東方鉭業(yè):2017年半年度報告
寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告 2017 年 08 月 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和 連帶的法律責(zé)任。 公司負(fù)責(zé)人李春光、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人秦宏武及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主 管人員)谷志英聲明：保證本半年度報告中財(cái)務(wù)報告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次半年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務(wù) 未親自出席會議原因 被委托人姓名 陳林 董事 出差 趙文通 尹文新 董事 出差 李春光 李耀忠 獨(dú)立董事 出差 何雁明 半年度報告內(nèi)容中涉及的未來計(jì)劃以及無法預(yù)知的可能存在的各種經(jīng)營性 風(fēng)險、政策風(fēng)險、訴訟風(fēng)險等前瞻性陳述因存在不確定性，不構(gòu)成公司對投資 者的實(shí)質(zhì)承諾，請投資者注意投資風(fēng)險。 公司面臨的風(fēng)險見“第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 十、公司面臨的風(fēng)險和 應(yīng)對措施”。 公司計(jì)劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 目錄 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義........................................2 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)......................................5 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要................................................8 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析.........................................10 第五節(jié) 重要事項(xiàng)...................................................20 第六節(jié) 股份變動及股東情況.........................................31 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況.............................................34 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 ...............................35 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況.............................................37 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報告...................................................38 第十一節(jié) 備查文件目錄............................................138 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 釋義 釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容 公司、本公司、東方鉭業(yè) 指 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 實(shí)際控制人 指 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司 控股股東、集團(tuán)公司、中色東方 指 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限公司 進(jìn)出口公司 指 寧夏有色金屬進(jìn)出口有限公司 中國證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 元 指 人民幣元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、公司簡介 股票簡稱 東方鉭業(yè) 股票代碼 000962 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 公司的中文簡稱（如有） 東方鉭業(yè) 公司的外文名稱（如有） Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd. 公司的外文名稱縮寫（如 有） OTIC 公司的法定代表人 李春光 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 證券事務(wù)代表 姓名 秦宏武 黨麗萍 聯(lián)系地址 寧夏石嘴山市大武口區(qū)冶金路 寧夏石嘴山市大武口區(qū)冶金路 電話 0952-2098507 0952-2098563 傳真 0952-2098562 0952-2098562 電子信箱 zhqb@otic.com.cn zhqb@otic.com.cn 三、其他情況 1、公司聯(lián)系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱在報告期是否變化 √ 適用 □ 不適用 公司注冊地址 寧夏石嘴山市大武口區(qū)冶金路 公司注冊地址的郵政編碼 753000 公司辦公地址 寧夏石嘴山市大武口區(qū)冶金路 公司辦公地址的郵政編碼 753000 公司網(wǎng)址 http://www.otic.com.cn 公司電子信箱 zhqb@otic.com.cn 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 2、信息披露及備置地點(diǎn) 信息披露及備置地點(diǎn)在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址，公司半年度報告?zhèn)渲玫貓蟾嫫跓o變化，具 體可參見 2016 年年報。 四、 主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計(jì)數(shù)據(jù) □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增 減 營業(yè)收入（元） 463,822,881.69 383,335,191.58 21.00% 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） -95,353,361.61 -137,888,578.11 30.85% 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 損益的凈利潤（元） -101,088,095.25 -145,174,815.30 30.37% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 154,915,345.64 124,923,579.51 24.01% 基本每股收益（元/股） -0.2163 -0.3128 30.85% 稀釋每股收益（元/股） -0.2163 -0.3128 30.85% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 -6.63% -9.97% 3.34% 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末 增減 總資產(chǎn)（元） 2,245,949,751.95 2,821,044,193.51 -20.39% 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 1,390,507,206.47 1,484,726,787.59 -6.35% 五、境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異 1、同時按照國際會計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時按照境外會計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 六、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額 √ 適用 □ 不適用 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 單位：元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） 20,263.14 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng) 一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 5,253,378.00 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 466,092.50 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 5,000.00 合計(jì) 5,734,733.64 -- 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益 項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目的情形。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、報告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （一）公司所從事的主要業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及其用途 公司主要從事稀有金屬鉭、鈮、鈹、鈦及合金等的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)。目前已形成鉭金 屬及合金制品、鈮金屬及合金制品、鈹合金材料、鈦金屬及合金材料、光伏材料和能源材料六大類產(chǎn)品。 上述產(chǎn)品被廣泛應(yīng)用于電子、通訊、航空、航天、冶金、石油、化工、照明、原子能、太陽能等領(lǐng)域。 （二）公司主要經(jīng)營模式 1、采購模式：原輔料一般由采購部直接負(fù)責(zé)采購；部分原材料由采購部負(fù)責(zé)組織各業(yè)務(wù)單位完成獨(dú) 立采購。 2、生產(chǎn)模式：公司擁有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，獨(dú)立進(jìn)行產(chǎn)品的生產(chǎn)。 3、銷售模式：公司各業(yè)務(wù)單位有專門的銷售團(tuán)隊(duì)從事市場開發(fā)和產(chǎn)品銷售工作，銷售部負(fù)責(zé)對市場 和銷售工作進(jìn)行宏觀管控。 4、科研開發(fā)模式：由公司技術(shù)部組織各生產(chǎn)科研單位獨(dú)立進(jìn)行科研開發(fā)。 報告期內(nèi)公司主要經(jīng)營模式無重大變化。 （三）主要的業(yè)績驅(qū)動因素 1、戰(zhàn)略驅(qū)動因素：從追求經(jīng)營規(guī)模的企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)向追求效益的經(jīng)營戰(zhàn)略，建立了以提高經(jīng)營運(yùn)行質(zhì) 量為中心、以提質(zhì)增效為抓手的經(jīng)營計(jì)劃。 2、結(jié)構(gòu)驅(qū)動因素：逐步優(yōu)化和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力推進(jìn)技術(shù)含量高、市場前景好、盈利能力強(qiáng)的金 屬材料產(chǎn)業(yè)，重點(diǎn)維護(hù)技術(shù)質(zhì)量相對穩(wěn)定、收入貢獻(xiàn)較大、市場相對明確的傳統(tǒng)鉭鈮產(chǎn)業(yè)，妥善地收縮貨 款回收差、邊際貢獻(xiàn)低、虧損嚴(yán)重的問題產(chǎn)業(yè)。 3、管理驅(qū)動因素：對外抓市場，對內(nèi)強(qiáng)管理，積極推進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和質(zhì)量提升，嚴(yán)格控制各類風(fēng)險， 保證資金運(yùn)轉(zhuǎn)正常，使公司逐步走向健康發(fā)展的軌道。 4、技術(shù)驅(qū)動因素：狠抓技術(shù)進(jìn)步，在大型對撞機(jī)用超導(dǎo)鈮板、核磁共振用超導(dǎo)鈮鈦合金等材料方面 取得重要進(jìn)展，為進(jìn)入新市場打下了準(zhǔn)入基礎(chǔ)。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況 主要資產(chǎn) 重大變化說明 貨幣資金 與期初相比減少 65.23%，系報告期內(nèi)償還貸款。 預(yù)付款項(xiàng) 與期初相比增加 60.25%，系報告期內(nèi)與供應(yīng)商未最終結(jié)算。 其他應(yīng)收款 與期初相比增加 131.99%，系報告期內(nèi)免征土地使用稅款未收回。 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 報告期內(nèi)，公司核心競爭力沒有發(fā)生重大變化，具體可參見2016年年報。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 一、概述 （一）報告期內(nèi)公司總體經(jīng)營情況 2017年上半年,面對國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)低迷、鉭粉鉭絲傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)增長緩慢、鉭鈮制品市場量小分散、 新產(chǎn)業(yè)持續(xù)虧損、艱巨的減虧脫困任務(wù)等諸多挑戰(zhàn)和壓力，公司在董事會的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持“以提升經(jīng) 營運(yùn)行質(zhì)量為中心，內(nèi)強(qiáng)管理降成本，外拓市場增效益”的工作方針，加強(qiáng)各項(xiàng)工作的落實(shí)，總體來看， 上半年公司運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)中有升，兩金占用壓控成效顯現(xiàn)，各項(xiàng)管理得到有效提升，生產(chǎn)經(jīng)營在困難中取得 了一定的成績。 2017年1-6月份,公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4.64億元，同比增加21%。凈利潤-9516.12萬元,比去年減虧4272.71 萬元。出口額2.01億元，其中，新品實(shí)現(xiàn)銷售7973萬元。 截止2017年6月末，公司資產(chǎn)總額22.46億元，負(fù)債總額8.51億元，資產(chǎn)負(fù)債率37.89%。 （二）報告期內(nèi)公司的主要工作 1、加快市場開拓，擴(kuò)大主導(dǎo)產(chǎn)品銷量 大力開拓技術(shù)含量高、市場前景好、盈利能力較強(qiáng)的金屬材料產(chǎn)品市場；同時，繼續(xù)妥善收縮碳化硅 微粉、切割鋼線等產(chǎn)業(yè)，把關(guān)注點(diǎn)放在清貨款、降庫存和降成本上，有效地遏制了虧損增長的趨勢。 全力開拓鉭鈮合金冶煉金屬加工領(lǐng)域，鉭鈮金屬、鈮制品銷量同比有較大幅度增長。在超導(dǎo)腔領(lǐng)域， 成為國內(nèi)首家完成小批量9cell腔制造單位，成功中標(biāo)歐洲散裂中子源（ ESS）項(xiàng)目，將為該項(xiàng)目提供制造 中β 腔所需的大量超導(dǎo)鈮材。電光源用鈮鋯產(chǎn)品由于市場需求，訂單增加。能源材料分公司開拓了小粒徑 等特殊規(guī)格電池材料市場，自五月份開始實(shí)現(xiàn)當(dāng)月盈利。涂層材料積極與國家科研院所合作，生產(chǎn)各類涂 層件兩千余件，保證了軍工材料的穩(wěn)定供貨。在中國航空發(fā)動機(jī)集團(tuán)召開的首屆供應(yīng)商大會上，公司被授 予年度“最佳交付獎”。 2、加快重點(diǎn)項(xiàng)目研發(fā)，解決主要產(chǎn)品的技術(shù)質(zhì)量瓶頸，提升創(chuàng)新實(shí)力 一是加快科研課題推進(jìn)。 2017年東方鉭業(yè)設(shè)立科研項(xiàng)目38項(xiàng)，其中新設(shè)立課題28項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)課題10項(xiàng)， 項(xiàng)目開題率為97.37%。二是強(qiáng)化質(zhì)量控制。完成了新版質(zhì)量管理體系的換版工作，順利通過了質(zhì)量軍民品 體系外審。針對部分客戶用鉭粉存在的質(zhì)量問題，公司成立了督導(dǎo)小組，每周進(jìn)行進(jìn)度總結(jié)和安排，質(zhì)量 改進(jìn)的效果比較明顯。每月召開新產(chǎn)品質(zhì)量分析會，及時解決客戶提出的問題。上半年公司常規(guī)產(chǎn)品平均 檢驗(yàn)合格率97.22%，超過了≥95.0%的計(jì)劃指標(biāo)。三是與多家企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)進(jìn)行對接，謀求實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 合作和發(fā)展。 3、嚴(yán)控“兩金”（指存貨占用的資金和應(yīng)收賬款占用的資金），促進(jìn)提質(zhì)增效落實(shí)落地，成本費(fèi)用管 理穩(wěn)步推進(jìn) 一是抓實(shí)“兩金”管理，盤活存量資產(chǎn)。在存貨方面，對存貨結(jié)構(gòu)進(jìn)行全面分析，制定存貨占用目標(biāo)， 與年初制定的考核指標(biāo)相掛鉤，對存貨占用起到了明顯的管控作用。在應(yīng)收賬款方面，完善應(yīng)收賬款長效 機(jī)制，控制風(fēng)險敞口，開展應(yīng)收賬款專項(xiàng)清理。二是抓實(shí)“提質(zhì)增效”，苦練內(nèi)功補(bǔ)短板。公司將提質(zhì)增 效工作作為公司控虧扭虧的重要手段，制定了《 2017年提質(zhì)增效總體方案》，確定了提質(zhì)增效攻堅(jiān)目標(biāo)。 同時將方案中29個分項(xiàng)措施逐項(xiàng)分解落實(shí)到主管領(lǐng)導(dǎo)和實(shí)施單位。三是抓實(shí)財(cái)務(wù)管理，確保資金鏈安全。 嚴(yán)格資金付款審批流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險和外匯風(fēng)險。努力降低籌資成本，加快資金周轉(zhuǎn)，壓縮銀行借款2.5 億元，節(jié)約利息支出約270萬元。四是抓實(shí)流程管理，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出。制定《國內(nèi)差旅費(fèi)管理制度》 和《禮品采購管理制度》，嚴(yán)格執(zhí)行“一事一單，無單不報銷”的招待審批和費(fèi)用報銷制度。物資采購?fù)? 過必聯(lián)平臺比質(zhì)比價、招投標(biāo)、競爭性談判等措施，網(wǎng)上采購率達(dá)90%以上。 4、加強(qiáng)制度建設(shè)，找準(zhǔn)薄弱點(diǎn)和切入點(diǎn)，夯實(shí)基礎(chǔ)管理 一是在組織架構(gòu)上，將原鉭鈮材料分廠分設(shè)為鉭粉分廠和鉭絲分廠，以集中力量發(fā)展好傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。 對公司內(nèi)的機(jī)電維修業(yè)務(wù)進(jìn)行整合，建立了設(shè)備維修集中管理體系，明確了工作職能。二是在制度管理上， 編寫完成了《內(nèi)部控制手冊》和《制度匯編手冊》，制定了《安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理制度》、《合理 化建議管理工作實(shí)施辦法》、《辦公用品管理制度》等制度，規(guī)范了會議督辦流程，確保各項(xiàng)工作落到實(shí)處。 三是在人事管理上，通過組織機(jī)構(gòu)調(diào)整、班組整合、內(nèi)部調(diào)劑等方式，合理調(diào)配人力資源。四是在績效考 核上，以收入、利潤及“兩金”占用管控工作為中心，明確了各單位重點(diǎn)工作，設(shè)置了不同權(quán)重，制定《 2017 年各單位績效及中層干部經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書》，每月對經(jīng)營效果進(jìn)行考核。從績效考核角度查找業(yè)績改 善的渠道，最大化爭取組織績效額度。對銷售部和部分子公司進(jìn)行了包括合同、產(chǎn)品價格、客戶信用及應(yīng) 收賬款、銷售績效、產(chǎn)品退換貨等五個部分的內(nèi)控執(zhí)行情況的檢查，查漏補(bǔ)缺。 5、杜絕安全隱患，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，安全環(huán)保工作平穩(wěn)有序 公司堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，抓好安全管理工作，不斷提升安全生產(chǎn)基礎(chǔ)保 障水平。在安全管理方面，牢固樹立“隱患就是事故，事故就要處理”的理念，建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制 體系，深入推進(jìn)?；穼ｍ?xiàng)整治，持續(xù)開展安全生產(chǎn)隱患大排查治理活動，對查出的各類安全隱患進(jìn)行整 改。順利通過了國務(wù)院安全生產(chǎn)督查組、國家創(chuàng)衛(wèi)職業(yè)衛(wèi)生檢查組的安全職業(yè)衛(wèi)生督察。安全生產(chǎn)形勢總 體平穩(wěn)，上半年公司重傷、死亡事故為零，火災(zāi)爆炸事故為零，環(huán)境污染事故為零，發(fā)生輕傷事故一起， 千人負(fù)傷率0.58‰。在環(huán)境治理方面，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，對3個工業(yè)廢水在線檢測設(shè)施進(jìn)行維護(hù)，對氮氧化 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 物廢氣制定治理方案，實(shí)現(xiàn)了廢水、廢氣、廢渣的達(dá)標(biāo)排放。 （三） 2017年下半年工作任務(wù)： 1、把握市場脈搏，打好市場攻堅(jiān)戰(zhàn) 一是擴(kuò)大鉭粉鉭絲市場份額。隨著鉭電容器行業(yè)回暖，加大與戰(zhàn)略客戶的高層互動，積極爭取市場訂 單。解決好高比容鉭粉的技術(shù)瓶頸和質(zhì)量問題，推動鉭粉量產(chǎn)認(rèn)證，確保銷量平穩(wěn)增長。加大國內(nèi)客戶的 市場開拓，做好與客戶的技術(shù)交流和質(zhì)量反饋，采取靈活的銷售策略，盡早通過樣品認(rèn)證，擴(kuò)大國內(nèi)市場 的銷量。二是爭取鉭鈮深加工產(chǎn)品訂單。鉭鈮合金產(chǎn)品要在高溫合金、化工防腐等市場積極參與競爭，通 過價格杠桿擴(kuò)大市場占有率。三是加大新產(chǎn)品市場開拓。如船用鈦合金軍工領(lǐng)域的市場開發(fā)，小微米產(chǎn)品 的產(chǎn)銷量擴(kuò)大，腔體制造和超導(dǎo)材料等。 2、依靠技術(shù)創(chuàng)新和質(zhì)量保證，構(gòu)建公司發(fā)展優(yōu)勢 一是圍繞鉭鈮等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)深耕細(xì)作。要發(fā)揮已有的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，提高高比容鉭粉、鉭絲、高端鉭鈮制品 等技術(shù)進(jìn)步，改進(jìn)其質(zhì)量性能。二是加快產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)調(diào)整。加大醫(yī)用熔煉鉭，醫(yī)用鉭絲、超導(dǎo)單芯線用鈮 鈦細(xì)棒、鈮板以及軍用高溫鈮鎢合金涂覆等產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)。三是對目前工序控制能力低、客戶投訴較多、 產(chǎn)品退換貨高的產(chǎn)品，通過質(zhì)量改進(jìn)攻關(guān)項(xiàng)目、 QC課題、小改小革、質(zhì)量隱患整改等，細(xì)化過程控制，解 決產(chǎn)品質(zhì)量問題。四是加大科研項(xiàng)目攻關(guān)力度。跟蹤38項(xiàng)科研課題進(jìn)度，確保課題按期完成。努力完成國 家重點(diǎn)研發(fā)項(xiàng)目開題立項(xiàng)、推進(jìn)和驗(yàn)收工作。五是完善科研業(yè)績考核體系，積極調(diào)動科研人員的積極性和 創(chuàng)造力，切實(shí)做好兩級專家和三級工程師的考評。 3、繼續(xù)壓控“兩金”，提質(zhì)增效見實(shí)效 （ 1）繼續(xù)壓縮“兩金”占用規(guī)模。 在存貨管理上，一是堅(jiān)持“降低存量，杜絕增量”的原則。