.33 4,836,774.33 2,494,341.84 82,701,409.84
4.期末余額 11,119,582.82 183,749,206.90 39,617,175.16 31,555,195.20 29,742,171.08 295,783,331.16
三、減值準備 -- -- -- -- -- --
1.期初余額 -- -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- -- --
四、賬面價值
1.期末賬面價值 79,291,516.38 148,046,200.58 5,411,678.09 10,537,833.83 35,039,073.63 278,326,302.51
2.期初賬面價值 206,346,849.96 205,568,662.18 5,955,171.63 10,483,504.49 45,727,453.11 474,081,641.37
說明：本集團之子公司以其房屋建筑物和土地使用權(quán)作為抵押，借入短期借款2100萬元。
（2）期末無暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
（3）期末無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
項目 賬面價值
房屋及建筑物 2,776,888.03
（5）本集團尚有凈值190.58萬元的房產(chǎn)正在辦理產(chǎn)權(quán)手續(xù)。
14、在建工程
（1）在建工程明細
期末數(shù) 期初數(shù)
項目
賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值
鋰離子電池正極材 -- -- -- 92,737,892.80 -- 92,737,892.80
料項目
廣視網(wǎng)絡平臺建設 269,557,769.19 -- 269,557,769.19 145,591,463.24 -- 145,591,463.24
項目一期
其他 26,719,652.99 -- 26,719,652.99 9,381,414.89 -- 9,381,414.89
合計 296,277,422.18 -- 296,277,422.18 247,710,770.93 -- 247,710,770.93
（2）重要在建工程項目變動情況
轉(zhuǎn)入 其中：本本期利
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 固定 其他減少 利息資本化 期利息 息資本 期末數(shù)
資產(chǎn) 累計金額 資本化 化率%
金額
鋰離子電池正極 92,737,892.80 36,263,054.10 -- 129,000,946.90 661,602.57 -- -- --
材料項目
廣視網(wǎng)絡平臺建 145,591,463.24 123,966,305.95 -- -- -- -- -- 269,557,769.19
設項目一期
重大在建工程項目變動情況（續(xù)）：
工程名稱 預算數(shù) 工程累計投入占 工程進度 資金來源
（萬元） 預算比例%
鋰離子電池正極材料項目 -- -- -- --
廣視網(wǎng)絡平臺建設項目一期 104,000 25.92 -- 自籌
15、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
項目 軟件 土地使用權(quán) 專利權(quán) 其他 合計
一、賬面原值 -- -- -- -- --
1.期初余額 9,612,012.59 35,697,888.00 3,109,422.08 120,999.99 48,540,322.66
2.本期增加金額 264,835.04 100,198,955.66 -- - 100,463,790.70
3.本期減少金額 16,500.00 31,927,212.00 -- -- 31,943,712.00
4.期末余額 9,860,347.63 103,969,631.66 3,109,422.08 120,999.99 117,060,401.36
二、累計攤銷 -- -- -- -- --
1.期初余額 6,546,827.08 8,243,182.31 1,392,789.96 23,191.59 16,205,990.94
2.本期增加金額 358,621.80 705,699.80 125,118.30 6,049.98 1,195,489.88
3.本期減少金額 11,550.00 6,502,386.89 -- -- 6,513,936.89
4.期末余額 6,893,898.88 2,446,495.22 1,517,908.26 29,241.57 10,887,543.93
三、減值準備
1.期初余額 -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- --
四、賬面價值 -- -- -- -- --
1.期末賬面價值 2,966,448.75 101,523,136.44 1,591,513.82 91,758.42 106,172,857.43
2.期初賬面價值 3,065,185.51 27,454,705.69 1,716,632.12 97,808.40 32,334,331.72
說明：本集團土地使用權(quán)抵押詳見附注五、13。
（2）本集團無使用壽命不確定的無形資產(chǎn)
16、長期待攤費用
本期減少
項目 期初數(shù) 本期增加 期末數(shù)
本期攤銷 其他減少
房屋租金 23,941,708.16 -- 1,829,330.05 -- 22,112,378.11
房屋裝修改造 21,074,354.75 2,529,534.94 2,713,324.88 710,436.94 20,180,127.87
其他 4,263,964.44 -- 466,371.15 -- 3,797,593.29
小計 49,280,027.35 2,529,534.94 5,009,026.08 710,436.94 46,090,099.27
減：一年內(nèi)到期的長 10,273,648.00 9,193,055.97
期待攤費用
合計 39,006,379.35 36,897,043.30
17、遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負債
（1）遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負債明細
期末數(shù) 期初數(shù)
項目 可抵扣/應納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應納稅 遞延所得稅資
暫時性差異 產(chǎn)/負債 暫時性差異 產(chǎn)/負債
遞延所得稅資產(chǎn)：
資產(chǎn)減值準備 72,035,270.02 12,532,489.31 95,989,030.88 15,812,312.81
投資差額 30,847,923.26 4,627,188.47 30,847,923.26 4,627,188.47
待發(fā)放工薪獎金 -- -- -- --
可抵扣虧損 12,704,405.29 3,176,101.32 -- --
預計負債 99,746,918.60 14,962,037.78 99,746,918.60 14,962,037.78
攤銷年限小于稅法規(guī)定的 -- -- 9,032,034.53 1,354,805.18
資產(chǎn)（含開辦費）
遞延收益 31,535,000.00 4,730,250.00 36,905,810.80 5,535,871.61
小計 40,028,066.88 42,292,215.85
遞延所得稅負債：
可供出售金融資產(chǎn)公允價 91,935,976.33 13,790,396.45 207,988,881.48 31,198,332.22
值變動
投資差額 24,326,049.44 3,648,907.44 24,326,049.44 3,648,907.44
投資收益分期納稅 440,706,503.42 105,128,855.20 440,706,503.42 105,128,855.20
折舊和攤銷 1,720,156.60 258,023.49 1,720,156.60 258,023.49
公允價值計量投資收益 44,700,492.81 11,175,123.20 -- --
小計 134,001,305.78 140,234,118.35
（2）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損明細
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
可抵扣暫時性差異 32,220,119.37 32,220,119.37
可抵扣虧損 334,760,427.26 334,760,427.26
合計 366,980,546.63 366,980,546.63
（3）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
年份 期末數(shù) 期初數(shù) 備注
2016年 ―― ――
2017年 37,040.88 37,040.88
2018年 15,159,783.70 15,159,783.70
2019年 16,967,826.05 16,967,826.05
2020年 35,769,554.34 35,769,554.34
2021年 266,826,222.29 266,826,222.29
合計 334,760,427.26 334,760,427.26
18、其他非流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
預付房屋、設備款 152,810,464.15 7,328,725.85
預付投資款 40,000,000.00 80,524,000.00
合計 192,810,464.15 87,852,725.85
19、短期借款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
質(zhì)押借款 -- --
抵押借款 21,000,000.00 72,790,000.00
保證借款 3,048,000,000.00 2,267,390,000.00
信用借款 1,034,195,200.00 1,940,000,000.00
合計 4,103,195,200.00 4,280,180,000.00
說明：本集團抵押借款2100萬元抵押物詳見附注五、13。
20、應付票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 358,827,256.09 223,827,354.11
商業(yè)承兌匯票 -- --
合計 358,827,256.09 223,827,354.11
說明：本期末無已到期未支付的應付票據(jù)。
21、應付賬款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 804,365,823.26 748,429,876.36
分包工程款 11,748,202.78 19,702,508.65
合作分成 59,686,208.06 32,253,286.32
合計 875,800,234.10 800,385,671.33
說明：期末無賬齡超過1年的重要應付賬款。
22、預收款項
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 41,466,308.70 79,763,422.53
工程款 27,944,210.11 28,836,738.74
銷售房屋預收款 2,812,300.00 2,812,300.00
寬帶使用服務費 4,456,384.75 3,477,226.46
其他 7,855,337.65 5,180,218.61
合計 84,534,541.21 120,069,906.34
說明：期末無賬齡超過1年的重要預收款項
23、應付職工薪酬
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
短期薪酬 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
離職后福利-設定提存計劃 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
辭退福利 -- 467,657.07 467,657.07 --
加：一年內(nèi)到期的其他福利 -- -- -- --
合計 262,410,393.98 680,673,605.59 803,171,346.54 139,912,653.03
（1）短期薪酬
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
工資、獎金、津貼和補貼 240,361,822.58 556,411,855.42 684,180,136.56 112,593,541.44
職工福利費 -- 14,284,748.19 14,284,748.19 --
社會保險費 1,202,130.80 28,386,764.82 27,095,745.67 2,493,149.95
其中：1．醫(yī)療保險費 1,016,569.26 24,986,406.87 23,851,690.65 2,151,285.48
2．工傷保險費 93,054.56 1,358,900.73 1,300,780.38 151,174.91
3．生育保險費 92,506.98 2,041,457.22 1,943,274.64 190,689.56
住房公積金 348,894.11 22,853,500.94 21,199,374.29 2,003,020.76
工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 17,535,771.77 3,477,477.59 3,748,279.63 17,264,969.73
短期帶薪缺勤 -- -- -- --
短期利潤分享計劃 -- -- -- --
非貨幣性福利 -- -- -- --
其他短期薪酬 -- -- -- --
合計 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
（2）設定提存計劃
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
離職后福利 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
其中：1．基本養(yǎng)老保險費 2,843,599.05 51,766,113.56 49,256,234.02 5,353,478.59
2．失業(yè)保險費 118,175.67 1,975,957.04 1,889,640.15 204,492.56