強(qiáng)化存貨源頭控制，加快毀損報廢、滯銷 積壓存貨清理處置，縮短存貨周轉(zhuǎn)，降低非正常存貨額度。二是細(xì)化生產(chǎn)組織，監(jiān)控生產(chǎn)關(guān)鍵、重點(diǎn)環(huán)節(jié)， 合理安排生產(chǎn)任務(wù)，提高內(nèi)轉(zhuǎn)產(chǎn)品物料的及時性和針對性。三是優(yōu)化原材料采購數(shù)量和采購周期、完善儲 備期量標(biāo)準(zhǔn)，防止新積壓發(fā)生。 在應(yīng)收帳款管理上，一是對應(yīng)收賬款堅(jiān)持“事前預(yù)防、事中控制、事后催收”的原則。堅(jiān)持“誰經(jīng)手、 誰負(fù)責(zé)，誰形成、誰催討”，做到責(zé)任到人、獎懲到人。二是加大應(yīng)收賬款清欠力度，對一年以上應(yīng)收款 項(xiàng)，進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤；對形成已久的應(yīng)收賬款，采取法律手段進(jìn)行清收。 （ 2）持續(xù)抓好“提質(zhì)增效”工作，確保完成目標(biāo)。充分挖掘生產(chǎn)潛力，認(rèn)真診斷影響成本的重點(diǎn)要 素和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過規(guī)范操作、工藝優(yōu)化、工序轉(zhuǎn)料控制等多種方式，不斷降低單耗和總收率。加強(qiáng)對邊 角余料、廢料進(jìn)行回收利用，提高廢料的綜合增值使用。嚴(yán)格能源統(tǒng)計(jì)考核，努力提高水、電、氣、蒸汽 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 等能源使用效率。嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)等，減少非生產(chǎn)性采購和費(fèi)用支出。 4、加強(qiáng)公司基礎(chǔ)管理，深入推進(jìn)管理提升 一是完善制度管理。以內(nèi)控管理為切入點(diǎn)，真正發(fā)揮制度的約束作用，實(shí)現(xiàn)制度和流程管人管事的目 的。嚴(yán)格履行“三重一大”制度，提高決策水平。二是強(qiáng)化風(fēng)險防控管理。規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格實(shí)施 重大合同限額評審報備，嚴(yán)格資金預(yù)算管理和收付過程監(jiān)控，加強(qiáng)資金平衡計(jì)劃與管控，全面強(qiáng)化費(fèi)用控 制，提高財(cái)務(wù)預(yù)警的效率和效果；積極籌集低成本資金，確保資金鏈安全。三是加強(qiáng)目標(biāo)管理，做好過程 監(jiān)督，探索有利于公司指標(biāo)分解落地的考核辦法；找準(zhǔn)部分產(chǎn)品的虧損點(diǎn)，研究邊際貢獻(xiàn)，優(yōu)化產(chǎn)品銷售 結(jié)構(gòu)。四是持續(xù)抓好安全環(huán)保工作。健全安全管理體系，保證公司、各單位、各班組三級安全管理體系有 效運(yùn)轉(zhuǎn)。加大安全投入，穩(wěn)妥做好廢渣處理，杜絕環(huán)境污染問題發(fā)生，為職工提供良好的生產(chǎn)工作環(huán)境。 5、繼續(xù)推進(jìn)海外資源開發(fā)，保證原料供應(yīng) 鉭鈮資源是保證公司經(jīng)營發(fā)展的一項(xiàng)重要任務(wù)。面對目前公司經(jīng)營困境和壓力，公司需積極應(yīng)對非洲 政治和市場變化，克服困難，堅(jiān)持從資源一線解決資源問題，拓展低成本供貨渠道。積極尋找鉭鈮資源開 發(fā)的機(jī)會，盡可能核實(shí)海外資源的儲量和品位，獲得有效的勘探報告，為進(jìn)一步的資源開發(fā)合作提供有效 的依據(jù)。 二、主營業(yè)務(wù)分析 參見“經(jīng)營情況討論與分析”中的“一、概述”相關(guān)內(nèi)容。 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 變動原因 營業(yè)收入 463,822,881.69 383,335,191.58 21.00% 營業(yè)成本 468,194,419.48 428,708,240.91 9.21% 銷售費(fèi)用 4,897,216.89 8,386,392.74 -41.61% 系報告期內(nèi)壓縮費(fèi)用支出。 管理費(fèi)用 55,506,237.24 65,991,968.16 -15.89% 財(cái)務(wù)費(fèi)用 22,473,781.65 20,625,806.22 8.96% 所得稅費(fèi)用 58,866.25 8,629,581.34 -99.32% 系報告期內(nèi)按照準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定部 分資產(chǎn)減值損失不再確認(rèn)遞延所 得稅費(fèi)用。 研發(fā)投入 14,472,693.53 14,554,434.12 -0.56% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 154,915,345.64 124,923,579.51 24.01% 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -654,036.27 -5,140,689.36 87.28% 系報告期內(nèi)項(xiàng)目投資減少。 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -490,005,467.40 -33,027,529.50 -1,383.63% 系報告期內(nèi)公司壓縮融資規(guī)模。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -338,571,774.05 91,920,759.70 -468.33% 系報告期內(nèi)公司壓縮融資規(guī)模。 資產(chǎn)減值損失 3,084,498.33 -8,448,124.05 136.51% 系報告期內(nèi)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 營業(yè)外收入 5,301,378.44 8,715,274.53 -39.17% 系報告期內(nèi)政府補(bǔ)助減少。 營業(yè)外支出 -438,355.20 1,429,037.34 -130.67% 系報告期內(nèi)對原未決訴訟的調(diào) 整。 公司報告期利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動 □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構(gòu)成或利潤來源沒有發(fā)生重大變動。 主營業(yè)務(wù)構(gòu)成情況 單位：元 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率 營業(yè)收入比上 年同期增減 營業(yè)成本比上 年同期增減 毛利率比上年 同期增減 分行業(yè) 加工制造業(yè) 447,515,603.02 452,991,897.45 -1.22% 22.88% 10.60% 11.23% 貿(mào)易 5,150,189.58 4,728,689.93 8.18% 267.77% 405.00% -24.95% 合 計(jì) 452,665,792.60 457,720,587.38 -1.12% 23.82% 11.50% 11.17% 分產(chǎn)品 鉭鈮及其合金 制品 304,771,083.42 269,677,818.71 11.51% 26.00% 17.23% 6.62% 鈦及鈦合金制 品 89,345,564.57 104,018,860.70 -16.42% 69.82% 19.42% 49.14% 能源材料 32,446,222.19 32,601,501.40 -0.48% 114.08% 91.76% 11.70% 碳化硅 8,467,955.61 19,247,941.55 -127.30% -75.02% -50.04% -113.65% 其他 17,634,966.81 32,174,465.02 -82.45% -20.01% -14.94% -10.87% 合 計(jì) 452,665,792.60 457,720,587.38 -1.12% 23.82% 11.50% 11.17% 分地區(qū) 國內(nèi)銷售 252,015,114.73 276,449,184.25 -9.70% 25.45% 10.86% 14.44% 國外銷售 200,650,677.87 181,271,403.13 9.66% 21.82% 12.50% 7.49% 合 計(jì) 452,665,792.60 457,720,587.38 -1.12% 23.82% 11.50% 11.17% 三、非主營業(yè)務(wù)分析 √ 適用 □ 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續(xù)性 投資收益 -683,281.80 0.72% 資產(chǎn)減值 3,084,498.33 -3.24% 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 營業(yè)外收入 5,301,378.44 -5.57% 主要系政府補(bǔ)助 政府補(bǔ)助具有可持續(xù)性 營業(yè)外支出 -438,355.20 0.46% 四、資產(chǎn)及負(fù)債狀況 1、 資產(chǎn)構(gòu)成重大變動情況 單位：元 本報告期末 上年同期末 比重增 減 重大變動說明 金額 占總資 產(chǎn)比例 金額 占總資 產(chǎn)比例 貨幣資金 182,961,985.78 8.15% 326,958,423.83 10.88% -2.73% 系報告期內(nèi)償還貸款。 應(yīng)收賬款 224,444,819.77 9.99% 316,814,554.33 10.54% -0.55% 系報告期內(nèi)加大貨款催收力 度。 存貨 351,792,888.73 15.66% 558,792,851.43 18.59% -2.93% 系報告期內(nèi)減少外購，消化存 貨。 投資性房地產(chǎn) 13,491,198.41 0.60% 14,125,757.78 0.47% 0.13% 長期股權(quán)投資 21,089,387.34 0.94% 23,253,849.89 0.77% 0.17% 固定資產(chǎn) 1,142,733,958.07 50.88% 1,337,172,372.65 44.49% 6.39% 在建工程 984,513.33 0.04% 10,960,292.81 0.36% -0.32% 短期借款 650,000,000.00 28.94% 700,000,000.00 23.29% 5.65% 系報告期內(nèi)償還貸款。 長期借款 27,000,000.00 1.20% 0.00 0.00% 1.20% 系報告期內(nèi)融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào) 整。 一年內(nèi)到期的 非流動負(fù)債 0.00 0.00% 800,000,000.00 26.62% -26.62% 系報告期內(nèi)償還貸款。 預(yù)付款項(xiàng) 28,929,241.52 1.29% 12,989,848.04 0.43% 0.86% 系報告期內(nèi)與供應(yīng)商未最終 結(jié)算。 其他應(yīng)收款 5,345,831.37 0.24% 2,285,891.42 0.08% 0.16% 系報告期內(nèi)免征土地使用稅 未收回。 其他流動資產(chǎn) 13,077,860.48 0.58% 12,716,869.15 0.42% 0.16% 遞延所得稅資 產(chǎn) 333,348.82 0.01% 66,163,496.91 2.20% -2.19% 系報告期內(nèi)按照準(zhǔn)則相關(guān)規(guī) 定部分資產(chǎn)減值損失不再確 認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用。 預(yù)收款項(xiàng) 7,065,826.00 0.31% 16,417,983.95 0.55% -0.24% 系報告期內(nèi)部分客戶結(jié)算。 應(yīng)付職工薪酬 1,955,448.24 0.09% 2,215,160.63 0.07% 0.02% 其他應(yīng)付款 6,139,689.50 0.27% 3,750,626.84 0.12% 0.15% 系報告期內(nèi)往來款增加。 專項(xiàng)儲備 11,681,104.47 0.52% 9,025,155.42 0.30% 0.22% 系報告期內(nèi)提取與使用凈結(jié) 余增加。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 其他綜合收益 1,048,336.69 0.05% 761,471.73 0.03% 0.02% 系報告期內(nèi)外幣報表折算差 額變動。 2、以公允價值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報告期末的資產(chǎn)權(quán)利受限情況 無 五、投資狀況分析 1、總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、報告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 3、報告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、金融資產(chǎn)投資 （ 1）證券投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （ 2）衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 六、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產(chǎn)。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 2、出售重大股權(quán)情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達(dá) 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類 型 主要業(yè)務(wù) 所 處 行 業(yè) 注冊資 本(萬元） 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤 寧夏有色 金屬進(jìn)出 口有限公 司 子公司 有色金屬 產(chǎn)品及設(shè) 備進(jìn)出口 貿(mào)易 貿(mào) 易 700 77,297,630.33 51,313,351.72 30,006,102.22 401,847.88 342,981.63 北京鑫歐 科技發(fā)展 有限責(zé)任 公司 子公司 技術(shù)進(jìn)出 口、代理 進(jìn)出口、 貨物進(jìn)出 口 服 務(wù) 業(yè) 300 3,185,373.31 3,176,795.98 0.00 -177,593.14 -177,593.14 寧夏東方 超導(dǎo)科技 有限公司 子公司 射頻超導(dǎo) 腔的研 發(fā)、銷售 制 造 業(yè) 1,000 17,529,884.23 16,919,707.65 5,065,332.29 748,767.01 768,767.01 中色東方 非洲有限 公司 子公司 有色金屬 礦產(chǎn)品及 金屬貿(mào)易 貿(mào) 易 0.6 14,502,218.83 12,669,599.81 0.00 -369,294.73 -369,294.73 東方鉭業(yè) 香港有限 公司 子公司 有色金屬 及合金的 進(jìn)出口貿(mào) 易 貿(mào) 易 0.81 463,525.44 463,525.44 0.00 -17,574.11 -17,574.11 福建南平 鉭鈮礦業(yè) 開發(fā)有限 公司 參股公 司 鉭鈮礦采 選、銷售 采 礦 業(yè) 4,055.64 59,347,686.62 58,684,025.46 7,443.67 -790,673.47 -807,292.22 重慶盛鎂 鎂業(yè)有限 公司 參股公 司 鎂、鎂合 金及鎂合 金深度加 工產(chǎn)品的 開發(fā)、生 產(chǎn)、銷售、 技術(shù)轉(zhuǎn)讓 制 造 業(yè) 6,850 128,770,981.57 44,989,569.97 18,917,229.88 -4,322,722.28 -2,420,331.00 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 報告期內(nèi)取得和處置子公司的情況 □ 適用 √ 不適用 主要控股參股公司情況說明 無 八、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、對 2017 年 1-9 月經(jīng)營業(yè)績的預(yù)計(jì) 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明 □ 適用 √ 不適用 十、 公司面臨的風(fēng)險和應(yīng)對措施 1、公司新產(chǎn)業(yè)長期不能達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，致使公司經(jīng)營面臨著不能快速扭虧脫困的運(yùn)營風(fēng)險。 應(yīng)對措施： （ 1）公司積極實(shí)施供給側(cè)改革，調(diào)整部分產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，減少無邊際貢獻(xiàn)產(chǎn)品的生產(chǎn)， 快速推進(jìn)盈利能力較高產(chǎn)品的開發(fā)及生產(chǎn)，逐步改善新產(chǎn)業(yè)經(jīng)營績效； （ 2）妥善收縮虧損嚴(yán)重、市場競爭環(huán)境差、貨款回收差、無邊際貢獻(xiàn)的部分新產(chǎn)業(yè)，把 關(guān)注點(diǎn)放在清貨款、降庫存和降成本上，堅(jiān)決止住“出血點(diǎn)”，有效遏制虧損增長的趨勢。 2、國際鉭企業(yè)間的并購與重組，降低了公司主導(dǎo)鉭產(chǎn)品市場占有率，為公司市場開拓和 盈利能力帶來一定的運(yùn)營風(fēng)險。 應(yīng)對措施： （ 1）公司及時根據(jù)市場趨勢變化，更新觀念，主動作為，調(diào)整策略,采用“一廠一策、一 品一策”方針 ，采取有力措施，搶抓產(chǎn)品訂單。 （ 2）積極爭取國儲訂單，完成國儲任務(wù)，增加產(chǎn)品銷售。 （ 3）在國外市場方面，加強(qiáng)與重要客戶的密切聯(lián)系和服務(wù)意識，積極配合客戶，拓展合 作模式，落實(shí)大客戶戰(zhàn)略，最大限度地爭取市場。 （ 4）在國內(nèi)市場，轉(zhuǎn)變思路，及時關(guān)注市場變化，尋找自身產(chǎn)品的差距和不足，切實(shí)做 好產(chǎn)品質(zhì)量改進(jìn)，努力跟進(jìn)客戶需求，提高主導(dǎo)產(chǎn)品國內(nèi)市場占有率。 3、公司“兩金”壓控工作越來越難，尤其是 360 天以上應(yīng)收賬款和非正常存貨壓降，仍 具有一定壓力，給公司經(jīng)營良性發(fā)展帶來一定的運(yùn)營風(fēng)險。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 應(yīng)對措施： （ 1）公司全力降低產(chǎn)品庫存，嚴(yán)格按照計(jì)劃目標(biāo)，加強(qiáng)目標(biāo)考核。同時細(xì)化管理，樹立 全員成本理念，努力提高產(chǎn)品成品率，全力減少廢料及中間產(chǎn)品占用。 （ 2）公司嚴(yán)格執(zhí)行《客戶信用管理及應(yīng)收貨款管理制度》，將監(jiān)督、報告、控制和獎懲的 措施細(xì)化到每一單不同賬齡的管理上，做到“一單一對”、“到期即收”的應(yīng)收賬款管理體系。 （ 3）公司進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收力度，明確應(yīng)收賬款清收目標(biāo)，制定實(shí)施方案， 理出 清單，明晰責(zé)任，按照“誰的業(yè)務(wù)誰負(fù)責(zé)”的原則，責(zé)任到人，獎懲到人，確保應(yīng)收賬款管 理取得實(shí)效。 （ 4）對逾期難收的應(yīng)收賬款，利用法律手段訴訟清收，全力控制貨款風(fēng)險，減少資金占 用。 4、 公司人力資源流失比例加大，對公司的發(fā)展非常不利，少數(shù)骨干的離職不僅造成了人 才和技術(shù)的損失，也造成了員工對公司前景的擔(dān)憂和不安。 應(yīng)對措施： 公司將圍繞提高專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍創(chuàng)新能力，擴(kuò)大專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍培養(yǎng)規(guī)模，加大培養(yǎng)力度， 建立和完善分層分類的專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍繼續(xù)教育體系，實(shí)施專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍知識不斷更新，全面 改進(jìn)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍收入分配等激勵辦法，不斷探索高層次研發(fā)與專業(yè)技術(shù)人員技術(shù)入股、技 術(shù)分紅、股權(quán)激勵和員工持股等激勵機(jī)制的實(shí)施。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、報告期內(nèi)召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關(guān)情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參 與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016 年年度 股東大會 年度股東大 會 46.03% 2017 年 03 月 31 日 2017年 03月 31 日 公告編號： 2017-018 號；公告名稱：《 2016 年年度股東大會決議公告》；公告披露的 網(wǎng)站為： www.cninfo.com.cn。 公司 2017 年第一次臨 時股東大會 臨時股東大 會 45.90% 2017 年 05 月 26 日 2017年 05月 26 日 公告編號： 2017-028 號；公告名稱：《 2017 年第一次臨時股東大會決議公告》；公告 披露的網(wǎng)站為： www.cninfo.com.cn。 公司 2017 年第二次臨 時股東大會 臨時股東大 會 45.86% 2017 年 06 月 16 日 2017年 06月 16 日 公告編號： 2017-036 號；公告名稱：《 2017 年第二次臨時股東大會決議公告》；公告 披露的網(wǎng)站為： www.cninfo.com.cn。 2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 □ 適用 √ 不適用 公司計(jì)劃半年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內(nèi)容 承諾時間 承諾期 限 履行 情況 股改承諾 收購報告書或權(quán)益變動報 告書中所作承諾 資產(chǎn)重組時所作承諾 寧夏東方鉭業(yè)股份 有限公司 不進(jìn)行重大 資產(chǎn)重組承 諾 公司承諾自終止籌 劃重大資產(chǎn)重組暨 公司股票復(fù)牌公告 之日（即 2016 年 7 2016 年 07 月 29 日 6 個月內(nèi) 履行 完畢。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 月 29 日）起 6 個月 內(nèi)不再籌劃重大資 產(chǎn)重組事項(xiàng)。 首次公開發(fā)行或再融資時 所作承諾 股權(quán)激勵承諾 其他對公司中小股東所作 承諾 承諾是否及時履行 是 四、聘任、解聘會計(jì)師事務(wù)所情況 半年度財(cái)務(wù)報告是否已經(jīng)審計(jì) □ 是 √ 否 公司半年度報告未經(jīng)審計(jì)。 五、董事會、監(jiān)事會對會計(jì)師事務(wù)所本報告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會對上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報告”相關(guān)情況的說明 □ 適用 √ 不適用 七、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。 八、訴訟事項(xiàng) 重大訴訟仲裁事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 訴訟(仲裁)基本 情況 涉案金 額（萬 元） 是否 形成 預(yù)計(jì) 負(fù)債 訴訟(仲裁)進(jìn)展 訴訟(仲 裁)審理 結(jié)果及 影響 訴訟(仲裁)判決 執(zhí)行情況 披露日 期 披露索 引 公司與包頭市 山晟新能源有 限責(zé)任公司買 賣合同糾紛一 案 2,725.94 否 2013 年 4 月 1 日，公司收到 內(nèi)蒙古自治區(qū)高級人民法院 民事判決書（（ 2012）內(nèi)商初 字第 16 號）。 2013 年 6 月， 公司收到內(nèi)蒙古自治區(qū)高級 本案具 有不確 定性，無 法預(yù)測 損失,暫 2015 年-2017 年 6 月底，包頭山 晟公司一共支付 欠款 1,601.49 萬 元（包含以房抵 2013 年 04 月 02 日 2013-01 5號公告 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 人民法院的通知，將該案件 由內(nèi)蒙古高院移交至包頭市 中級人民法院執(zhí)行。 無法判 斷對公 司利潤 的影響。 債 941.49萬元）。 公司將繼續(xù)采取 后續(xù)措施追回貨 款。 湖南長煉興長 集團(tuán)有限責(zé)任 公司申請追加 本公司（因出資 西北亞奧信息 技術(shù)股份有限 公司）及其他寧 夏籍股東為被 執(zhí)行人一案，由 四公司在 1,500 萬元本息范圍 內(nèi)，對被執(zhí)行人 西北亞奧公司 所欠申請執(zhí)行 人興長集團(tuán)的 債務(wù)承擔(dān)連帶 清償責(zé)任。 1,500 否 2014 年 12 月 4 日，四家被追 加的執(zhí)行人聯(lián)合向岳陽市中 級人民法院再次提交了復(fù)議 申請書，岳陽市中級人民法 院于 2015 年 1 月 8 日下達(dá)了 執(zhí)行裁定書（（ 2015）岳中執(zhí) 復(fù)字第 1 號）。2015 年 7 月初, 公司再次聯(lián)合另外 3 家向湖 南省高院遞交了《再審申請 書》。湖南省高級人民法院在 經(jīng)過兩次聽證會后，于 2016 年 11 月 23 日下達(dá)了（ 2016） 湘執(zhí)監(jiān) 130 號《湖南省高級 人民法院執(zhí)行裁定書》。 2017 年 4 月 10 日，公司聯(lián)合另外 3 家向岳陽中院遞交了啟動 再審申請書。 本案具 有不確 定性，無 法預(yù)測 損失,暫 無法判 斷對公 司利潤 的影響。 該案在審理過程 中，公司賬戶于 2014 年 9 月 18 日被劃扣 1000 萬元。 2016 年 12 月 07 日 2016-08 9號公告 公司與寧夏科 捷鋰電池股份 有限公司買賣 合同糾紛一案 625.13 否 2015 年 11 月 19 日，寧夏回 族自治區(qū)高級人民法院下達(dá) 了民事判決書（（ 2015）寧民 商終字第 75 號）。 貨款已 全部收 回。 2016 年-2017 年 6 月底，公司收 到寧夏科捷公司 支付的貨款 631.67 萬元（包 括訴訟費(fèi) 6.54萬 元）。至此，該案 結(jié)案。 2015 年 12 月 05 日 2015-06 5號公告 公司與江蘇科 捷鋰電池有限 公司買賣合同 糾紛一案 1,340.73 否 2015 年 11 月 19 日，寧夏回 族自治區(qū)高級人民法院下達(dá) 了民事判決書（（ 2015）寧民 商終字第 76 號）。 本案具 有不確 定性，無 法預(yù)測 損失,暫 無法判 斷對公 司利潤 的影響。 2016 年 1 月 18 日，公司向法院 提交了強(qiáng)制執(zhí)行 申請書。該案目 前已進(jìn)入執(zhí)行程 序。 2016 年 7 月 19 日法院下達(dá) 了（ 2016）寧 02 執(zhí) 20 號之一裁 定終結(jié)了本次執(zhí) 行程序（因?qū)Ψ? 無財(cái)產(chǎn)可供執(zhí) 行）。 2015 年 12 月 05 日 2015-06 6號公告 公司與成都晶 1,255.83 否 2017 年，公司收到寧夏回族 本案具 無 2017 年 2017-01 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 元新材料技術(shù) 有限公司買賣 合同糾紛一案 自治區(qū)石嘴山市中級人民法 院民事判決書（ 2016）寧 02 民初 25 號。目前該案處于執(zhí) 行階段。 有不確 定性，無 法預(yù)測 損失,暫 無法判 斷對公 司利潤 的影響。 04 月 08 日 8號公告 公司與浙江昱 輝智能系統(tǒng)集 成有限公司買 賣合同糾紛一 案 3,190.99 否 2017 年 5 月，公司收到浙江 省嘉善縣人民法院民事調(diào)解 書（ 2017）浙 0421 民初 1145 號、民事裁定書（ 2017）浙 0421 民初 1145 號之二。 本案具 有不確 定性，無 法預(yù)測 損失,暫 無法判 斷對公 司利潤 的影響。 2017 年 1-6 月 份，公司收到浙 江昱輝公司支付 的貨款 720 萬 元，公司將繼續(xù) 采取后續(xù)措施追 回貨款。 2017 年 06 月 02 日 2017-03 3號公告 其他訴訟事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 九、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十一、 公司股權(quán)激勵計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵措施的的實(shí)施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無股權(quán)激勵計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵措施及其實(shí)施情況。 十二、重大關(guān)聯(lián)交易 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 關(guān)聯(lián)交易方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 關(guān)聯(lián) 交易 類型 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交 易定價 原則 關(guān)聯(lián)交 易價格 關(guān)聯(lián)交易 金額（萬 元） 占同類 交易金 額的比 例 獲批的交 易額度 （萬元） 是否 超過 獲批 額度 關(guān)聯(lián)交易結(jié) 算方式 可獲 得的 同類 交易 市價 披露日期 披露索引 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 控股股東 采購 商品 采購原材料 市場價 市場價 449.54 1.89% 1,600 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 寧夏星日電子有 限公司 受同一母 公司控制 采購 商品 采購原材料 市場價 市場價 24.93 0.10% 100 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 04月 19 日 2017-023 號 西北稀有金屬材 料研究院 受同一母 公司控制 采購 商品 采購原材料 市場價 市場價 0 0 20 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 寧夏金和化工有 限公司 受同一母 公司控制 采購 設(shè)備 采購設(shè)備 市場價 市場價 0 0 10 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 控股股東 接受 勞務(wù) 接受供水、供電、 供暖、綜合服務(wù)、 建筑工程等勞務(wù) 市場 價、協(xié) 議價 市場價 3,340.88 64.68% 5,700 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 西北稀有金屬材 料研究院 受同一母 公司控制 接受 勞務(wù) 接受勞務(wù)（分析 費(fèi)、防護(hù)費(fèi)等） 市場價 市場價 81.29 5.41% 200 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 控股股東 銷售 商品 銷售商品 市場價 市場價 61.64 0.14% 20 是 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 西北稀有金屬材 料研究院 受同一母 公司控制 銷售 商品 銷售商品 市場價 市場價 17.18 0.04% 133.9 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 控股股東 提供 勞務(wù) 提供勞務(wù) 市場價 市場價 476.23 34.87% 750 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 西北稀有金屬材 料研究院 受同一母 公司控制 提供 勞務(wù) 分析費(fèi)、 代理費(fèi) 市場價 市場價 7.98 0.58% 50 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 寧夏金和化工有 限公司 受同一母 公司控制 提供 勞務(wù) 提供勞務(wù) 市場價 市場價 185.67 13.59% 680 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 03月 07 日 2017-007 號 寧夏盈氟金和科 技有限公司 受同一母 公司控制 提供 勞務(wù) 提供勞務(wù) 市場價 市場價 30.69 2.25% 400 否 現(xiàn)金和承兌 匯票 0 2017年 08月 22 日 2017-042 號 合計(jì) -- -- 4,676.03 -- 9,663.9 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細(xì)情況 無 按類別對本期將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總金額預(yù)計(jì)的，在 報告期內(nèi)的實(shí)際履行情況（如有） 報告期內(nèi)，公司向關(guān)聯(lián)方銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)金額 779.39 萬元，公司向關(guān)聯(lián)方采購產(chǎn)品和接受勞務(wù)金額 3,896.64 萬 元， 公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易均按照合同履行。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 2、資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。 3、共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易。 4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 √ 適用 □ 不適用 是否存在非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 □ 是 √ 否 公司報告期不存在非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無其他重大關(guān)聯(lián)交易。 十三、控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金。 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況 （ 1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （ 2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （ 3）租賃情況 √ 適用 □ 不適用 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 租賃情況說明 無 為公司帶來的損益達(dá)到公司報告期利潤總額 10%以上的項(xiàng)目 √ 適用 □ 不適用 出租方 名稱 租賃方 名稱 租賃資產(chǎn) 情況 租賃資 產(chǎn)涉及 金額（萬 元） 租賃起始 日 租賃終止 日 租賃 收益 （萬 元） 租賃收益 確定依據(jù) 租賃收 益對公 司影響 是否 關(guān)聯(lián) 交易 關(guān)聯(lián)關(guān) 系 寧夏東 方鉭業(yè) 股份有 限公司 中色（寧 夏）東方 集團(tuán)有 限公司 鈹銅熔鑄 生產(chǎn)線 368.96 2016 年 02 月 01 日 2019 年 01 月 31 日 28.49 提取折舊 額 28.49 是 控股股 東 寧夏東 方鉭業(yè) 股份有 限公司 西北稀 有金屬 材料研 究院 氧化物粉 體及靶材 生產(chǎn)線 550.58 2015 年 07 月 01 日 2017 年 06 月 30 日 41.03 提取折舊 額 41.03 是 受同一 母公司 控制 中色（寧 夏）東方 集團(tuán)有 限公司 寧夏東 方鉭業(yè) 股份有 限公司 氟化鉀、氯 化鉀、氯化 鈉生產(chǎn)線 329.22 2015 年 02 月 01 日 2018 年 01 月 31 日 -35.9 提取折舊 額 -35.9 是 控股股 東 2、重大擔(dān)保 √ 適用 □ 不適用 （ 1）擔(dān)保情況 單位：萬元 公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保對象名稱 擔(dān)保額 度相關(guān) 公告披 露日期 擔(dān)保額 度 實(shí)際發(fā)生日 期（協(xié)議簽署 日） 實(shí)際擔(dān)保金 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 是否履 行完畢 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2014 年 05 月 09 日 60,000 2015 年 01 月 30 日 3,000 連帶責(zé)任 保證 3 年 否 是 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2014 年 05 月 09 日 60,000 2015 年 03 月 13 日 5,000 連帶責(zé)任 保證 3 年 否 是 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 2014 年 05 月 09 60,000 2016 年 01 月 29 日 10,000 連帶責(zé)任 保證 1 年 是 是 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 司 日 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2014 年 05 月 09 日 60,000 2016 年 02 月 26 日 10,000 連帶責(zé)任 保證 1 年 是 是 中色（寧夏）東 方 集團(tuán)有限 公司 2014 年 05 月 09 日 60,000 2016 年 04 月 22 日 800 連帶責(zé)任 保證 1 年 是 是 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2014 年 05 月 09 日 60,000 2016 年 05 月 05 日 9,000 連帶責(zé)任 保證 1 年 是 是 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2016 年 09 月 23 日 40,000 2017 年 01 月 28 日 9,500 連帶責(zé)任 保證 0.5 年 否 是 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公 司 2016 年 09 月 23 日 40,000 2017 年 02 月 25 日 9,500 連帶責(zé)任 保證 0.5 年 否 是 報告期內(nèi)審批的對外擔(dān)保額 度合計(jì)（ A1） 0 報告期內(nèi)對外擔(dān)保實(shí)際發(fā) 生額合計(jì)（ A2） 19,000 報告期末已審批的對外擔(dān)保 額度合計(jì)（ A3） 100,000 報告期末實(shí)際對外擔(dān)保余 額合計(jì)（ A4） 27,000 公司與子公司之間擔(dān)保情況 擔(dān)保對象名稱 擔(dān)保額 度相關(guān) 公告披 露日期 擔(dān)保額 度 實(shí)際發(fā)生日 期（協(xié)議簽署 日） 實(shí)際擔(dān)保金 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 是否履 行完畢 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 寧夏有色金屬 進(jìn)出口有限公 司 2015 年 11 月 20 日 22,000 0 否 是 報告期內(nèi)審批對子公司擔(dān)保 額度合計(jì)（ B1） 0 報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保實(shí) 際發(fā)生額合計(jì)（ B2） 0 報告期末已審批的對子公司 擔(dān)保額度合計(jì)（ B3） 22,000 報告期末對子公司實(shí)際擔(dān) 保余額合計(jì)（ B4） 0 子公司對子公司的擔(dān)保情況 擔(dān)保對象名稱 擔(dān)保額 度相關(guān) 公告披 露日期 擔(dān)保額 度 實(shí)際發(fā)生日 期（協(xié)議簽署 日） 實(shí)際擔(dān)保金 額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 是否履 行完畢 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 公司擔(dān)?？傤~（即前三大項(xiàng)的合計(jì)） 報告期內(nèi)審批擔(dān)保額度合計(jì) 0 報告期內(nèi)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額 19,000 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 （ A1+B1+C1） 合計(jì)（ A2+B2+C2） 報告期末已審批的擔(dān)保額度 合計(jì)（ A3+B3+C3） 122,000 報告期末實(shí)際擔(dān)保余額合 計(jì)（ A4+B4+C4） 27,000 實(shí)際擔(dān)?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比例 19.42% 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的余額（ D） 27,000 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的被擔(dān)保對象提供的 債務(wù)擔(dān)保余額（ E） 0 擔(dān)?？傤~超過凈資產(chǎn) 50%部分的金額（ F） 0 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（ D+E+F） 27,000 采用復(fù)合方式擔(dān)保的具體情況說明 無 （ 2）違規(guī)對外擔(dān)保情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無違規(guī)對外擔(dān)保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十五、社會責(zé)任情況 1、履行精準(zhǔn)扶貧社會責(zé)任情況 （ 1）半年度精準(zhǔn)扶貧概要 公司報告半年度暫未開展精準(zhǔn)扶貧工作，也暫無后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃。 （ 2） 上市公司半年度精準(zhǔn)扶貧工作情況 無 （ 3） 后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃 無 2 、重大環(huán)保情況 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 否 十六、其他重大事項(xiàng)的說明 √ 適用 □ 不適用 1、 2017年3月3日，公司召開第六屆董事會第二十三次會議，會議上審議通過了《關(guān)于申請對公司股 票交易撤銷退市風(fēng)險警示的議案》，并向深圳證券交易所提交了撤銷退市風(fēng)險警示的申請（公告編號 2017-004號、 2017-008號）。 2、 2017年3月8日，公司收到深圳證券交易所公司部《關(guān)于對寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司的年報問詢 函》（公司部年報問詢函【 2017】第4號）。公司于2017年3月13日進(jìn)行了回復(fù)（公告編號2017-011號）。 3、 2017年3月20日，公司收到深圳證券交易所公司部《關(guān)于對寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司的關(guān)注函》 （公司部關(guān)注函【 2017】第39號）。公司于2017年3月28日進(jìn)行了回復(fù)（公告編號2017-016號）。 4、 2017年3月31日，公司股票自開市起停牌1天， 2017年4月5日開市起恢復(fù)交易。公司股票自2017年4 月5日開市起撤銷退市風(fēng)險警示，證券簡稱由“ *ST東鉭”變更為“東方鉭業(yè)”，證券代碼000962保持不變。 股票交易的日漲跌幅限制由5%變更為10%（公告編號2017-017號）。 5、 2017年5月26日，經(jīng)2017年第一次臨時股東大會審議批準(zhǔn)，第七屆董事會成員分別為李春光、鐘景 明、陳林、趙文通、姜濱、尹文新、何雁明、李耀忠、王凡，其中：何雁明、李耀忠、王凡為獨(dú)立董事。 第七屆監(jiān)事會成員分別為馬曉明、牛正剛、柴慧萍、馬躍忠、王宏，其中馬躍忠、王宏為職工監(jiān)事（公告 編號2017-028號）。 6、 2017年5月26日，公司七屆一次董事會審議通過了選舉李春光先生為公司第七屆董事會董事長；選 舉鐘景明先生為公司第七屆董事會副董事長；聘任趙文通先生為公司總經(jīng)理，聘任秦宏武先生為公司董事 會秘書；聘任姜濱先生為公司常務(wù)副總經(jīng)理，聘任焦紅忠先生、丁華南先生、聶全新先生、秦宏武先生為 公司副總經(jīng)理，聘任谷志英女士為公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（公告編號2017-030號）。 7、 2017年5月26日，公司七屆一次監(jiān)事會會議審議通過了《關(guān)于選舉監(jiān)事會主席的議案》，全體監(jiān)事 一致選舉馬曉明先生為公司第七屆監(jiān)事會主席（公告編號2017-029號）。 8、經(jīng)七屆一次董事會審議， 2017年第二次臨時股東大會批準(zhǔn)了《關(guān)于修改公司《章程》的議案》，修 改的主要內(nèi)容是將黨建工作總體要求納入了公司章程（公告編號2017-030號、 2017-036號）。 9、 2017年7月，公司通過國家國防科工局審核，《武器裝備科研生產(chǎn)許可證》延續(xù)申請獲得批準(zhǔn)。 十七、公司子公司重大事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 第六節(jié) 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數(shù)量 比例 發(fā)行 新股 送股 公積 金轉(zhuǎn) 股 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例 一、有限售條件股份 1,584 0.00% 1,584 0.00% 3、其他內(nèi)資持股 1,584 0.00% 1,584 0.00% 境內(nèi)自然人持股 1,584 0.00% 1,584 0.00% 二、無限售條件股份 440,831,060 100.00% 440,831,060 100.00% 1、人民幣普通股 440,831,060 100.00% 440,831,060 100.00% 三、股份總數(shù) 440,832,644 100.00% 440,832,644 100.00% 股份變動的原因 □ 適用 √ 不適用 股份變動的批準(zhǔn)情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動情況 □ 適用 √ 不適用 二、證券發(fā)行與上市情況 □ 適用 √ 不適用 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 三、公司股東數(shù)量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數(shù) 38,243 報告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先 股股東總數(shù)（如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 報告期末持 有的普通股 數(shù)量 報告期內(nèi) 增減變動 情況 持有 有限 售條 件的 普通 股數(shù) 量 持有無限售 條件的普通 股數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份 狀態(tài) 數(shù)量 中色(寧夏)東方 集團(tuán)有限公司 國有法人 45.80% 201,916,800 0 0 201,916,800 質(zhì)押 20,000,000 中央?yún)R金資產(chǎn)管 理有限責(zé)任公司 國有法人 2.91% 12,827,300 0 0 12,827,300 白靜 境內(nèi)自然人 0.53% 2,316,150 2,316,150 0 2,316,150 葛凱 境內(nèi)自然人 0.50% 2,198,176 50,000 0 2,198,176 章高通 境內(nèi)自然人 0.45% 2,000,600 800,600 0 2,000,600 李珠鳳 境內(nèi)自然人 0.37% 1,623,600 1,623,600 0 1,623,600 王武海 境內(nèi)自然人 0.37% 1,623,225 74,800 0 1,623,225 歐海鷹 境內(nèi)自然人 0.32% 1,411,680 0 0 1,411,680 樓肖斌 境內(nèi)自然人 0.28% 1,217,000 -4,544,600 0 1,217,000 吳振華 境內(nèi)自然人 0.27% 1,170,600 198,600 0 1,170,600 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售 新股成為前 10 名普通股股東的 情況（如有）（參見注 3） 無 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動 的說明 前十名股東中，控股股東與其他股東之間不存在《上市公司股東持股變動信息管理辦 法》中規(guī)定的一致行動人關(guān)系。其余股東未知是否存在一致行動人關(guān)系。 