3．企業(yè)年金繳費 -- 1,049,530.96 1,049,530.96 --
4．其他 -- -- -- --
合計 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
（3）辭退福利
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
零星員工辭退 -- 467,657.07 467,657.07 --
說明：本期發(fā)生辭退福利為各項目公司一次性支付的零星員工辭退費用。
24、應交稅費
稅項 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 11,999,704.61 19,573,379.91
城市維護建設稅 780,066.86 1,308,120.23
個人所得稅 3,122,162.12 4,739,058.67
企業(yè)所得稅 50,153,562.08 40,828,007.03
教育費附加 703,715.30 991,954.59
其他 1,682,155.85 1,039,338.47
合計 68,441,366.82 68,479,858.90
25、應付利息
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
其他 -- 873,866.33
合計 -- 873,866.33
說明：本期末無逾期未付利息。
26、應付股利
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
阿里健康科技（香港）有限公司 53,900,000.00 53,900,000.00
27、其他應付款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
押金 4,976,828.00 2,326,789.57
質(zhì)保金 29,811,235.44 31,561,597.61
借入資金 212,557,010.38 10,536,199.13
代扣代繳款 2,240,319.54 2,671,430.15
項目合作方定金 2,170,000.00 457,425.80
其他往來 67,844,109.42 74,372,256.55
合計 319,599,502.78 121,925,698.81
說明：期末無賬齡超過1年的重要其他應付款。
28、一年內(nèi)到期的非流動負債
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
一年內(nèi)到期的長期應付款 -- 9,145,200.94
一年內(nèi)到期的遞延收益 4,317,000.00 5,462,542.59
合計 4,317,000.00 14,607,743.53
29、長期借款
項目 期末數(shù) 利率區(qū)間 期初數(shù) 利率區(qū)間
質(zhì)押借款 2,300,000,000.00 5.1%-5.5% 1,800,000,000.00 5.1%-5.5%
抵押借款 -- -- -- --
保證借款 -- -- -- --
信用借款 -- -- -- --
小計 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
減：一年內(nèi)到期的 - -
長期借款
合計 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
說明：本集團質(zhì)押借款23億元質(zhì)押物詳見附注五、11。
30、長期應付款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
應付融資租賃款 -- 35,764,000.00
減：一年內(nèi)到期 -- 9,145,200.94
應付融資租賃款
合計 -- 26,618,799.06
31、專項應付款
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 形成原因
動力電池課題經(jīng)費 42,284,000.00 82,980,000.00 -- 125,264,000.00 經(jīng)費撥款
鋰離子產(chǎn)業(yè)化資金 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 財政撥款
合計 47,284,000.00 82,980,000.00 5,000,000.00 125,264,000.00
32、預計負債
項目 期末數(shù) 期初數(shù) 形成原因
預計產(chǎn)品質(zhì)量保證 134,542,108.08 99,746,918.56 按協(xié)議履行保修義務
33、遞延收益
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
政府補助 32,413,504.97 2,915,000.00 13,203,504.97 22,125,000.00
減：一年內(nèi)到 5,462,542.59 -- -- 4,317,000.00
期的遞延收益
合計 26,950,962.38 -- -- 17,808,000.00
其中：遞延收益-政府補助情況
本期新增 本期計入營 其他 期末 與資產(chǎn)相關(guān)/與
補助項目 期初余額 補助金額 業(yè)外收入金 變動 余額 收益相關(guān)
額
投資戰(zhàn)略性新興產(chǎn) 12,335,000.00 -- -- -- 12,335,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
業(yè)專項補助
鋰離子動力電池政 7,500,000.00 -- -- -- 7,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
府貸款貼息
年產(chǎn)6000萬Ah鋰
離子動力電池生產(chǎn) 1,500,000.00 -- -- -- 1,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
能力補助
鋰離子電池正極材
料升級換代與節(jié)能 842,625.00 -- -- -842,625.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
技術(shù)改造補助
年產(chǎn)4000噸鋰電池
正極材料的生產(chǎn)能 2,640,069.16 -- 232,024.00 -2,408,045.16 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
力產(chǎn)業(yè)化項目補助
基礎設施建設補助 2,050,810.81 -- 29,297.30 -2,021,513.51 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
高容量鋰離子電池
正極材料生產(chǎn)線自 2,825,000.00 -- -- -2,825,000.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
動化技術(shù)改造補助
智能制造科技重大 -- 500,000.00 -- -500,000.00 -- 與收益相關(guān)
專項補助
科技開發(fā)專項資金 -- 300,000.00 -- -300,000.00 -- 與收益相關(guān)
補助
其他與資產(chǎn)相關(guān)補 200,000.00 600,000.00 10,000.00 790,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
助小計
其他與收益相關(guān)補 2,520,000.00 1,515,000.00 -- -4,035,000.00 -- 與收益相關(guān)
助小計
合計 32,413,504.97 2,915,000.00 271,321.30 -12,932,183.67 22,125,000.00
34、股本（單位：股）
本期增減（+、-）
項目 期初數(shù) 發(fā)行 送股 公積金 其他 小計 期末數(shù)
新股 轉(zhuǎn)股
股份總數(shù) 3,919,826,352.00 -- -- -- -- -- 3,919,826,352.00
35、資本公積
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價 229,407,849.21 337,589,684.88 4,518,670.55 562,478,863.54
其他資本公積 445,855,867.47 -- -- 445,855,867.47
合計 675,263,716.68 337,589,684.88 4,518,670.55 1,008,334,731.01
說明：本期資本公積變動的主要原因是公司之子公司少數(shù)股東溢價增資影響。
36、其他綜合收益
本期發(fā)生金額
減：前 稅
期 后
計入 歸 期末數(shù)
項目 期初數(shù) 本期 其他 稅后歸屬 屬
所得稅前發(fā)生額 綜合 減：所得稅費用 于母公司 于
收益 少
當期 數(shù)
轉(zhuǎn)入 股
損益 東
一、以后不能
重分類進損益 -- -- -- -- -- -- --
的其他綜合收
益
二、以后將重
分類進損益的 178,087,575.82 -117,516,541.05 -- -17,407,935.77 -100,108,605.28 -- 77,978,970.54
其他綜合收益
1、可供出售金
融資產(chǎn)公允價 176,790,549.26 -116,052,905.16 -- -17,407,935.77 -98,644,969.39 -- 78,145,579.87
值變動損益
2、外幣報表折 1,297,026.56 -1,463,635.89 -- -- -1,463,635.89 -- -166,609.33
算差額
其他綜合收益 178,087,575.82 -117,516,541.05 - -17,407,935.77 -100,108,605.28 77,978,970.54
合計
37、未分配利潤
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 提取或分配
比例
調(diào)整前上期末未分配利潤 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -- --
調(diào)整后期初未分配利潤 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 240,843,090.55 230,201,704.91
減：提取法定盈余公積 -- 4,222,994.55
提取任意盈余公積 -- --
應付普通股股利 -- 156,793,054.10
應付其他權(quán)益持有者的股利 -- --
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 -- 470,379,162.00
期末未分配利潤 1,550,104,569.79 1,309,261,479.24
38、營業(yè)收入和營業(yè)成本
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
其他業(yè)務 21,548,775.11 14,852,153.16 14,028,834.25 9,527,771.67
說明：本集團營業(yè)收入和營業(yè)成本按行業(yè)及地區(qū)分析的信息，參見附注十三、3
39、稅金及附加
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)稅 -- 5,601,624.85
城市維護建設稅 4,739,640.24 2,959,923.67
教育費附加 4,139,266.77 2,491,682.78
車船稅 33,338.33 5,550.00
房產(chǎn)稅 1,321,452.19 --
土地使用稅 236,206.44 --
印花稅 2,262,714.62 9,000.00
其他 113,233.14 479,614.83
合計 12,845,851.73 11,547,396.13
說明：各項稅金及附加的計繳標準詳見附注四、稅項。
40、銷售費用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費用 36,655,162.23 31,501,209.20
折舊與攤銷 2,177,653.02 2,152,955.36
運輸費用 3,815,818.00 4,149,931.57
售后維護服務費 53,711,148.28 18,263,073.48
日常辦公費用 23,135,215.77 17,221,317.52
合計 119,494,997.30 73,288,487.13
41、管理費用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費用 87,874,425.58 56,629,904.23
折舊與攤銷 6,625,307.35 6,869,679.26
日常辦公費用 111,374,259.11 72,721,188.13
合計 205,873,992.04 136,220,771.62
42、財務費用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 151,492,627.22 87,474,274.74
減：利息資本化 19,126,254.18 8,740,000.00
減：利息收入 9,278,186.60 6,358,851.16
匯兌損益 10,204,772.39 -45,529.43
減：匯兌損益資本化 -- --
手續(xù)費及其他 2,154,131.87 3,104,393.54
合計 135,447,090.70 75,434,287.69
43、資產(chǎn)減值損失
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
壞賬損失 5,201,006.09 -152,235.88
合計 5,201,006.09 -152,235.88
44、投資收益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 109,470,215.11 136,370,761.72
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 221,168,207.16 4,891,868.07
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資 -- --
收益
處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,623,116.42