前 10 名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數(shù)量 股份種類 股份種類 數(shù)量 中色(寧夏)東方集團(tuán)有限公司 201,916,800 人民幣普通股 201,916,800 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公 司 12,827,300 人民幣普通股 12,827,300 白靜 2,316,150 人民幣普通股 2,316,150 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 葛凱 2,198,176 人民幣普通股 2,198,176 章高通 2,000,600 人民幣普通股 2,000,600 李珠鳳 1,623,600 人民幣普通股 1,623,600 王武海 1,623,225 人民幣普通股 1,623,225 歐海鷹 1,411,680 人民幣普通股 1,411,680 樓肖斌 1,217,000 人民幣普通股 1,217,000 吳振華 1,170,600 人民幣普通股 1,170,600 前 10 名無限售條件普通股股東 之間，以及前 10 名無限售條件 普通股股東和前 10 名普通股股 東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的 說明 前十名股東中，控股股東與其他股東之間不存在《上市公司股東持股變動信息管理辦 法》中規(guī)定的一致行動人關(guān)系。其余股東未知是否存在一致行動人關(guān)系。 前 10 名普通股股東參與融資融 券業(yè)務(wù)股東情況說明（如有）（參 見注 4） 公司股東葛凱通過廣發(fā)證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司股票 1,471,001 股，通過普通證券賬戶持有公司股票 727,175 股，合計(jì)持有公司股票 2,198,176 股；公司股東章高通通過東北證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司 股票 2,000,000 股，通過普通證券賬戶持有公司股票 600 股，合計(jì)持有公司股票 2,000,600 股；公司股東王武海通過國信證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶 持有公司股票 515,000 股，通過普通證券賬戶持有公司股票 1,108,225 股，合計(jì)持有公 司股票 1,623,225 股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)未進(jìn)行約定購回交易。 四、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 控股股東報告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發(fā)生變更。 實(shí)際控制人報告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優(yōu)先股。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動 □ 適用 √ 不適用 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發(fā)生變動，具體可參見 2016 年年報。 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因 李春光 董事長 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 鐘景明 副董事長 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 陳林 董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 趙文通 董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 姜濱 董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 尹文新 董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 何雁明 獨(dú)立董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 李耀忠 獨(dú)立董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 王凡 獨(dú)立董事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 馬曉明 監(jiān)事會主席 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 牛正剛 監(jiān)事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 柴慧萍 監(jiān)事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 馬躍忠 監(jiān)事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 王宏 監(jiān)事 被選舉 2017 年 05 月 26 日 換屆選舉。 趙文通 總經(jīng)理 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 姜濱 常務(wù)副總經(jīng)理 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 焦紅忠 副總經(jīng)理 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 丁華南 副總經(jīng)理 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 聶全新 副總經(jīng)理 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 秦宏武 副總經(jīng)理、董事會秘書 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 谷志英 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 聘任 2017 年 05 月 26 日 換屆聘任。 何季麟 董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 李彬 董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 朱景和 董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 白維 獨(dú)立董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 班均 獨(dú)立董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 劉斌 獨(dú)立董事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 馮小軍 監(jiān)事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 劉麗華 監(jiān)事 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 葉照貫 副總經(jīng)理、董事會秘書 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 孫慧智 財(cái)務(wù)總監(jiān) 任期滿離任 2017 年 05 月 26 日 任期屆滿。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況 公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準(zhǔn)報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報告 一、審計(jì)報告 半年度報告是否經(jīng)過審計(jì) □ 是 √ 否 公司半年度財(cái)務(wù)報告未經(jīng)審計(jì)。 二、財(cái)務(wù)報表 財(cái)務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 182,961,985.78 526,272,535.03 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 87,462,178.62 120,686,875.68 應(yīng)收賬款 224,444,819.77 236,903,229.52 預(yù)付款項(xiàng) 28,929,241.52 18,052,123.85 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 5,345,831.37 2,304,385.87 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 351,792,888.73 463,835,577.47 劃分為持有待售的資產(chǎn) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 13,077,860.48 11,479,238.47 流動資產(chǎn)合計(jì) 894,014,806.27 1,379,533,965.89 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 12,100,000.00 12,100,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 21,089,387.34 21,772,669.14 投資性房地產(chǎn) 13,491,198.41 13,808,478.23 固定資產(chǎn) 1,142,733,958.07 1,225,262,079.43 在建工程 984,513.33 919,464.79 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 149,272,976.97 156,934,665.11 開發(fā)支出 9,223,103.91 7,714,658.99 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 333,348.82 291,753.10 其他非流動資產(chǎn) 2,706,458.83 2,706,458.83 非流動資產(chǎn)合計(jì) 1,351,934,945.68 1,441,510,227.62 資產(chǎn)總計(jì) 2,245,949,751.95 2,821,044,193.51 流動負(fù)債： 短期借款 650,000,000.00 700,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 83,864,526.57 85,117,990.12 預(yù)收款項(xiàng) 7,065,826.00 13,031,247.20 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 1,955,448.24 2,511,611.91 應(yīng)交稅費(fèi) 10,753,783.43 4,525,626.65 應(yīng)付利息 787,404.17 1,350,173.62 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 6,139,689.50 4,265,102.91 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 450,000,000.00 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 760,566,677.91 1,260,801,752.41 非流動負(fù)債： 長期借款 27,000,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 2,141,127.25 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 24,360,000.00 24,360,000.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 3,270,202.00 遞延收益 39,285,940.66 41,706,589.10 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 90,645,940.66 71,477,918.35 負(fù)債合計(jì) 851,212,618.57 1,332,279,670.76 所有者權(quán)益： 股本 440,832,644.00 440,832,644.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 資本公積 1,197,672,577.95 1,197,672,577.95 減：庫存股 其他綜合收益 1,048,336.69 1,355,171.00 專項(xiàng)儲備 11,681,104.47 10,240,489.67 盈余公積 238,372,318.92 238,372,318.92 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 -499,099,775.56 -403,746,413.95 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,390,507,206.47 1,484,726,787.59 少數(shù)股東權(quán)益 4,229,926.91 4,037,735.16 所有者權(quán)益合計(jì) 1,394,737,133.38 1,488,764,522.75 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,245,949,751.95 2,821,044,193.51 法定代表人：李春光 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 秦宏武 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：谷志英 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 113,025,500.95 468,124,040.50 以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 87,462,178.62 120,686,875.68 應(yīng)收賬款 219,591,529.38 232,850,148.16 預(yù)付款項(xiàng) 28,470,592.81 17,715,009.11 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 4,849,440.00 2,282,371.41 存貨 346,854,439.07 449,986,956.93 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 9,894,131.73 6,896,242.19 流動資產(chǎn)合計(jì) 810,147,812.56 1,298,541,643.98 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 12,100,000.00 12,100,000.00 持有至到期投資 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 53,059,651.25 53,742,933.05 投資性房地產(chǎn) 12,342,062.01 12,580,154.31 固定資產(chǎn) 1,142,153,010.20 1,224,482,863.31 在建工程 984,513.33 919,464.79 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 148,397,976.97 155,934,665.11 開發(fā)支出 9,223,103.91 7,714,658.99 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 2,706,458.83 2,706,458.83 非流動資產(chǎn)合計(jì) 1,380,966,776.50 1,470,181,198.39 資產(chǎn)總計(jì) 2,191,114,589.06 2,768,722,842.37 流動負(fù)債： 短期借款 650,000,000.00 700,000,000.00 以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 78,196,760.22 80,729,643.14 預(yù)收款項(xiàng) 5,706,244.66 10,022,115.34 應(yīng)付職工薪酬 1,805,431.72 2,352,686.79 應(yīng)交稅費(fèi) 9,530,325.16 3,087,099.98 應(yīng)付利息 787,404.17 1,350,173.62 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 8,373,190.81 7,225,872.74 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 450,000,000.00 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 754,399,356.74 1,254,767,591.61 非流動負(fù)債： 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 長期借款 27,000,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 2,141,127.25 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 24,360,000.00 24,360,000.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 3,270,202.00 遞延收益 39,177,940.66 41,598,589.10 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 90,537,940.66 71,369,918.35 負(fù)債合計(jì) 844,937,297.40 1,326,137,509.96 所有者權(quán)益： 股本 440,832,644.00 440,832,644.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,107,141,538.78 1,107,141,538.78 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 11,681,104.47 10,240,489.67 盈余公積 235,327,146.76 235,327,146.76 未分配利潤 -448,805,142.35 -350,956,486.80 所有者權(quán)益合計(jì) 1,346,177,291.66 1,442,585,332.41 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,191,114,589.06 2,768,722,842.37 3、合并利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 463,822,881.69 383,335,191.58 其中：營業(yè)收入 463,822,881.69 383,335,191.58 利息收入 已賺保費(fèi) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 563,981,637.14 519,047,999.20 其中：營業(yè)成本 468,194,419.48 428,708,240.91 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 9,825,483.55 3,783,715.22 銷售費(fèi)用 4,897,216.89 8,386,392.74 管理費(fèi)用 55,506,237.24 65,991,968.16 財(cái)務(wù)費(fèi)用 22,473,781.65 20,625,806.22 資產(chǎn)減值損失 3,084,498.33 -8,448,124.05 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） -683,281.80 -832,092.65 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -683,281.80 -832,092.65 匯兌收益（損失以“ -”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -100,842,037.25 -136,544,900.27 加：營業(yè)外收入 5,301,378.44 8,715,274.53 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 20,263.14 1,870.84 減：營業(yè)外支出 -438,355.20 1,429,037.34 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 17,777.75 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -95,102,303.61 -129,258,663.08 減：所得稅費(fèi)用 58,866.25 8,629,581.34 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -95,161,169.86 -137,888,244.42 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -95,353,361.61 -137,888,578.11 少數(shù)股東損益 192,191.75 333.69 六、其他綜合收益的稅后凈額 -306,834.31 271,649.88 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -306,834.31 271,649.88 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有 的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 -306,834.31 271,649.88 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享 有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報表折算差額 -306,834.31 271,649.88 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 -95,468,004.17 -137,616,594.54 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -95,660,195.92 -137,616,928.23 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 192,191.75 333.69 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.2163 -0.3128 （二）稀釋每股收益 -0.2163 -0.3128 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為： 0.00 元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為： 0.00 元。 法定代表人：李春光 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 秦宏武 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：谷志英 4、母公司利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 455,721,351.13 380,591,430.82 減：營業(yè)成本 465,319,333.12 433,012,917.23 稅金及附加 9,679,485.17 3,710,182.33 銷售費(fèi)用 5,708,442.01 7,648,943.43 管理費(fèi)用 52,696,771.28 61,445,134.51 財(cái)務(wù)費(fèi)用 22,284,650.42 22,075,505.48 資產(chǎn)減值損失 2,917,776.52 -8,711,231.65 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） -3,684.37 投資收益（損失以“－”號填列） -683,281.80 -832,092.65 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -683,281.80 -832,092.65 其他收益 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -103,568,389.19 -139,425,797.53 加：營業(yè)外收入 5,281,378.44 8,715,274.53 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 20,263.14 1,870.84 減：營業(yè)外支出 -438,355.20 1,417,359.29 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 6,099.70 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -97,848,655.55 -132,127,882.29 減：所得稅費(fèi)用 8,435,853.70 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -97,848,655.55 -140,563,735.99 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有 的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享 有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -97,848,655.55 -140,563,735.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.2220 -0.3189 （二）稀釋每股收益 -0.2220 -0.3189 5、合并現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 423,580,356.54 357,181,270.55 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 3,582,928.27 4,570,447.26 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,946,562.12 7,173,673.88 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 432,109,846.93 368,925,391.69 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 169,347,207.75 138,428,175.53 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 64,749,755.28 71,031,395.17 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 27,924,904.51 19,146,777.39 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 15,172,633.75 15,395,464.09 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 277,194,501.29 244,001,812.18 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 154,915,345.64 124,923,579.51 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,800.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 1,800.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 654,036.27 5,142,489.36 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 654,036.27 5,142,489.36 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -654,036.27 -5,140,689.36 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 27,000,000.00 50,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,738,775.20 籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 31,738,775.20 50,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 502,072,727.27 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 19,671,515.33 27,753,329.50 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,274,200.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 521,744,242.60 83,027,529.50 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -490,005,467.40 -33,027,529.50 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -2,827,616.02 5,165,399.05 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -338,571,774.05 91,920,759.70 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 521,533,759.83 231,010,914.13 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 182,961,985.78 322,931,673.83 6、母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 415,670,516.46 344,231,401.72 收到的稅費(fèi)返還 3,482,187.37 4,475,161.83 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,624,283.63 11,262,335.04 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 423,776,987.46 359,968,898.59 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 175,798,317.74 142,965,870.68 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 63,571,283.70 69,220,045.79 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 27,001,780.50 17,939,859.68 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 14,891,082.07 14,232,589.10 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 281,262,464.01 244,358,365.25 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 142,514,523.45 115,610,533.34 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 800.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 800.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 631,436.27 5,132,299.36 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 631,436.27 5,132,299.36 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -631,436.27 -5,131,499.36 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 27,000,000.00 50,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 27,000,000.00 50,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 502,072,727.27 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 19,671,515.33 27,753,329.50 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,274,200.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 521,744,242.60 83,027,529.50 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -494,744,242.60 -33,027,529.50 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -2,237,384.13 4,567,048.28 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -355,098,539.55 82,018,552.76 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 468,124,040.50 192,167,024.60 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 113,025,500.95 274,185,577.36 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 7、合并所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜合收 益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 優(yōu) 未分配利潤 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,355,171.00 10,240,489.67 238,372,318.92 -403,746,413.95 4,037,735.16 1,488,764,522.75 加：會計(jì)政 策變更 前期 差錯更正 同一 控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,355,171.00 10,240,489.67 238,372,318.92 -403,746,413.95 4,037,735.16 1,488,764,522.75 三、本期增減變 動金額（減少以 “－”號填列） -306,834.31 1,440,614.80 -95,353,361.61 192,191.75 -94,027,389.37 （一）綜合收益 -306,834.31 -95,353,361.61 192,191.75 -95,468,004.17 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 總額 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的 普通股 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì) 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公 積 2 ．提取一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 3．對所有者（或 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1,440,614.80 1,440,614.80 1．本期提取 2,825,153.60 2,825,153.60 2．本期使用 1,384,538.80 1,384,538.80 （六）其他 四、本期期末余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,048,336.69 11,681,104.47 238,372,318.92 -499,099,775.56 4,229,926.91 1,394,737,133.38 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜合收 益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 優(yōu) 未分配利潤 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 489,821.85 7,084,541.71 238,372,318.92 -432,751,270.54 3,790,966.83 1,455,491,600.72 加：會計(jì)政 策變更 前期 差錯更正 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 同一 控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 489,821.85 7,084,541.71 238,372,318.92 -432,751,270.54 3,790,966.83 1,455,491,600.72 三、本期增減變 動金額（減少以 “－”號填列） 865,349.15 3,155,947.96 29,004,856.59 246,768.33 33,272,922.03 （一）綜合收益 總額 865,349.15 29,004,856.59 246,768.33 30,116,974.07 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的 普通股 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì) 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公 積 2 ．提取一般風(fēng) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 險準(zhǔn)備 3．對所有者（或 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 3,155,947.96 3,155,947.96 1．本期提取 7,466,122.34 7,466,122.34 2．本期使用 4,310,174.38 4,310,174.38 （六）其他 四、本期期末余 額 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,355,171.00 10,240,489.67 238,372,318.92 -403,746,413.95 4,037,735.16 1,488,764,522.75 8、母公司所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 10,240,489.67 235,327,146.76 -350,956,486.80 1,442,585,332.41 加：會計(jì)政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 10,240,489.67 235,327,146.76 -350,956,486.80 1,442,585,332.41 三、本期增減變動金額（減少以 “－”號填列） 1,440,614.80 -97,848,655.55 -96,408,040.75 （一）綜合收益總額 -97,848,655.55 -97,848,655.55 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1,440,614.80 1,440,614.80 1．本期提取 2,825,153.60 2,825,153.60 2．本期使用 1,384,538.80 1,384,538.80 （六）其他 四、本期期末余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 11,681,104.47 235,327,146.76 -448,805,142.35 1,346,177,291.66 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 7,084,541.71 235,327,146.76 -375,489,012.21 1,414,896,859.04 加：會計(jì)政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 7,084,541.71 235,327,146.76 -375,489,012.21 1,414,896,859.04 三、本期增減變動金額（減少以 “－”號填列） 3,155,947.96 24,532,525.41 27,688,473.37 （一）綜合收益總額 24,532,525.41 24,532,525.41 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 3,155,947.96 3,155,947.96 1．本期提取 7,466,122.34 7,466,122.34 2．本期使用 4,310,174.38 4,310,174.38 （六）其他 四、本期期末余額 440,832,644.00 1,107,141,538.78 10,240,489.67 235,327,146.76 -350,956,486.80 1,442,585,332.41 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 三、公司基本情況 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）系經(jīng)國家經(jīng)貿(mào)委以國經(jīng)貿(mào)企改（ 1999） 326號 文件批準(zhǔn)，于1999年4月30日正式成立。本公司是由寧夏有色金屬冶煉廠（以下簡稱“冶煉廠”）作為主發(fā) 起人，聯(lián)合中國有色金屬工業(yè)技術(shù)開發(fā)交流中心、青銅峽鋁業(yè)集團(tuán)公司、中國石油寧夏化工廠、寧夏恒力 鋼絲繩股份有限公司四家發(fā)起人以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司。本公司成立時注冊資本10000萬元，由 五家發(fā)起人按68.8％的折股比例投入，其中冶煉廠以經(jīng)評估確認(rèn)的經(jīng)營性凈資產(chǎn)折股投入9600萬股，其它 四家發(fā)起人分別以現(xiàn)金方式折股100萬股投入。 1999年11月17日，本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān) 發(fā)行字（ 1999） 146號文批準(zhǔn)，于1999年11月22日采用上網(wǎng)定價發(fā)行方式向社會公開發(fā)行A股股票6500萬股。 募股資金到位后公司注冊資本為16500萬元。根據(jù)2000年8月22日本公司2000年第一次臨時股東大會決議， 于2000年8月以1999年末總股本16500萬股為基數(shù)，向全體股東以每10股轉(zhuǎn)增8股，轉(zhuǎn)增股本總數(shù)為13,200 萬股。另根據(jù)本公司2001年第一次臨時股東大會決議，實(shí)施了以2000年年末總股本29700萬股為基數(shù)，每 10股送紅股2股、并派送0.50元現(xiàn)金紅利（含稅）的利潤分配方案，轉(zhuǎn)增股本和送股后公司注冊資本為35640 萬元。根據(jù)本公司2011年度第三次臨時股東大會決議，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2011]1648號 文件核準(zhǔn)，公司實(shí)施了以截止2011年10月24日總股本35,640萬股為基數(shù)，以每10股配售2.5股的方式配售 股份，本次配股發(fā)行價格為10.68元/股，配股資金到位后公司注冊資本為44083.2644萬元。公司注冊地： 寧夏回族自治區(qū)石嘴山市大武口區(qū)冶金路，法定代表人：李春光。 2007 年 5 月 22 日冶煉廠將持有的本公司 161,533,440股國有法人股（限售流通股）股份過戶到寧 夏東方有色金屬集團(tuán)有限公司（以下簡稱“東方有色集團(tuán)公司”）名下，東方有色集團(tuán)公司持有本公司股 份161,533,440 股，占公司總股本的 45.32%，成為公司第一大股東。 2008年1月東方有色集團(tuán)公司和中國 有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司完成資產(chǎn)重組，中國有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司成為東方有色集團(tuán)公司控股股東，東方 有色集團(tuán)公司名稱變更為中色（寧夏）東方集團(tuán)有限公司。 2011年11月本公司完成配股，使中色（寧夏） 東方集團(tuán)有限公司持有本公司股份變更為201,916,800股，占公司總股本的 45.80%，仍為公司第一大股東。 本公司從事鉭、鈮、鈹、鈦、鎂等有色金屬材料的生產(chǎn)、加工、開發(fā)、科研與銷售、進(jìn)出口業(yè)務(wù)，產(chǎn) 品主要用于電子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技領(lǐng)域，主導(dǎo)產(chǎn)品80％以上出口國際市場。本 公司是國內(nèi)最大的鉭、鈮稀有金屬產(chǎn)品生產(chǎn)廠家，是科技部認(rèn)證的國家級高新技術(shù)企業(yè)，是國內(nèi)同行業(yè)最 早被“國際鉭、鈮研究中心（ＴＩＣ）”接納為成員的單位。 本公司下設(shè)11個職能部門、 6個生產(chǎn)分廠、 1個分析檢測中心、 1個機(jī)電維修分廠、 4個分公司，擁有4 個全資子公司即寧夏有色金屬進(jìn)出口有限公司（以下簡稱“進(jìn)出口公司”）、北京鑫歐科技發(fā)展有限責(zé)任公 司（以下簡稱“鑫歐公司”）、東方鉭業(yè)香港有限公司（以下簡稱“香港公司”）、中色東方非洲有限公司（以 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 下簡稱“非洲公司”）， 1個控股子公司寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司（以下簡稱“東方超導(dǎo)公司”）。 本公司2017年上半年財(cái)務(wù)報告已于2017年8月18日經(jīng)本公司第七屆董事會第三次會議批準(zhǔn)。按照有關(guān) 法律、行政法規(guī)等規(guī)定，本公司股東大會或其他方面有權(quán)對報出的財(cái)務(wù)報告進(jìn)行修改。 本公司合并財(cái)務(wù)報表范圍以控制為基礎(chǔ)給予確定。報告期合并范圍詳見“財(cái)務(wù)報告九、在其他主體中 權(quán)益1、在子公司中的權(quán)益之（ 1）企業(yè)集團(tuán)構(gòu)成”。 四、財(cái)務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì) 準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》和41項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則，以及企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他規(guī)定，并 基于以下三所述重要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。 2、持續(xù)經(jīng)營 本公司評價自報告期末起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力不存在重大疑慮因素或事項(xiàng)。 五、重要會計(jì)政策及會計(jì)估計(jì) 具體會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)提示： 無 1 、遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司編制的財(cái)務(wù)報表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了公司2016年12月31日、 2017 年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2016年上半年、 2017年上半年的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。 2、會計(jì)期間 本公司會計(jì)年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業(yè)周期 本公司營業(yè)周期根據(jù)業(yè)務(wù)板塊不同而確定不同的營業(yè)周期。具體劃分標(biāo)準(zhǔn)為： 1、生產(chǎn)型企業(yè)營業(yè)周期是根據(jù)從購買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間確定。 2、貿(mào)易型企業(yè)營業(yè)周期是根據(jù)從購買商品起至實(shí)現(xiàn)銷售獲取現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間確定。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法 （ 1）同一控制下企業(yè)合并在合并日的會計(jì)處理 A、一次交易實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并 對于同一控制下的企業(yè)合并，合并方按照合并日在被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并報表中的賬 面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本計(jì)量。