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重 44,700,492.81 --
新計量產(chǎn)生的利得
合計 375,338,915.08 150,885,746.21
45、營業(yè)外收入
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計入當期非經(jīng)常性
損益的金額
固定資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53 474,666.32
政府補助 7,876,611.89 2,326,353.22 7,876,611.89
其他 1,766,163.64 1,001,135.13 1,766,163.64
合計 10,117,441.85 3,369,390.88 10,117,441.85
其中，政府補助明細如下：
補助項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 說明
與收益相關(guān)
政府扶持資金 582,771.30 527,771.30 與資產(chǎn)相關(guān)
政府扶持獎勵資金 7,293,840.59 1,798,581.92 與收益相關(guān)
合計 7,876,611.89 2,326,353.22
說明：本期確認的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，主要為本集團之子公司取得的項目建設扶持資金并根據(jù)項目建設和投入使用情況所攤銷的金額。
46、營業(yè)外支出
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常
性損益的金額
固定資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06 182,187.89
對外捐贈 64,750.00 -- 64,750.00
其他 835,220.51 10,520.28 835,220.51
合計 1,082,158.40 4,229,415.34 1,082,158.40
47、所得稅費用
（1）所得稅費用明細
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計算的當期所得稅 98,507,101.65 47,283,816.77
遞延所得稅費用 9,353,827.06 -23,355,136.75
合計 107,860,928.71 23,928,680.02
48、現(xiàn)金流量表項目注釋
（1）收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)外收入 1,642,126.35 --
政府扶持、獎勵資金 7,293,840.59 1,554,000.04
各類押金保證金 14,949,550.00 1,060,575.00
受限貨幣資金 40,598,220.03 15,148,678.51
其他往來款 204,574,127.63 19,445,556.94
合計 269,057,864.60 37,208,810.49
（2）支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)外支出 899,970.51 --
各類押金保證金 25,437,492.80 79,354,594.33
其他往來款 119,683,619.79 2,600,293.08
受限貨幣資金 85,529,612.64 35,651,330.71
費用性支出 113,896,413.88 76,508,704.25
合計 345,447,109.62 194,114,922.37
（3）收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 10,853,429.80 6,351,090.10
合并子公司帶入期初貨幣資金 966,754.24 --
合計 11,820,184.04 6,351,090.10
（4）收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
資產(chǎn)相關(guān)政府補助 77,895,000.00 --
專項課題經(jīng)費 8,000,000.00 --
其他 -- 69,411.92
合計 85,895,000.00 69,411.92
（5）支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
手續(xù)費支出 1,582,747.27 853,230.14
支付融資租賃款 1,381,536.00 --
合計 2,964,283.27 853,230.14
49、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
補充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 288,489,089.77 173,714,640.21
加：資產(chǎn)減值準備 5,201,006.09 1,589,660.56
固定資產(chǎn)折舊、投資性房地產(chǎn)折舊 29,990,925.54 25,545,585.13
無形資產(chǎn)攤銷 1,516,487.06 4,899,056.59
長期待攤費用攤銷 5,009,026.08 7,129,790.68
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損 151,972.50 4,086,297.24
失（收益以“－”號填列）
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 1,347.40 90,247.05
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） - -
財務費用（收益以“－”號填列） 135,447,090.70 75,434,287.69
投資損失（收益以“－”號填列） -375,338,915.08 -150,885,746.21
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 246,048.92 4,394.59
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -3,176,101.32 -23,032,801.03
存貨的減少（增加以“－”號填列） -151,344,989.30 -99,703,090.13
補充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 343,011,451.72 -456,553,332.13
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -582,080,843.30 52,090,078.06
其他 - -
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -302,876,403.22 -385,590,931.70
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
債務轉(zhuǎn)為資本 -- --
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 -- --
融資租入固定資產(chǎn) -- --
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,392,354,600.59 1,792,361,770.36
減：現(xiàn)金的期初余額 1,548,256,411.60 1,494,378,391.79
加：現(xiàn)金等價物的期末余額 -
減：現(xiàn)金等價物的期初余額 -
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 844,098,188.99 297,983,378.57
（2）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的構(gòu)成
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
一、現(xiàn)金 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
其中：庫存現(xiàn)金 2,241,963.61 1,857,844.72
可隨時用于支付的銀行存款 2,390,112,636.98 1,546,398,526.88
可隨時用于支付的其他貨幣資金 -- --
二、現(xiàn)金等價物 -- --
其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 -- --
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
50、股東權(quán)益變動表項目注釋
說明：“（六）其他”項：為同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整。
51、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 437,931,952.81 保證金
應收票據(jù) 78,898,336.90 保證金
可供出售金融資產(chǎn) 2,769,319,980.00 質(zhì)押擔保
長期股權(quán)投資 1,607,960,949.09 質(zhì)押借款
合計 4,894,111,218.80
六、合并范圍的變動
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
本報告期內(nèi)，公司及公司之子公司共同向北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科技有限公司增資 1200
萬元人民幣，增資后公司及公司之子公司分別持有北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科技有限公司 30%股權(quán)。購買日確定為2017年3月1日，本集團從2017年3月1日開始合并該公司報表。
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期無同一控制下企業(yè)合并
3、處置子公司
單次處置至喪失控制權(quán)而減少的子公司
處置價款與處 合并財
股權(quán) 喪失 喪失控制權(quán)時 置投資對應的 務報表
子公司名稱 股權(quán)處置價款 處置 股權(quán)處 控制權(quán) 點的 合并財務報表 中與該
比例% 置方式 的時點 確定依據(jù) 層面享有該子 子公司
公司凈資產(chǎn)份 相關(guān)的
額的差額 商譽
轉(zhuǎn)讓股 收到主要價
天津國安盟固利 權(quán)并以 2017年6月 款并辦理完
新材料科技股份 363,999,100.00 52 貨幣資 30日 畢工商變更 216,916,411.90 -
有限公司 金收取 手續(xù)
轉(zhuǎn)讓款
續(xù)：
喪失控制權(quán)之 與原子公司
喪失控制 喪失控制權(quán)之 喪失控制權(quán)之日 按公允價值 日 股權(quán)投資相
子公司 權(quán)之日剩 日 剩余股權(quán)的公允 重新計量產(chǎn)生的 剩余股權(quán)的 關(guān)的資本公
名稱 余股權(quán)的 剩余股權(quán)的賬 價值 利得/損失/股本溢 公允價值的 積轉(zhuǎn)入投資
比例 面價值 價 確定方法及 損益的金額
主要假設
天津國安盟
固利新材料 20.46% 98,519,507.19 143,220,000.00 44,700,492.81 5,020,745.05
科技股份有
限公司
七、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團的構(gòu)成
子公司名稱 主要經(jīng) 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 持股比例% 取得方式
營地
直接 間接
非同一控
中信國安通信有限公司 上海市 上海市 項目投資 100.00 -- 制下企業(yè)
合并
中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有 同一控制
限公司 北京市 北京市 房地產(chǎn)開發(fā) 90.00 10.00 下企業(yè)合
并
中信國安信息科技有限 通過設立
公司 北京市 北京市 信息工程 95.00 5.00 或投資等
方式
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 同一控制
有限公司 北京市 北京市 增值電信 51.00 -- 下企業(yè)合
并
國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 通過設立
有限責任公司 湖南瀏陽 湖南瀏陽 數(shù)據(jù)通信 60.00 -- 或投資等
方式
中信國安恒通科技開發(fā) 通過設立
有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 90.00 -- 或投資等
方式
中信國安廣視網(wǎng)絡有限 有線電視和互 通過設立
公司 北京市 北京市 聯(lián)網(wǎng)服務 74.40 -- 或投資等
方式
中信國安盟固利動力科 同一控制
技有限公司 北京市 北京市 動力電池生產(chǎn) 64.10 -- 下企業(yè)合
并
西藏國安睿博投資管理 通過設立
有限公司 北京市 西藏 投資管理 80.00 -- 或投資等
方式
浙江海寧國安睿威投資 浙江海寧 通過設立
合伙企業(yè)（有限合伙） 北京市 市 項目投資 99.82 0.18 或投資等
方式
中信通信項目管理有限 同一控制
責任公司 北京市 北京市 項目管理 60.00 -- 下企業(yè)合
并
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科 非同一控
技有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 30.00 30.00 制下企業(yè)
合并
（2）重要的非全資子公司
子公司名稱 少數(shù)股東 本期歸屬于 本期向少數(shù)股東 期末少數(shù)股東
持股比例% 少數(shù)股東的損益 宣告分派的股利 權(quán)益余額
北京鴻聯(lián)九五信 49.00 6,229,144.05 -- 48,366,282.46
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國安恒通科 10.00 49,149,864.81 -- 41,189,321.84