合并方長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對 價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。 B、多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并 通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并的，在母公司財(cái)務(wù)報表中，合并日時點(diǎn)按照新增后的持股 比例計(jì)算被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并報表中的賬面價值的份額作為該項(xiàng)投資的初始投資成本， 初始投資成本與其原長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日取得進(jìn)一步股權(quán)新支付對價的賬面價值之和的差 額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 在合并財(cái)務(wù)報表中，應(yīng)視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時作為比較數(shù)據(jù)追溯調(diào)整的最早期 間進(jìn)行合并報表編制。對被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債并入合并財(cái)務(wù)報表增加的凈資產(chǎn)調(diào)整所有者權(quán)益項(xiàng)下 “資本公積”項(xiàng)目。同時對合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的股權(quán)投資與合并方和被合并方同處于同 一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已經(jīng)確認(rèn)損益、其他綜合收益部分沖減合并報表期初留存收益或 當(dāng)期損益，但被合并方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 （2）非同一控制下企業(yè)合并在購買日的會計(jì)處理 A、一次交易實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并 對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、 發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。購買方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用計(jì) 入當(dāng)期損益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定的，購買日如果估計(jì)未來事項(xiàng)很可能 發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，也計(jì)入合并成本。 非同一控制下企業(yè)合并中所取得的被購買方符合確認(rèn)條件的可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債，在購買日 以公允價值計(jì)量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn) 為商譽(yù)。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 B、多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并 通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的，在母公司財(cái)務(wù)報表中，以購買日之前所持被購買方 的股權(quán)投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；購買日之前持有的被 購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，應(yīng)當(dāng)在處置該項(xiàng)投資時將與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收 益，但被購買方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 在合并財(cái)務(wù)報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重 新計(jì)量，公允價值與其賬面價值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜 合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。同時，購買日之前所持被購買方 的股權(quán)于購買日的公允價值與購買日新購入股權(quán)所支付對價之和作為合并成本，合并成本與購買日中取得 的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)或合并當(dāng)期損益。 （ 3）分步處置子公司股權(quán)至喪失控制權(quán)的會計(jì)處理方法 A、判斷分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)過程中的各項(xiàng)交易是否屬于“一攬子交易”的原則 處置對子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況時，將多次交 易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會計(jì)處理。具體原則： a、這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； b、這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果； c、一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生； d、一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟(jì)的。 B、屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易的會計(jì)處理方法 對于屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的情形，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并 喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計(jì)處理。具體在母公司財(cái)務(wù)報表和合并財(cái)務(wù)報表中會計(jì)處理方法如下： 在母公司財(cái)務(wù)報表中，將每一次處置價款與所處置投資對應(yīng)的賬面價值的差額確認(rèn)為其他綜合收益， 到喪失控制權(quán)時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益；對于失去控制權(quán)之后的剩余股權(quán)，按其賬面價值確認(rèn) 為長期股權(quán)投資或其他相關(guān)金融資產(chǎn)，失去控制權(quán)之后的剩余股權(quán)能夠?qū)υ凶庸緦?shí)施共同控制或重大 影響的，按權(quán)益法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理。 在合并財(cái)務(wù)報表中，對于失去控制權(quán)之前的每一次交易，將處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司 凈資產(chǎn)份額的差額，在合并報表中確認(rèn)為其他綜合收益；在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。 對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計(jì)量，處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價 值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投 資收益。但原子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 C、不屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易的會計(jì)處理方法 對于失去控制權(quán)之前的每一次交易，在母公司財(cái)務(wù)報表中將處置價款與處置投資對應(yīng)的賬面價值的差 額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益；在合并財(cái)務(wù)報表中將處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額 計(jì)入資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，調(diào)整留存收益。 對于失去控制權(quán)時的交易，在母公司財(cái)務(wù)報表中，對于處置的股權(quán)，按照處置價款與處置投資對應(yīng)的 賬面價值的差額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益；同時，對于剩余股權(quán)，按其賬面價值確認(rèn)為長期股權(quán)投資或其他相 關(guān)金融資產(chǎn)。處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)υ凶庸緦?shí)施共同控制或重大影響的，按有關(guān)成本法轉(zhuǎn)為權(quán)益法 的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理。在合并財(cái)務(wù)報表中，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重 新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買 日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相 關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。但原子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資 產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 6、合并財(cái)務(wù)報表的編制方法 本公司以控制為基礎(chǔ)確定合并范圍。將擁有實(shí)質(zhì)性控制權(quán)的子公司、結(jié)構(gòu)化主體以及可分割主體納入 合并財(cái)務(wù)報表范圍。 本公司合并財(cái)務(wù)報表按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號――合并財(cái)務(wù)報表》及相關(guān)規(guī)定的要求編制，合并時 抵銷合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易和往來。子公司的股東權(quán)益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股 東權(quán)益在合并財(cái)務(wù)報表中單獨(dú)列示。 子公司與本公司采用的會計(jì)政策或會計(jì)期間不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報表時，按照本公司的會計(jì)政 策或會計(jì)期間對子公司財(cái)務(wù)報表進(jìn)行必要的調(diào)整。 對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財(cái)務(wù)報表時，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值 為基礎(chǔ)對其個別財(cái)務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整；對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同該企業(yè)合并于合并當(dāng)期 的年初已經(jīng)發(fā)生，從合并當(dāng)期的年初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財(cái)務(wù)報表。 7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計(jì)處理方法 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 本公司在編制現(xiàn)金流量表時所確定的現(xiàn)金，是指本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現(xiàn)金流量表時所確定的現(xiàn)金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 （ 1）外幣業(yè)務(wù)折算 本公司對涉及外幣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，采用交易發(fā)生當(dāng)月1日匯率（中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價的 基準(zhǔn)價）將外幣金額折算為記賬本位幣金額；資產(chǎn)負(fù)債表日，區(qū)分外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目進(jìn) 行會計(jì)處理： A、外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時或 者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)借款產(chǎn)生的匯兌差額，按 照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理；其余部分計(jì)入當(dāng)期損益。 B、以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金 額。以公允價值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后差額作為公允價 值變動（含匯率變動）處理，記入當(dāng)期損益。 （ 2）外幣財(cái)務(wù)報表折算 本公司的控股子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財(cái) 務(wù)報表折算后，再進(jìn)行會計(jì)核算及合并財(cái)務(wù)報表的編報。 A、資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配 利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時的即期匯率折算。 B、利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用月均匯率平均法折算。 按照上述1、 2折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報表折算差額，在所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)作為“其他綜合收益”列示。 C、現(xiàn)金流量表所有項(xiàng)目，采用月均匯率平均法折算。 “匯率變動對現(xiàn)金的影響額”在現(xiàn)金流量表中單 獨(dú)列示。 10、金融工具 （ 1）金融工具的分類、確認(rèn)和計(jì)量 金融工具劃分為金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（包括交易性金融 資產(chǎn)和指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、 可供出售金融資產(chǎn)。除應(yīng)收款項(xiàng)以外的金融資產(chǎn)的分類取決于本公司及其子公司對金融資產(chǎn)的持有意圖和 持有能力等。 金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交易性金融 負(fù)債和指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）以及其他金融負(fù)債。 本公司成為金融工具合同的一方時，確認(rèn)為一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 本公司金融資產(chǎn)或金融負(fù)債初始確認(rèn)按公允價值計(jì)量。后續(xù)計(jì)量則分類進(jìn)行處理：以公允價值計(jì)量且 其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)及以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 按公允價值計(jì)量；持有到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及其他金融負(fù)債按攤余成本計(jì)量。 本公司金融資產(chǎn)或金融負(fù)債后續(xù)計(jì)量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照 如下方法處理：①以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價值變動形成的利得 或損失，計(jì)入公允價值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時， 將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。②可供出售 金融資產(chǎn)的公允價值變動計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入投資收益；可供出 售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計(jì)入投資收益；處置時，將實(shí)際收到的金額與 賬面價值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價值變動累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。 （ 2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 本公司金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)：金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移時，或既沒有轉(zhuǎn)移也 沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，但放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該項(xiàng)金 融資產(chǎn)。 本公司金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的計(jì)量：金融資產(chǎn)滿足終止確認(rèn)條件，應(yīng)進(jìn)行金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的計(jì)量，即將所轉(zhuǎn)移 金融資產(chǎn)的賬面價值與因轉(zhuǎn)移而收到的對價和原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價值變動累計(jì)額之和的差 額部分，計(jì)入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終 止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偅⒔K止確認(rèn)部分的賬面價值與終止確認(rèn)部分的收 到對價和原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價值變動累計(jì)額之和的差額部分，計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 3）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 本公司金融負(fù)債終止確認(rèn)條件：金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 負(fù)債或其一部分。 （ 4）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確認(rèn)方法 本公司對金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值的確認(rèn)方法：如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的 報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價值。 估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交易中使用的價格、參照實(shí)質(zhì)上相同的 其他金融資產(chǎn)的當(dāng)前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法等。采用估值技術(shù)時，優(yōu)先最大程度使用市場參數(shù)，減少 使用與本公司及其子公司特定相關(guān)的參數(shù)。 （ 5）金融資產(chǎn)減值 本公司在資產(chǎn)負(fù)債日對除以公允價值計(jì)量且變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價 值進(jìn)行減值檢查，當(dāng)客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則應(yīng)當(dāng)對該金融資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，以根據(jù)測試結(jié) 果計(jì)提減值準(zhǔn)備。 本公司對應(yīng)收款項(xiàng)減值詳見“本附注四之十一應(yīng)收款項(xiàng)”部分。 本公司持有至到期投資發(fā)生減值時，將其賬面價值減記至預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減 值損失，計(jì)入當(dāng)期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)發(fā)生減值時，將原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價值下降形 成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入當(dāng)期損益，該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已收回本金和已攤 銷金額、當(dāng)前公允價值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。 本公司各類可供出售金融資產(chǎn)減值的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)包括下列各項(xiàng)： ①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難； ②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等； ③債權(quán)人出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步； ④債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組； ⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易； ⑥無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進(jìn)行總體評 價后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量確已減少且可計(jì)量，如該組金融資產(chǎn)的債務(wù) 人支付能力逐步惡化，或債務(wù)人所在國家或地區(qū)失業(yè)率提高、擔(dān)保物在其所在地區(qū)的價格明顯下降、所處 行業(yè)不景氣等； ⑦權(quán)益工具發(fā)行方經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人 可能無法收回投資成本； 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 ⑧權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時性下跌； ⑨其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。 11、應(yīng)收款項(xiàng) （ 1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 單筆款項(xiàng)達(dá)某類應(yīng)收款項(xiàng)余額 10%及以上的款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其賬面價值與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn) （ 2）按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法 按信用風(fēng)險特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例 1 年以內(nèi)（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 （ 3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 除去單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提的應(yīng)收款項(xiàng)和按組合計(jì)提之 外的款項(xiàng) 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其賬面價值與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn) 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （ 1）存貨的分類 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程 或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉(zhuǎn)材料、委托加工材料、包裝物、低值易耗 品、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品（庫存商品）等。 （ 2）發(fā)出存貨的計(jì)價方法 存貨發(fā)出時，生產(chǎn)型企業(yè)采取加權(quán)平均法確定其發(fā)出的實(shí)際成本、貿(mào)易類企業(yè)采取個別計(jì)價法確定其 發(fā)出的實(shí)際成本。 （ 3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù) 資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，并按單個存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價準(zhǔn)備，但對于 數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價準(zhǔn)備。 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)：①產(chǎn)成品可變現(xiàn)凈值為估計(jì)售價減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后金 額；②為生產(chǎn)而持有的材料等，當(dāng)用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本時按照成本計(jì)量；當(dāng)材料價格 下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本時，可變現(xiàn)凈值為估計(jì)售價減去至完工時估計(jì)將要發(fā)生的成本、估 計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。③持有待售的材料等，可變現(xiàn)凈值為市場售價。 （ 4）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。 （ 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產(chǎn) 無 14、長期股權(quán)投資 （ 1）初始投資成本確定 A、對于企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，如為同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按照取得被合并方所有者權(quán) 益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報表中的賬面價值的份額確認(rèn)為初始成本；非同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按購 買日確定的合并成本確認(rèn)為初始成本； B、以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為實(shí)際支付的購買價款； C、以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值； D、非貨幣性資產(chǎn)交換取得或債務(wù)重組取得的，初始投資成本根據(jù)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確定。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 （ 2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 長期股權(quán)投資后續(xù)計(jì)量分別采用權(quán)益法或成本法。采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，按照應(yīng)享有或應(yīng) 分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，并調(diào)整長期 股權(quán)投資。當(dāng)宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值；對于被 投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，應(yīng)當(dāng)調(diào)整長期股權(quán)投資及所有 者權(quán)益項(xiàng)目。 采用成本法核算的長期股權(quán)投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不變。當(dāng)宣告分派的利潤或現(xiàn) 金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，確認(rèn)投資收益。 長期股權(quán)投資具有共同控制、重大影響的采用權(quán)益法核算，具有控制的采用成本法核算。 （ 3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn) A、確定對被投資單位具有共同控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)：兩個或多個合營方按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有 的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。 B、確定對被投資單位具有重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)：當(dāng)持有被投資單位20%以上至50%的表決權(quán)股份時， 具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響： a、在被投資單位的董事會或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表； b、參與被投資單位的政策制定過程； c、向被投資單位派出管理人員； d、被投資單位依賴投資公司的技術(shù)或技術(shù)資料； e、其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。 15、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 成本法計(jì)量 折舊或攤銷方法 （ 1）投資性房地產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn) 本公司投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，主要包括：已出租的 土地使用權(quán)、已出租的建筑物和持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)。 （ 2）初始投資 本公司投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。 （ 3）后續(xù)計(jì)量 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 本公司投資性房地產(chǎn)以成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其折舊或攤銷比照后述“固定資產(chǎn)”、 “無形資產(chǎn)”相應(yīng)政策。 16、固定資產(chǎn) （ 1）確認(rèn)條件 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計(jì)年度的有形資產(chǎn)。同時滿足以下條件 時予以確認(rèn)：①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 （ 2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 一、房屋、建筑物 年限平均法 10-35 3-5 9.7-2.71 二、機(jī)械設(shè)備 年限平均法 5-11 3-5 19.4-8.64 三、動力電器設(shè)備 年限平均法 11 3-5 8.82-8.64 四、運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 8 3-5 12.13-11.88 五、自動化儀器儀表 年限平均法 8 3-5 12.13-11.88 六、工具及其他生產(chǎn) 用具 年限平均法 11 3-5 8.82-8.64 七、專用設(shè)備 年限平均法 9 3-5 10.78-10.56 無 （ 3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價和折舊方法 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。具體認(rèn)定 依據(jù)為符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)條件的：①在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；②承租人有購 買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開 始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權(quán)；③即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽 命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值； ⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。融資租入固定資產(chǎn)的計(jì)價方法：融資租入固 定資產(chǎn)初始計(jì)價為租賃期開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值較低者作為入賬價值；融資租入 固定資產(chǎn)后續(xù)計(jì)價采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提折舊。 17、在建工程 （ 1）在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 （ 2）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時點(diǎn) 本公司在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng) 符合下列情況之一： ①.固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成； ②.已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn) 行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營業(yè)； ③.該項(xiàng)建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生； ④.所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計(jì)或合同要求，或與設(shè)計(jì)或合同要求基本相符。 18、借款費(fèi)用 （ 1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入 相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。符合資本化條件的資 產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資 性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 （ 2）資本化金額計(jì)算方法 資本化期間：指從借款費(fèi)用開始資本化時點(diǎn)到停止資本化時點(diǎn)的期間。借款費(fèi)用暫停資本化的期間不 包括在內(nèi)。 暫停資本化期間：在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，應(yīng)當(dāng)暫停借款 費(fèi)用的資本化期間。 資本化金額計(jì)算：①借入專門借款，按照專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動用的借款 資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；②占用一般借款按照累計(jì) 資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率計(jì)算確定，資本化率為 一般借款的加權(quán)平均利率；③借款存在折價或溢價的，按照實(shí)際利率法確定每一會計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價或 溢價金額，調(diào)整每期利息金額。 實(shí)際利率法是根據(jù)借款實(shí)際利率計(jì)算其攤余折價或溢價或利息費(fèi)用的方法。其中實(shí)際利率是借款在預(yù) 期存續(xù)期間的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該借款當(dāng)前賬面價值所使用的利率。 19、生物資產(chǎn) 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 20、油氣資產(chǎn) 無 21、無形資產(chǎn) （ 1）計(jì)價方法、使用壽命、減值測試 （ 1）無形資產(chǎn)的計(jì)價方法 本公司無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價款和相關(guān)支出作為實(shí)際成 本。投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允 的，按公允價值確定實(shí)際成本。自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本為達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。 本公司無形資產(chǎn)后續(xù)計(jì)量，分別為：①使用壽命有限無形資產(chǎn)采用直線法攤銷，并在年度終了，對無 形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先估計(jì)數(shù)存在差異的，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。②使用壽命不確 定的無形資產(chǎn)不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進(jìn)行復(fù)核，當(dāng)有確鑿證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則 估計(jì)其使用壽命，按直線法進(jìn)行攤銷。 （ 2）使用壽命有限的無形資產(chǎn)使用壽命估計(jì) 本公司對使用壽命有限的無形資產(chǎn)，估計(jì)其使用壽命時通常考慮以下因素：①運(yùn)用該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品 通常的壽命周期、可獲得的類似資產(chǎn)使用壽命的信息；②技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情況及對未來發(fā)展趨 勢的估計(jì)；③以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供勞務(wù)的市場需求情況；④現(xiàn)在或潛在的競爭者預(yù)期采取的行動； ⑤為維持該資產(chǎn)帶來經(jīng)濟(jì)利益能力的預(yù)期維護(hù)支出，以及公司預(yù)計(jì)支付有關(guān)支出的能力；⑥對該資產(chǎn)控制 期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。 （ 3）使用壽命不確定的判斷依據(jù) 本公司將無法預(yù)見該資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限，或使用期限不確定等無形資產(chǎn)確定為使用壽命 不確定的無形資產(chǎn)。 使用壽命不確定的判斷依據(jù)：①來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無明確使 用年限；②綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍無法判斷無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產(chǎn)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，由無形資產(chǎn)使用相 關(guān)部門進(jìn)行基礎(chǔ)復(fù)核，評價使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等確定。 （ 2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計(jì)政策 內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時計(jì)入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 認(rèn)為無形資產(chǎn)：①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；②具有完成該無形資產(chǎn)并 使用或出售的意圖；③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場 或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其 他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段 的支出能夠可靠地計(jì)量。 劃分內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)：為獲取新的技術(shù)和知識等進(jìn)行的有計(jì)劃的調(diào)查 階段，應(yīng)確定為研究階段，該階段具有計(jì)劃性和探索性等特點(diǎn)；在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果 或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等階段，應(yīng)確定 為開發(fā)階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點(diǎn)。 本公司將開發(fā)階段借款費(fèi)用符合資本化條件的予以資本化，計(jì)入內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目資本化成本。 22、長期資產(chǎn)減值 本公司長期資產(chǎn)主要指長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程等資 產(chǎn)。 1、長期資產(chǎn)減值測試方法 資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對長期資產(chǎn)檢查是否存在可能發(fā)生減值的跡象，當(dāng)存在減值跡象時應(yīng)進(jìn)行減值 測試確認(rèn)其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計(jì)提減值準(zhǔn)備。 可收回金額按照長期資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之 間孰高確定。長期資產(chǎn)的公允價值凈額是根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價格減去可直接歸屬于該長期資產(chǎn)處置 費(fèi)用的金額確定。 本公司在確定公允價值時優(yōu)先考慮銷售協(xié)議價格，其次如不存在銷售協(xié)議價格但存在資產(chǎn)活躍市場或 同行業(yè)類似資產(chǎn)交易價格，按照市場價格確定；如按照上述規(guī)定仍然無法可靠估計(jì)長期資產(chǎn)的公允價值， 以長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值作為其可收回金額。 本公司在確定長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時：①其現(xiàn)金流量分別根據(jù)資產(chǎn)持續(xù)使用過程中以及最 終處置時預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量進(jìn)行測算，主要依據(jù)公司管理層批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算或預(yù)測數(shù)據(jù)，以及預(yù)測期之后 年份的合理增長率為基礎(chǔ)進(jìn)行最佳估計(jì)確定。預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量充分考慮歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)及外部環(huán)境因素的 變化等確定。②其折現(xiàn)率根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債日與預(yù)測期間相同的國債或活躍市場上的高質(zhì)量公司債券的市場收 益率確定。 2、長期資產(chǎn)減值的會計(jì)處理方法 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 本公司對長期資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的，應(yīng)當(dāng)將長期資產(chǎn)賬面價值減記至可收 回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時計(jì)提相應(yīng)長期資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備。相應(yīng)減值 資產(chǎn)折舊或攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)整。減值損失一經(jīng)計(jì)提，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。 23、長期待攤費(fèi)用 無 24、職工薪酬 （ 1）短期薪酬的會計(jì)處理方法 在職工為其提供服務(wù)的會計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本； （ 2）離職后福利的會計(jì)處理方法 根據(jù)本公司與職工就離職后福利達(dá)成的協(xié)議、制定章程或辦法等，將是否承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職 福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃或設(shè)定受益計(jì)劃兩種類型。①設(shè)定提存計(jì)劃按照向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用 確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；②設(shè)定受益計(jì)劃采用預(yù)期累計(jì)福利單位法進(jìn)行會計(jì)處理。 具體為：本公司將根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)折合為離職時點(diǎn)的 終值；之后歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 （ 3）辭退福利的會計(jì)處理方法 滿足辭退福利義務(wù)時將解除勞動關(guān)系給予的補(bǔ)償一次計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 4）其他長期職工福利的會計(jì)處理方法 根據(jù)職工薪酬的性質(zhì)參照上述會計(jì)處理原則進(jìn)行處理。 