技開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 25.60 -11,058,306.04 -- 29,266,602.25
絡有限公司
（3）重要非全資子公司的主要財務信息：
子公司名 期末數(shù)
稱 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計
北京鴻聯(lián)
九五信息 409,125,035.87 45,588,675.76 454,713,711.63 345,435,659.08 1,079,832.77 346,515,491.85
產(chǎn)業(yè)有限
公司
中信國安
恒通科技 344,081,085.00 143,703,250.09 487,784,335.09 49,117,855.04 26,773,261.70 75,891,116.74
開發(fā)有限
公司
中信國安
廣視網(wǎng)絡 201,614,867.35 367,232,117.00 568,846,984.35 454,368,069.32 -- 454,368,069.32
有限公司
續(xù)（1）：
子公司名 期初數(shù)
稱 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計
北京鴻聯(lián)
九五信息 433,908,528.80 35,187,286.29 469,095,815.09 374,132,045.45 489,832.77 374,621,878.22
產(chǎn)業(yè)有限
公中信司國安
恒通科技 774,584,368.07 244,381,804.06 1,018,966,172.13 701,964,192.74 56,949,899.94 758,914,092.68
開發(fā)有限
中公司信國安
廣視網(wǎng)絡 122,832,041.80 242,275,550.86 365,107,592.66 207,432,169.65 -- 207,432,169.65
有限公司
續(xù)（2）：
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 營業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn) 營業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn)
收入 凈利潤 額 金流量 收入 凈利潤 額 金流量
北京鴻聯(lián)九五信 708,781,882.11 12,955,333.12 12,955,333.12 -180,567,786.97 635,971,898.60 12,391,836.38 12,391,836.38 -95,094,546.43
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國安恒通科 510,420,828.21 270,532,941.73 270,532,941.73 -370,293,865.65 278,452,820.32 21,139,358.69 21,139,358.69 -37,960,303.76
技開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 5,844,058.26 -43,196,507.98 -43,196,507.98 89,811,030.78 1,903,065.99 -21,883,640.46 -21,883,640.46 -72,698,949.68
絡有限公司
（4）向納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務支持或其他支持情況：
除了按合伙協(xié)議約定的條件認繳出資額以外，本期本集團不存在向納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體在合同約定范圍內(nèi)的財務支持等合同條款及其他可能導致企業(yè)承擔損失的事項或情況。
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
持股比例(%) 對合營企業(yè)
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 或聯(lián)營企業(yè)
名稱 直接 間接 投資的會計
處理方法
①合營企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 安徽合肥 安徽合肥 有線電視網(wǎng) 40.00 -- 權(quán)益法
絡有限公司 絡傳輸
瀏陽國安廣電寬帶網(wǎng) 湖南瀏陽 湖南瀏陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
絡有限責任公司 絡傳輸
湘潭國安廣播電視信 湖南湘潭 湖南湘潭 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
息網(wǎng)絡有限公司 絡傳輸
岳陽市有線電視寬帶 湖南岳陽 湖南岳陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡有限公司 絡傳輸
長沙國安廣播電視寬 湖南長沙 湖南長沙 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
帶網(wǎng)絡有限公司 絡傳輸
河北廣電網(wǎng)絡集團秦 河北秦皇島 河北秦皇 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
皇島有限公司 島 絡傳輸
河北廣電網(wǎng)絡集團唐 河北唐山 河北唐山 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
山有限公司 絡傳輸
山東廣電網(wǎng)絡威海有 山東威海 山東威海 有線電視網(wǎng) 31.58 -- 權(quán)益法
限公司 絡傳輸
②聯(lián)營企業(yè)
江蘇省廣電有線信息 江蘇 江蘇 有線電視網(wǎng) 15.22 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡股份有限公司 絡傳輸
河南有線電視網(wǎng)絡集 河南 河南 有線電視網(wǎng) 24.50 -- 權(quán)益法
團有限公司 絡傳輸
北京華瑞網(wǎng)研科技有 北京 北京 信息服務 35.00 -- 權(quán)益法
限公司
天津國安盟固利新材 新型電池材
料科技股份有限公司 天津 天津 料研發(fā)、生 20.46 -- 權(quán)益法
產(chǎn)、銷售
海寧國安精進股權(quán)投
資合伙企業(yè)(有限合 北京 北京 投資 -- -- 權(quán)益法
伙)
本公司對合伙企業(yè)海寧國安精進股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)具有重大影響：根據(jù)有限合伙協(xié)議，本公司之子公司為普通合伙人之一，本公司也為其主要的有限合伙人之一，對其經(jīng)營投資活動有重大影響。
（2）重要合營企業(yè)的主要財務信息：
合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國安 岳陽有線
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 697,725,956.27 700,948,503.13 63,315,781.95 55,076,082.32 68,982,713.21 108,521,263.94 23,009,722.84 28,863,889.28
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 651,355,692.03 661,540,231.67 2,074,147.98 4,910,407.16 31,748,100.91 65,468,532.03 12,158,190.40 18,051,270.73
等價物
非流動資產(chǎn) 484,131,188.94 499,725,854.27 130,576,919.02 132,933,659.80 231,174,846.50 226,059,654.30 138,980,916.45 140,752,479.64
資產(chǎn)合計 1,181,857,145.21 1,200,674,357.40 193,892,700.97 188,009,742.12 300,157,559.71 334,580,918.24 161,990,639.29 169,616,368.92
流動負債 627,598,148.26 580,352,381.30 56,251,909.19 59,427,133.91 12,504,031.62 51,765,197.75 24,145,509.47 43,787,734.19
非流動負債 34,910,502.21 58,375,874.71 24,035,932.57 12,679,492.75 2,300,000.00 3,575,044.85 - -
負債合計 662,508,650.47 638,728,256.01 80,287,841.76 72,106,626.66 14,804,031.62 55,340,242.60 24,145,509.47 43,787,734.19
凈資產(chǎn) 519,348,494.74 561,946,101.39 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 137,845,129.82 125,828,634.73
其中：少數(shù)股東權(quán) 6,893,880.55 6,893,880.55 14,601,125.39 14,601,125.39
益
歸屬于母公司的所 512,454,614.19 555,052,220.84 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 123,244,004.43 111,227,509.34
有者權(quán)益
按持股比例計算的 204,981,845.68 222,020,888.34 55,666,381.01 56,792,526.58 139,823,228.76 136,827,931.06 60,389,562.17 54,501,479.58
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項
對合營企業(yè)權(quán)益投 204,981,845.67 222,020,888.33 55,360,814.27 56,796,461.64 134,099,228.76 131,103,931.06 60,389,562.16 54,501,479.57
資的賬面價值
存在公開報價的權(quán)
益投資的公允價值
續(xù)（1）：
項目 合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國安 岳陽有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 189,796,102.23 199,494,117.05 23,636,997.06 29,263,661.31 80,798,389.53 42,074,996.08 30,810,129.26 43,754,762.53
財務費用 -3,784,801.97 -3,638,658.20 1,426,473.52 1,242,282.37 5,304,082.87 2,509,034.22 315,945.11 391,838.13
所得稅費用 676,746.65 1,209,690.72 -- -- -- -- -- --
凈利潤 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
企業(yè)本期收到的來自合營 52,000,000.00 -- -- -- 199,800.00 -- -- --
企業(yè)的股利
續(xù)：（2）
長沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 64,910,667.66 138,779,549.34 76,055,567.53 82,352,996.00 44,339,385.83 51,231,737.47 106,641,414.87 119,523,858.33
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 33,800,022.50 109,789,829.61 29,805,558.97 32,294,849.88 3,023,094.23 10,709,346.22 35,186,554.00 30,684,782.61
等價物
非流動資產(chǎn) 495,633,733.96 479,813,184.69 334,581,039.85 351,205,890.26 185,212,403.87 191,353,414.45 692,124,937.16 683,901,736.73
資產(chǎn)合計 560,544,401.62 618,592,734.03 410,636,607.38 433,558,886.26 229,551,789.70 242,585,151.92 798,766,352.03 803,425,595.06
流動負債 89,576,627.41 107,867,254.19 109,607,962.53 139,711,166.07 131,234,117.30 127,766,722.85 378,575,866.42 408,983,660.38
非流動負債 69,236,799.34 69,510,799.34 -- -- 7,118,487.17 13,919,758.91 -- --
負債合計 158,813,426.75 177,378,053.53 109,607,962.53 139,711,166.07 138,352,604.47 141,686,481.76 378,575,866.42 408,983,660.38
凈資產(chǎn) 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
其中：少數(shù)股東權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益
歸屬于母公司的所 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
有者權(quán)益
按持股比例計算的 196,848,177.69 216,195,193.45 147,504,035.98 143,985,382.89 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.36 124,564,762.97
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- -- -- -- -- -- --
對合營企業(yè)權(quán)益投 158,573,036.01 177,920,051.77 147,504,035.98 143,985,382.90 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.34 124,564,762.96
資的賬面價值
存在公開報價的權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益投資的公允價值
續(xù)（3）：
項目 長沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 99,708,763.47 126,423,745.72 82,645,045.14 78,019,805.76 35,336,126.71 40,934,769.08 141,295,836.06 149,397,325.12
財務費用 2,440,101.41 3,020,559.99 669,177.96 637,046.92 1,846,007.09 1,165,958.13 1,042,842.48 1,642,826.78
所得稅費用 -- -- -- -- -- -- -- --
凈利潤 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
企業(yè)本期收到的來自合營企 19,600,000.00 -- -- -- -- -- -- --
業(yè)的股利
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 8,294,684,830.30 9,229,601,979.37 1,053,843,985.89 849,220,255.81 76,031,195.04 74,002,670.74
非流動資產(chǎn) 22,814,585,789.35 22,411,948,893.01 4,661,273,776.05 4,798,463,886.49 30,749,012.72 31,118,749.97
資產(chǎn)合計 31,109,270,619.65 31,641,550,872.38 5,715,117,761.94 5,647,684,142.30 106,780,207.76 105,121,420.71
流動負債 8,806,905,211.20 8,983,792,731.58 2,563,416,901.68 2,646,276,822.02 15,204,555.16 16,128,677.87
非流動負債 919,626,641.04 929,723,134.55 1,608,458,111.68 1,463,624,802.26 21,432,222.88 19,733,543.02
負債合計 9,726,531,852.24 9,913,515,866.13 4,171,875,013.36 4,109,901,624.28 36,636,778.04 35,862,220.89
凈資產(chǎn) 21,382,738,767.41 21,728,035,006.25 1,525,652,604.38 1,537,782,518.02 70,143,429.72 69,259,199.82
其中：少數(shù)股東 8,426,280,455.91 8,752,967,490.07 17,590,144.20 19,245,723.24 -- --
權(quán)益
歸屬于母公司的 12,956,458,311.50 12,975,067,516.18 1,525,652,604.38 1,518,536,794.78 70,143,429.72 69,259,199.82
所有者權(quán)益
按持股比例計算 1,972,455,001.50 1,975,288,014.81 373,784,888.07 372,041,514.72 24,550,200.40 24,240,719.94
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- -- -- -- --
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益 1,976,313,632.29 1,975,287,605.40 1,671,743,373.35 1,670,000,000.00 56,799,797.39 56,490,316.93
投資的賬面價值
存在公開報價的
權(quán)益投資的公允 -- -- -- -- -- --
價值
續(xù)：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 3,895,846,757.91 2,387,659,342.08 549,303,104.8 -- 18,509,456.83 15,898,461.62
凈利潤 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
企業(yè)本期收到的來 -- -- -- -- -- --
自聯(lián)營企業(yè)的股利
海寧精進 天津盟固利
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 22,165,477.75 1,292,973.24 783,946,308.17
非流動資產(chǎn) 194,581,500.00 194,581,500.00 346,999,095.52
資產(chǎn)合計 216,746,977.75 195,874,473.24 1,130,945,403.69
流動負債 5,610.00 5,610.00 682,973,198.19
非流動負債 -- -- 60,899,861.24
負債合計 5,610.00 5,610.00 743,873,059.43
凈資產(chǎn) 216,741,367.75 195,868,863.24 387,072,344.26
其中：少數(shù)股東 -- -- 9,758,948.63
權(quán)益
歸屬于母公司的 216,741,367.75 195,868,863.24 377,313,395.63
所有者權(quán)益
按持股比例計算 -- ― 77,198,320.75
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- --
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益 96,734,544.00 98,198,547.60 143,220,000.00
投資的賬面價值
存在公開報價的
權(quán)益投資的公允 --
價值
海寧精進 天津盟固利
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 -- -- 510,420,828.21
凈利潤 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
終止經(jīng)營的凈利潤 -- --
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
企業(yè)本期收到的來 -- --
自聯(lián)營企業(yè)的股利
（4）其他不重要合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
項目 期末數(shù)/本期發(fā)生額 期初數(shù)/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 158,991,236.68 157,151,781.12
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
凈利潤 3,753,990.96 6,959,321.94
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 3,753,990.96 6,959,321.94
聯(lián)營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 88,913,860.02 64,210,556.21
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
凈利潤 -10,399,169.17 -1,917,532.05
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 -10,399,169.17 -1,917,532.05
說明：對合營企業(yè)具有共同控制的依據(jù)：本公司投資的有線電視項目，根據(jù)雙方的約定對其合營企業(yè)的經(jīng)營和財務活動具有共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。
3、在未納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
一、海寧國安精進股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎信息
本集團未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2015 年末本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--海
寧國安精進股權(quán)投資合伙企業(yè)（以下簡稱“精進基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團對該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設立精進基金之目的為主要對國家鼓勵支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長性和發(fā)展 前景的企業(yè)進行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對精進基金的認繳出資總額為合計不低于人民幣伍億元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國安睿博投資管理有 限公司（本公司之子公司）和北京精進資產(chǎn)管理有限公司，約定分別出資500萬元；有 限合伙人中約定本公司出資15000萬元，其他有限合伙人約定合計出資12168萬元。 截止2017年6月30日，精進基金正在合伙人繳納出資過程中，本集團已出資10000萬 元，精進基金實際募集合伙人出資合計22168萬元。
截止2017年6月30日，精進基金使用各合伙人投入資金開展投資活動，累計對外投資
共四個項目合計19458萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團尚無在財
務報表中確認的與企業(yè)在精進基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負債。本公司在精進基金中權(quán)益 的最大損失敞口為10,000萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團尚無向精進基金提供財務支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團尚無需披露的與精進基金相關(guān)的額外信息。
二、珠海國安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎信息
本集團未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2017 年本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--珠海
國安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“方德基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團對該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設立方德基金之目的為主要對國家鼓勵支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長性和發(fā)展 前景的企業(yè)進行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對方德基金的認繳出資總額為合計人民幣叁億肆仟萬元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國安睿博投資管理有限公司（本公司之子公司）和深圳方德信基金有限公司，其中西藏國安睿博投資管理有 限公司出資102萬元，深圳方德信基金有限公司出資238萬元；有限合伙人中約定本公 司出資9898萬元，深圳市方和投資有限公司出資23762萬元。
截止2017年6月30日，方德基金正在合伙人繳納首期出資過程中，其中西藏國安睿博
投資管理有限公司出資30萬元，深圳方德信基金有限公司出資70萬元，本公司出資2911
萬元，深圳市方和投資有限公司出資 6989 萬元；方德基金實際募集合伙人出資合計
10000萬元。
截止2017年6月30日，方德基金使用各合伙人投入資金開展投資活動，累計對外投資
共一個項目合計660萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團尚無在財
務報表中確認的與企業(yè)在方德基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負債。本公司在方德基金中權(quán)益 的最大損失敞口為2911萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團尚無向方德基金提供財務支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團尚無需披露的與方德基金相關(guān)的額外信息。
八、金融工具及風險管理
本集團的主要金融工具包括貨幣資金、應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款、應付賬款、其他應付款等。各項金融工具的詳細情況已于相關(guān)附注內(nèi)披露。與這些金融工具有關(guān)的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監(jiān)控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內(nèi)。
1、 風險管理目標和政策
本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當?shù)钠胶猓η蠼档徒鹑陲L險對本集團財務業(yè)績的不利影響。基于該風險管理目標，本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團所面臨的風險，設定適當?shù)娘L險可接受水平并設計相應的內(nèi)部控制程序，以監(jiān)控本集團的風險水平。本集團定期審閱這些風險管理政策及有關(guān)內(nèi)部控制系統(tǒng)，以適應市場情況或本集團經(jīng)營活動的改變本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險及流動性風險。
（1） 信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。
本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產(chǎn)生于銀行存款和應收款項等。
本集團銀行存款主要存放于國有商業(yè)銀行，本集團預期銀行存款不存在重大的信用風險。
對于應收款項，本集團設定相關(guān)政策以控制信用風險敞口。本集團基于對債務人的財務狀況、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等，評估債務人的信用資質(zhì)，并設置相應欠款額度與信用期限。本集團定期對債務人信用記錄進行監(jiān)控，對于信用記錄不良的債務人，本集團采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的范圍內(nèi)。
本集團所承受的最大信用風險敞口為資產(chǎn)負債表中每項金融資產(chǎn)的賬面金額。本集團沒有提供任何可能令本集團承受信用風險的擔保。
（2）流動性風險
流動性風險，是指本集團以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式在履行結(jié)算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。
管理流動風險時，本集團管理層認為保持充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物并對其進行監(jiān)控，以滿足本集團經(jīng)營需要，并降低現(xiàn)金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。
2、資本管理
本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續(xù)經(jīng)營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關(guān)者獲益，同時維持最佳的資本結(jié)構(gòu)以降低資本成本。
為了維持或調(diào)整資本結(jié)構(gòu)，本集團可能調(diào)整支付給股東的股利金額、發(fā)行新股。
本集團以資產(chǎn)負債率（即總負債除以總資產(chǎn)）為基礎對資本結(jié)構(gòu)進行監(jiān)控。于2017年6
月30日，本集團的資產(chǎn)負債率為53.01%（2016年12月31日：54.54% ）。
九、公允價值
按照在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價值層次可分為：
第一層次：相同資產(chǎn)或負債在活躍市場中的報價（未經(jīng)調(diào)整的）。
第二層次：直接（即價格）或間接（即從價格推導出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負債的市場報價之外的可觀察輸入值。
第三層次：資產(chǎn)或負債使用了任何非基于可觀察市場數(shù)據(jù)的輸入值（不可觀察輸入值）。
（1）以公允價值計量的項目和金額
于2017年6月30日，以公允價值計量的資產(chǎn)及負債按上述三個層次列示如下：
項目 第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允 合計
價值計量 價值計量 價值計量
一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
可供出售金融資產(chǎn) -- -- -- --
其中：權(quán)益工具投資 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn) 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
總額
二、非持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
非同一控制下的企業(yè)合并中
取得的被購買方各項可辨認 -- -- -- --
資產(chǎn)
非持續(xù)以公允價值計量的資 -- -- -- --
產(chǎn)總額
本年度，本集團的金融資產(chǎn)及金融負債的公允價值計量未發(fā)生第一層次和第二層次之間的轉(zhuǎn)換，由于減少合并范圍轉(zhuǎn)出第三層次公允價值計量資產(chǎn)。
對于在活躍市場上交易的金融工具，本集團以其活躍市場報價確定其公允價值。
（2）本集團不存在不以公允價值計量但披露其公允價值的項目和金額。
十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本公司的母公司情況
母公司 注冊資本 母公司對公司 母公司對公
名稱 注冊地 業(yè)務性質(zhì) (萬元) 持股比例% 司表決權(quán)比
例%
中信國安有 北京市朝陽區(qū)
限公司 關(guān)東店北街1 項目投資 144,679.45 36.44 36.44
號
本公司最終控制方為無實際控制人。中信國安有限公司之母公司主要股東為中國中信集團有限公司。
2、本公司的子公司情況
子公司情況詳見附注七、1。
3、本集團的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)情況
重要的合營和聯(lián)營企業(yè)情況詳見附注七、2。
本期與本集團發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本集團發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本集團關(guān)系
北京北郵國安技術(shù)股份有限公司 公司聯(lián)營企業(yè)
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上海）有限公司 公司聯(lián)營企業(yè)
中信國安城市運營科技（北京）有限 公司聯(lián)營企業(yè)
公司
長沙國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡有限公司 公司合營企業(yè)
4、本集團的其他關(guān)聯(lián)方情況
關(guān)聯(lián)方名稱 與本集團關(guān)系
中信銀行股份有限公司 受中國中信集團有限公司控制
中信建設有限責任公司 受中國中信集團有限公司控制
信誠人壽保險有限公司 受中國中信集團有限公司控制
北京中信國際大廈物業(yè)管理有限公司 受中國中信集團有限公司控制
中信數(shù)字媒體網(wǎng)絡有限公司 受中國中信集團有限公司控制
中信國安集團有限公司 控股股東之母公司
中信國安第一城國際會議展覽有限公司 與控股股東同一母公司
中信國安投資有限公司 與控股股東同一母公司
北京信達置業(yè)有限公司 與控股股東同一母公司
峨眉山中信國安項目管理有限公司 與控股股東同一母公司
青海中信國安科技發(fā)展有限公司 2014年為子公司，現(xiàn)已出售
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）關(guān)聯(lián)采購與銷售情況
①采購商品、接受勞務
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國安第一城國際會 房租 900,000.00 800,000.00
議展覽有限公司
北京北郵國安技術(shù)股份 軟件及設備采購 -- 851,625.50
有限公司
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上 軟件及設備采購 20,290,449.03 --
海）有限公司
合計 21,190,449.03 1,651,625.50
②出售商品、提供勞務
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信銀行股份有限公司 電信增值服務、通 255,283,548.52 252,747,262.54
信服務
中信建設有限責任公司 弱電集成 5,524,467.12 14,289,114.27
信誠人壽保險有限公司 電信增值服務 4,587,113.53 9,978,338.41
北京信達置業(yè)有限公司 弱電集成 -- 4,252,858.64
中信銀行股份有限公司 弱電集成 -- 736,444.87
北京國安電氣有限責任 弱電集成 1,072,686.47 6,065,128.29
公司
中信國安城市運營科技 弱電集成 7,100,086.70
（北京）有限公司
北京中信國際大廈物業(yè) 弱電集成 1,194,551.26 --
管理有限公司
長沙國安廣播電視寬帶 技術(shù)服務 2,254,262.22 --
網(wǎng)絡有限公司
合計 277,016,715.82 288,069,147.02
③轉(zhuǎn)讓股權(quán)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國安集團有限公司及子 收購股權(quán) -- 12,000,000.00
公司
中信國安投資有限公司 出售股權(quán) -- 131,687,000.00
（2）關(guān)聯(lián)擔保情況
擔保
擔保起始 擔保終止 是否
擔保方 被擔保方 擔保內(nèi)容 擔保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
中信國安集 公司及子公司 銀行借款、票 2,102,743,456.41 2015/8/19 2018/3/30 否
團有限公司 據(jù)和保函
小計 2,102,743,456.41
公司 中信國安信息 銀行借款 98,000,000.00 2017/3/7 2018/1/7 否
科技有限公司
擔保
擔保起始 擔保終止 是否
擔保方 被擔保方 擔保內(nèi)容 擔保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
公司 中信國安信息 保函 116,395,591.89 2015/1/5 2018/12/31 否
科技有限公司
天津國安盟固 銀行借款和
公司 利新材料科技 票據(jù) 80,060,000.00 2016/9/21 2018/2/28 否
股份有限公司
中信國安盟固 銀行借款和
公司 利電源技術(shù)有 票據(jù) 105,210,000.00 2016/8/31 2017/12/28 否
限公司
中信國安盟固
公司 利動力科技有 銀行借款 300,000,000.00 2017/6/21 2018/6/26 否
限公司
青海中信國安
公司 科技發(fā)展有限 融資租賃 317,883,749.52 2011/1/10 2021/1/24 否
公司
小計 1,017,549,341.41
6、關(guān)聯(lián)方應收應付款項
（1）應收關(guān)聯(lián)方款項
期末數(shù) 期初數(shù)
項目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 中信銀行股份有限 74,525,257.87 -- 19,228,054.12 --
公司
應收賬款 信誠人壽保險有限 585,089.96 -- 159,102.33 --
公司
應收賬款 中信建設有限責任 21,105,131.37 992,924.21 15,912,739.72 992,924.21
公司
中信國安城市運營
應收賬款 科技（北京）有限公 17,836,846.83 -- 20,275,305.33 --
司
應收賬款 長沙國安廣播電視 913,983.00 -- -- --
寬帶網(wǎng)絡有限公司
預付賬款 長沙國安廣播電視 3,323,040.00 -- 2,644,224.91 --
寬帶網(wǎng)絡有限公司
預付賬款 亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù) 2,924,528.31 -- -- --
（上海）有限公司
中信國安城市運營
其他應收款 科技（北京）有限公 5,000,000.00 -- 4,700,000.00 --
司
（2）應付關(guān)聯(lián)方款項
項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末數(shù) 期初數(shù)
應付賬款 北京北郵國安技術(shù)股 44,741,967.82 62,369,904.06
份有限公司
其他應付款 中信國安集團有限公 17,452,733.97 17,452,733.97
司及子公司
其他應付款 中信國安有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
十一、承諾及或有事項
1、重要的承諾事項
（1）資本承諾
已簽約但尚未于財務報表中確認的資本承諾 期末數(shù) 期初數(shù)
對外投資承諾 30,000,000.00 613,000,000.00
（2）經(jīng)營租賃承諾
至資產(chǎn)負債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經(jīng)營租賃合約情況如下：
不可撤銷經(jīng)營租賃的最低租賃付款額 期末數(shù) 期初數(shù)
資產(chǎn)負債表日后第1年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負債表日后第2年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負債表日后第3年 1,800,000.00 1,800,000.00
以后年度 6,750,000.00 8,550,000.00
合計 12,150,000.00 13,950,000.00
（3）截至2017年6月30日，本集團不存在其他應披露的承諾事項。
2、或有事項
截至2017年6月30 日，公司為下列單位貸款提供保證，詳見附注十、5（2）關(guān)聯(lián)擔保。
被擔保單位 金額
一、子公司 699,665,591.89
二、其他公司 3,086,883,749.52
合計 3,786,549,341.41
說明：公司為原子公司青海國安提供的擔保均有中信國安集團有限公司提供反擔保；經(jīng)本公司第五屆董事會第九十一次會議審議通過，本公司將海寧國安睿威股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）持有的天津奇信志成科技有限公司、天津奇信通達科技有限公司股權(quán) 27.69億元質(zhì)押給招商銀行股份有限公司深圳分行用于辦理奇虎360私有化銀團貸款。 截至2017年6月30 日，本集團為公司經(jīng)營活動開具保函11,639.56萬元。
截至2017年6月30日，本集團不存在其他應披露的或有事項。
十二、資產(chǎn)負債表日后事項
截至2017年8月28日，本集團不存在其他應披露的資產(chǎn)負債表日后事項。
十三、其他重要事項
1、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售
經(jīng)2017年6月9日召開的本公司第六屆董事會第二十八次會議審議通過，本公司向亨
通集團有限公司和共青城玖點投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）轉(zhuǎn)讓公司控股子公司中信 國安恒通科技開發(fā)有限公司持有的天津盟固利新材料科技股份有限公司52%股權(quán)。轉(zhuǎn)讓 價格以經(jīng)評估的天津盟固利新材料科技股份有限公司截至2016年12月31日的凈資產(chǎn) 值為基礎確定，為36,399.91萬元。
2、其他
截止2017年6月30日，中信國安有限公司直接持有公司股份1,428,488,345股，占公司
股份總數(shù)的36.44%，國安有限公司通過集合資產(chǎn)管理計劃間接持股數(shù)量52,321,623股，
占公司股份總數(shù)的1.33%，直接及間接共計持有公司股份1,480,809,968股，占公司股份
總數(shù)的37.78%。截止2017年6月30日，中信國安有限公司累計質(zhì)押的股份數(shù)量為78,750
萬股，占公司股份總數(shù)的20.09%。
3、分部報告
根據(jù)本集團的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報告制度，本集團的經(jīng)營業(yè)務劃分為三個報告分部。這些報告分部是以公司日常內(nèi)部管理要求的財務信息為基礎確定的。集團的管理層定期評價這些報告分部的經(jīng)營成果，以決定向其分配資源及評價其業(yè)績。
本集團報告分部包括：信息服務、產(chǎn)品銷售和房地產(chǎn)開發(fā)。
分部報告信息根據(jù)各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些會計政策及計量基礎與編制財務報表時的會計政策及計量基礎保持一致。
（1） 分部利潤或虧損、資產(chǎn)及負債
本期或本期期末 信息服務 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計
開發(fā)
營業(yè)收入 980,484,755.36 1,319,566,458.58 1,602,588.10 -- 2,301,653,802.04
營業(yè)成本 875,576,066.51 935,196,707.72 42,270.00 -- 1,810,815,044.23
營業(yè)費用 270,408,645.08 189,494,186.63 13,759,100.06 -- 473,661,931.77
營業(yè)利潤/(虧損) -56,798,690.91 456,312,207.90 -12,198,781.96 -- 387,314,735.03
資產(chǎn)總額 13,044,734,658.72 3,359,436,048.03 982,446,417.76 -937,962,900.69 16,448,654,223.82
負債總額 7,592,118,689.18 1,325,939,979.17 740,047,400.23 -937,962,900.69 8,720,143,167.89
補充信息：
1.資本性支出 71,300,967.39 312,667,310.10 735,949.08 -- 384,704,226.57
2.折舊和攤銷費用 14,702,085.78 20,653,674.80 540,061.65 -- 35,895,822.23
3.折舊和攤銷以外的 -- -- -- -- --
非現(xiàn)金費用
4.資產(chǎn)減值損失 -- 5,201,006.09 -- -- 5,201,006.09
上期或上期期末 信息服務 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計
開發(fā)
營業(yè)收入 960,818,538.33 713,588,205.50 1,132,405.00 -- 1,675,539,148.83
營業(yè)成本 858,322,159.54 472,760,684.12 500,000.00 -- 1,331,582,843.66
營業(yè)費用 171,083,408.71 115,969,842.30 9,437,691.56 -- 296,490,942.57
營業(yè)利潤/(虧損) 79,075,367.54 124,976,144.84 -5,548,167.69 -- 198,503,344.69
資產(chǎn)總額 12,737,855,684.46 2,534,794,871.71 586,768,140.72-1,029,665,880.73 14,829,752,816.16
負債總額 6,647,495,391.43 2,137,447,067.95 332,218,713.03-1,029,665,880.73 8,087,495,291.68
補充信息：
資本性支出 20,778,047.42 19,277,728.88 983,818.69 -- 41,039,594.99
折舊和攤銷費用 19,048,310.22 18,067,362.39 458,759.79 -- 37,574,432.40
折舊和攤銷以外的非 -- -- -- -- --
現(xiàn)金費用
資產(chǎn)減值損失 -152,235.88 -- -- -- -152,235.88
（2）其他分部信息
①主營業(yè)務
行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
信息及服務 973,251,123.41 869,284,460.60 952,210,643.23 853,211,978.34
產(chǎn)品銷售 1,306,853,903.52 926,678,430.47 709,299,671.35 468,843,093.65
合計 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
②地區(qū)信息
本期或本期期 中國境內(nèi) 香港及澳門 其他國 抵銷 合計
末 家或地區(qū)
對外交易收入 2,301,653,802.04 2,301,653,802.04
非流動資產(chǎn) 10,475,955,254.80 10,475,955,254.80
上期或上期期末 中國境內(nèi) 香港及澳門 其他國家 抵銷 合計
或地區(qū)
對外交易收入 1,675,539,148.83 1,675,539,148.83
非流動資產(chǎn) 10,233,787,602.24 10,233,787,602.24
② 對主要客戶的依賴程度：主營業(yè)務收入中從信息及服務行業(yè)的某一戶客戶處，所獲
得的收入占本集團總收入的11.09%；無收入超過本集團總收入10%以上的其他客戶。
十四、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款按種類披露
種類 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比 凈額
單項金額重大并單項計 例%
提壞賬準備的應收賬款 -- -- -- -- --
按賬齡分析法計提壞賬 4,390,390.00 66.77 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
準備
按其他方法計提壞賬準 2,184,765.40 33.23 -- -- 2,184,765.40
備
單項金額雖不重大但單
項計提壞賬準備的應收 -- -- -- -- --
賬款
合計 6,575,155.40 100.00 2,352,117.45 4,223,037.95
應收賬款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
單項金額重大并單項計提壞賬 -- -- -- -- -
準備的應收賬款
按賬齡分析法計提壞賬準備 6,578,344.50 64.40 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
按其他方法計提壞賬準備 3,636,739.00 35.60 -- -- 3,636,739.00
單項金額雖不重大但單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準備的應收賬款
合計 10,215,083.50 100.00 2,352,117.45 -- 7,862,966.05
說明：
① 賬齡組合，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 455,668.00 10.38 67,433.20 5.50 388,234.80
1至2年 1,027,217.50 23.40 102,721.75 10.00 924,495.75
2至3年 573,888.50 13.07 114,777.70 20.00 459,110.80
3至4年 380,616.00 8.67 114,184.80 30.00 266,431.20
4至5年 --
5年以上 1,953,000.00 44.48 1,953,000.00 100.00
合計 4,390,390.00 100.00 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 3,183,880.00 48.40 175,113.40 5.50 3,008,766.60
1至2年 642,888.50 9.77 64,288.85 10.00 578,599.65
2至3年 798,576.00 12.14 159,715.20 20.00 638,860.80
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 1,953,000.00 29.69 1,953,000.00 100.00 --
合計 6,578,344.50 100.00 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
②組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例%
其他組合 2,184,765.40 -- --
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期無計提壞賬準備金額，無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額。
（3）本期無實際核銷的應收賬款情況
（4）按欠款方歸集的應收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額4,857,368.90元，占應收賬款期
末余額合計數(shù)的比例73.87%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額1,837,592.00元。
2、其他應收款
（1）其他應收款按種類披露
期末數(shù)
種類 計提比
金額 比例% 壞賬準備 例% 凈額
單項金額重大并單項計提壞賬 -- -- -- -- --
準備的其他應收款
按賬齡分析法計提壞賬準備 24,049,664.27 2.36 24,049,664.27 100.00 --
按其他方法計提壞賬準備 995,961,582.35 97.64 -- -- 995,961,582.35
單項金額雖不重大但單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準備的其他應收款
合計 1,020,011,246.62 100.00 24,049,664.27 -- 995,961,582.35
其他應收款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
單項金額重大并單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準備的其他應收款
按賬齡分析法計提壞賬準 24,049,664.27 2.10 24,049,664.27 100.00 --
備
按其他方法計提壞賬準備 1,122,994,508.64 97.90 -- -- 1,122,994,508.64
單項金額雖不重大但單項
計提壞賬準備的其他應收 -- -- -- -- --
款
合計 1,147,044,172.91 100.00 24,049,664.27 -- 1,122,994,508.64
說明：①按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
②組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例%
其他組合 995,961,582.35 -- --
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期無計提壞賬準備金額；本期無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額。
（3）其他應收款按款項性質(zhì)披露
項目 期末余額 期初余額
備用金 1,059,769.20 684,905.01
子公司往來款 771,901,813.15 1,112,309,603.63
往來款 247,049,664.27 24,049,664.27
保證金 -- 10,000,000.00
合計 1,020,011,246.62 1,147,044,172.91
（4）按欠款方歸集的其他應收款期末余額前五名單位情況
其他應收款期末 占其他應收款 壞賬準備期
單位名稱 款項性質(zhì) 余額 賬齡 期末余額合計 末余額
數(shù)的比例(%)
中信國安房地產(chǎn) 往來款 499,323,413.15 1年以內(nèi) 48.95 --
開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 往來款 257,429,700.00 1年以內(nèi) 25.24 --
絡有限公司
天津國安盟固利
新材料科技股份 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 21.86 --
有限公司
西藏國安睿博投 往來款 15,148,700.00 1年以內(nèi) 1.49 --
資管理有限公司
中國電能成套設 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港 8,403,110.94 5年以上 0.82 8,403,110.94
備有限公司 款項
合計 -- 1,003,304,924.09 -- 98.36 --
3、長期股權(quán)投資
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值
準備 準備
對子公司投資 5,470,250,671.31 -- 5,470,250,671.31 4,979,250,671.31 -- 4,979,250,671.31
對合營企業(yè)投資 1,097,283,515.63 -- 1,097,283,515.63 1,117,485,087.73 -- 1,117,485,087.73
對聯(lián)營企業(yè)投資 1,877,566,689.61 -- 1,877,566,689.61 1,848,552,674.65 -- 1,848,552,674.65
合計 8,445,100,876.55 -- 8,445,100,876.55 7,945,288,433.69 -- 7,945,288,433.69
（1）對子公司投資
本期 減值
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 準備
減值 期末
準備 余額
中信國安通信有限公司 1,615,044,416.24 -- -- 1,615,044,416.24 -- --
中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有 72,952,032.55 -- -- 72,952,032.55 -- --
限公司
中信國安信息科技有限 143,750,000.00 -- -- 143,750,000.00 -- --
公司
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 43,834,579.98 -- -- 43,834,579.98 -- --
有限公司
國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 -- --
有限責任公司
中信國安恒通科技開發(fā) 120,000,000.00 -- -- 120,000,000.00 -- --
有限公司
中信國安廣視網(wǎng)絡有限 160,000,000.00 -- -- 160,000,000.00 -- --
公司
中信國安盟固利動力科 -- 485,000,000.00 -- 485,000,000.00 -- --
技有限公司
西藏國安睿博投資管理 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- --
有限公司
浙江海寧國安睿威投資 2,769,319,980.00 -- -- 2,769,319,980.00 -- --
合伙企業(yè)（有限合伙）
中信通信項目管理有限 349,662.54 -- -- 349,662.54 -- --
責任公司
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡科 -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 -- --
技有限公司
合計 4,979,250,671.31 491,000,000.00 -- 5,470,250,671.31 -- --
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
本期增減變動 減
其 值
他 計 準
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下綜 宣告發(fā)放 提 期末余額備
追加投資 減少投資 確認的合 其他權(quán)益變 現(xiàn)金股利 減 其他 期
投資損益收 動 或利潤值 末
益 準 余
調(diào) 備 額
整
①聯(lián)營企業(yè)
北京北郵國安技術(shù) 28,124,379.31 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 27,364,752.43 --
股份有限公司
上海鴻聯(lián)九五信息 681,319.44 -- -- 68,167.31 -- -- -- -- -- 749,486.75 --
技術(shù)有限公司
河南有線電視網(wǎng)絡 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35 --
集團有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科技 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39 --
有限公司
海寧國安精進股權(quán)
投資合伙企業(yè)(有限 93,256,658.97 -- -- -1,472,728.65 -- -- -- -- -- 91,783,930.32 --
合伙)
珠海國安方德股權(quán) -- 29,111,764.70 -- 13,584.67 -- -- -- -- -- 29,125,349.37 --
投資合伙企業(yè)（有
限合伙）
小計 1,848,552,674.65 29,111,764.70 -- 1,730,825.26 -- -- 1,828,575.00 -- - 1,877,566,689.61 --
②合營企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67 --
絡有限公司
瀏陽國安廣電寬帶網(wǎng) 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
絡有限責任公司
湘潭國安廣播電視信 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
息網(wǎng)絡有限公司
岳陽市有線電視寬帶 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
網(wǎng)絡有限公司
長沙國安廣播電視寬 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
帶網(wǎng)絡有限公司
益陽國安廣播電視寬 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- -- -- -- -- 47,320,816.91
帶網(wǎng)絡有限責任公司
周口國安廣播電視網(wǎng) 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
絡傳輸有限公司
河北廣電網(wǎng)絡集團滄 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- -- -- -- 49,876,893.01
州有限公司
河北廣電網(wǎng)絡集團承 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- -- -- -- 40,591,495.72
德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡集團秦 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- -- -- -- 147,504,035.98
皇島有限公司
河北廣電網(wǎng)絡集團唐 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- -- -- -- 44,687,600.76
山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡威海有 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- -- -- -- 132,696,155.34
限公司
小計 1,117,485,087.73 -- -- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
合計 2,966,037,762.38 29,111,764.70 -- 53,329,053.16 -- -- 73,628,375.00 -- -- 2,974,850,205.24
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 3,370,764.34 5,066,192.53 3,841,188.10 6,354,767.51
其他業(yè)務 4,392,688.09 4,591,114.37 4,722,952.00 4,528,367.59
5、投資收益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 390,000,000.00 --
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 53,329,053.16 77,715,099.46
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -- --
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,489,958.88
合計 443,329,053.16 87,205,058.34
十五、補充資料
1、當期非經(jīng)常性損益明細表
項目 本期發(fā)生額 說明
非流動性資產(chǎn)處置損益 266,161,178.40 --
越權(quán)審批，或無正式批準文件，或偶發(fā)性的稅 -- --
收返還、減免
計入當期損益的政府補助（與公司正常經(jīng)營業(yè) 7,876,611.89 --
務密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照一定標
準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外）
對非金融企業(yè)收取的資金占用費
-- --
取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本
小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈 -- --
資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益 -- --
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 -- --
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各 -- --
項資產(chǎn)減值準備
債務重組損益 -- --
企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用 -- --
等
交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價 -- --
值部分的損益
項目 本期發(fā)生額 說明
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 -- --
并日的當期凈損益
與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的 -- --
損益
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關(guān)的有效套期保值 -- --
業(yè)務外，持有以公允價值計量且其變動計入當
處期置損益以的公允金價融值資產(chǎn)計量、金且融其負變債動產(chǎn)計生入的當公期允損價益值 -- --
的變動金融損資益產(chǎn)、金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取
得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉(zhuǎn)回
-- --
對外委托貸款取得的損益 -- --
采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房 -- --
地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損 -- --
益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響
受托經(jīng)營取得的托管費收入 -- --
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 866,193.13 --
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 -- --
非經(jīng)常性損益總額 274,903,983.42 --
減：非經(jīng)常性損益的所得稅影響數(shù) 68,644,691.22 --
非經(jīng)常性損益凈額 206,259,292.20 --
減：歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益凈影響數(shù) 20,782,537.01 --
（稅后）
歸屬于公司普通股股東的非經(jīng)常性損益 185,476,755.19 --
2、凈資產(chǎn)收益率和每股收益
報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益
收益率% 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.60 0.0614 --
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 0.83 0.0141 --
普通股股東的凈利潤
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017年8月28日
相關(guān)閱讀：
驗證碼：