25、預(yù)計(jì)負(fù)債 1．確認(rèn) 與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)（包括待執(zhí)行合同變成虧損合同所產(chǎn)生的義務(wù)以及重組義務(wù)）同時滿足下列條 件的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： A．該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)； B．履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)； C．該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 本公司重組義務(wù)確認(rèn)的條件： A．有詳細(xì)、正式的重組計(jì)劃，包括重組涉及的業(yè)務(wù)、主要地點(diǎn)、需要補(bǔ)償?shù)穆毠と藬?shù)及其崗位性質(zhì)、 預(yù)計(jì)重組支出、計(jì)劃實(shí)施時間等。 B．該重組計(jì)劃已對外公告。 2．計(jì)量 預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量?；蛴惺马?xiàng)涉及單個項(xiàng)目的，按 照最可能發(fā)生金額確定；或有事項(xiàng)涉及多個項(xiàng)目的，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。 本公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨 幣時間價值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 本公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)?，補(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時才能作為 資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價值。 26、股份支付 無 27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 無 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （ 1）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價款的金額確認(rèn)銷售 商品收入：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼 續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可 能流入企業(yè)；⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 合同或協(xié)議價款的收取采用遞延方式，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，按照應(yīng)收的合同或協(xié)議價款的公允價 值確定銷售商品收入金額。 （ 2）提供勞務(wù) 在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。本公司根據(jù) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 實(shí)際成本占預(yù)計(jì)總成本的比例確定完工進(jìn)度，在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別 下列情況處理：①已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù) 收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；②已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成 本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。 29、政府補(bǔ)助 （ 1） 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法 1）本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。 2）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益；按照 名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法 1）本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。 2）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益；按照 名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)： （ 1）根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī) 定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，確定該計(jì)稅基礎(chǔ)為其差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅 率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。 （ 2）遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債 表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認(rèn)以前 會計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。如未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅 資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。 （ 3）對與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控 制暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相 關(guān)的可抵扣暫時性差異，當(dāng)該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫 時性差異的應(yīng)納稅所得額時，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 31、租賃 （ 1）經(jīng)營租賃的會計(jì)處理方法 經(jīng)營租賃：融資租賃以外的其他租賃。 A、經(jīng)營租賃租入資產(chǎn) 對于經(jīng)營租賃的租金，本公司在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。本公司 發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時計(jì)入當(dāng)期損益。 B、經(jīng)營租賃租出資產(chǎn) 對于經(jīng)營租賃的租金，本公司在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益。本公司發(fā)生的初始直 接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 對于經(jīng)營租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，本公司采用類似資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊；對于其他經(jīng)營租賃資產(chǎn)， 采用系統(tǒng)合理的方法進(jìn)行攤銷。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 2）融資租賃的會計(jì)處理方法 融資租賃：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。 符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為融資租賃： A、在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人。 B、承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允 價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權(quán)。 C、即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。 D、承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值；出租人 在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值。 E、租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 1）融資租賃租入資產(chǎn) 在租賃期開始日，本公司將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租 入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。公司在 租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等初始直 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價值。 未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個期間采用實(shí)際利率法進(jìn)行分?jǐn)傆?jì)入當(dāng)期融資費(fèi)用。 本公司采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提融資租賃租入資產(chǎn)折舊： A、能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊； B、無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較 短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時計(jì)入當(dāng)期損益。 2）融資租賃租出資產(chǎn) 在租賃期開始日，本公司將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入 賬價值，同時記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額 確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。 未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)各個期間采用實(shí)際利率法進(jìn)行分配并計(jì)入當(dāng)期的融資收入。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時計(jì)入當(dāng)期損益。 32、其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì) 無 33、重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更 （ 1）重要會計(jì)政策變更 □ 適用 √ 不適用 （ 2）重要會計(jì)估計(jì)變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他 無 六、稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 增值稅 應(yīng)稅收入 17%、 13%、 11%、 6%、 5%、 3% 城市維護(hù)建設(shè)稅 繳納流轉(zhuǎn)稅額 7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、 25%、 35%、 13% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率% 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 15.00 寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司 15.00 寧夏有色金屬進(jìn)出口有限公司 25.00 北京鑫歐科技發(fā)展有限責(zé)任公司 25.00 東方鉭業(yè)香港有限公司 13.00 中色東方非洲有限公司 35.00 2、稅收優(yōu)惠 1、企業(yè)所得稅：根據(jù)寧財(cái)（稅）發(fā)【 2015】 72號文件，本公司及子公司寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司 被評定為高新技術(shù)企業(yè)，按照有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，本公司按15%的優(yōu)惠稅率征收企業(yè)所得稅。 2、增值稅：按財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2002]7號“關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)出口貨物實(shí)行免抵退稅辦法的通 知”，自2002年1月1日起出口產(chǎn)品免征生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)增值稅，內(nèi)銷產(chǎn)品按產(chǎn)品銷售收入17%的稅率計(jì)算銷項(xiàng) 稅額，并按“免、抵、退”辦法計(jì)算應(yīng)交增值稅或應(yīng)退增值稅。另外，根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā) 的財(cái)稅 [2003]222號《關(guān)于調(diào)整出口貨物退稅率的通知》的有關(guān)規(guī)定，自2004年1月1日起，本公司主導(dǎo)產(chǎn) 品鉭粉、鉭絲的出口退稅率由原執(zhí)行的17%調(diào)整為13%。根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā)的財(cái)稅 [2007]90號《關(guān)于調(diào)整部分商品出口退稅率的通知》的有關(guān)規(guī)定，自2007年7月1日起鉭絲的出口退稅率由 13%調(diào)整為5%。根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā)的財(cái)稅[2008]138號《關(guān)于提高部分商品出口退稅率的 通知》的有關(guān)規(guī)定，自2008年11月1日起鉭絲的出口退稅率由5%調(diào)整為13%。 2009年3月27日，財(cái)政部、國 家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)出《關(guān)于提高輕紡電子信息等商品出口退稅率的通知》財(cái)稅[2009]43號，從2009年4月1 日開始，將提高部分商品的出口退稅率。公司其他鉭絲、其他鍛軋鉭及其制品列入了這一調(diào)整范圍，即出 口退稅率由5%提高到9%。 3、其他 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 七、合并財(cái)務(wù)報表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 28,368.44 11,889.16 銀行存款 182,933,617.34 521,521,870.67 其他貨幣資金 0.00 4,738,775.20 合計(jì) 182,961,985.78 526,272,535.03 其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 12,042,846.74 15,151,971.68 其他說明 無 2 、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 無 3 、衍生金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 4、應(yīng)收票據(jù) （ 1）應(yīng)收票據(jù)分類列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 79,571,884.12 105,965,924.50 商業(yè)承兌票據(jù) 7,890,294.50 14,720,951.18 合計(jì) 87,462,178.62 120,686,875.68 （ 2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) 無 （ 3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 單位： 元 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 117,428,073.89 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 合計(jì) 117,428,073.89 （ 4） 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) 無 5 、應(yīng)收賬款 （ 1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計(jì)提 比例 金額 比例 金額 計(jì)提 比例 單項(xiàng)金額重 大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 25,631,417.57 8.95% 25,631,417.57 100.00% 25,631,417.57 8.55% 25,631,417.57 100.00% 按信用風(fēng)險 特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 256,574,455.58 89.61% 32,775,635.81 12.77% 223,798,819.77 270,456,294.02 90.24% 33,553,064.50 12.41% 236,903,229.52 單項(xiàng)金額不 重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬 款 4,112,629.48 1.44% 3,466,629.48 84.29% 646,000.00 3,635,943.40 1.21% 3,635,943.40 100.00% 合計(jì) 286,318,502.63 100.00% 61,873,682.86 21.61% 224,444,819.77 299,723,654.99 100.00% 62,820,425.47 20.96% 236,903,229.52 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 江蘇科捷鋰電池有限 公司 13,407,327.97 13,407,327.97 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回 成都晶元新材料技術(shù) 有限公司 12,224,089.60 12,224,089.60 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回 合計(jì) 25,631,417.57 25,631,417.57 -- -- 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 201,616,384.45 2,016,163.84 1.00% 1 至 2 年 19,777,086.42 988,854.32 5.00% 2 至 3 年 2,548,180.44 764,454.13 30.00% 3 年以上 32,632,804.28 29,006,163.52 3 至 4 年 1,829,049.66 914,524.83 50.00% 4 至 5 年 13,560,579.65 10,848,463.72 80.00% 5 年以上 17,243,174.97 17,243,174.97 100.00% 合計(jì) 256,574,455.58 32,775,635.81 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組 合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無 （ 2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 910,733.44 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 1,857,476.05 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 寧夏科捷鋰電池股份有限公司 2,274,329.15 現(xiàn)金和承兌匯票 中衛(wèi)市銀陽新能源有限公司 4,119,894.90 承兌匯票 西安烽火光伏科技股份有限公司 636,932.00 承兌匯票 合計(jì) 7,031,156.05 -- （ 3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 無 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額95,747,740.94元，占應(yīng)收賬款期末余額合 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 計(jì)數(shù)的比例33.44%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額14,861,226.70元。 （ 5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （ 6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 6 、預(yù)付款項(xiàng) （ 1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內(nèi) 28,393,670.15 98.15% 17,595,387.06 97.47% 1 至 2 年 173,964.77 0.60% 98,500.07 0.55% 2 至 3 年 82,708.38 0.29% 207,524.45 1.15% 3 年以上 278,898.22 0.96% 150,712.27 0.83% 合計(jì) 28,929,241.52 -- 18,052,123.85 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時結(jié)算原因的說明： 無 （ 2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況 單位名稱 期末余額 占預(yù)付款項(xiàng)期末 余額合計(jì)數(shù)的比 例（ %） 未結(jié)算原因 A&MMineralsLimited 9,594,787.69 28.67 貨物尚未提供 SMBS.A.R.L 6,248,912.17 18.67 貨物尚未提供 中華人民共和國銀川海 關(guān) 5,907,394.94 17.65 貨物尚未提供 CRONIMETCentralAfric aAG 5,241,135.56 15.66 貨物尚未提供 AD 國際貿(mào)易有限公司 2,155,223.67 6.44 貨物來源存在爭議，調(diào)查期間貨物所 有權(quán)存在爭議 合 計(jì) 29,147,454.03 87.09 ― 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 8、應(yīng)收股利 無 9 、其他應(yīng)收款 （ 1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計(jì)提比 例 金額 比例 金額 計(jì)提 比例 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 3,636,091.74 63.02% 3,636,091.74 793,261.76 29.63% 793,261.76 按信用風(fēng)險特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 2,092,932.64 36.27% 403,692.29 19.29% 1,689,240.35 1,749,841.93 65.37% 351,743.72 20.10% 1,398,098.21 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 41,232.65 0.71% 20,733.37 50.28% 20,499.28 133,759.27 5.00% 20,733.37 15.50% 113,025.90 合計(jì) 5,770,257.03 100.00% 424,425.66 7.36% 5,345,831.37 2,676,862.96 100.00% 372,477.09 13.91% 2,304,385.87 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 免征 2015 年城鎮(zhèn)土地 使用稅退回 2,543,329.56 無壞賬風(fēng)險 出口退稅 592,762.18 無壞賬風(fēng)險 國家儲備中心保證金 500,000.00 無壞賬風(fēng)險 合計(jì) 3,636,091.74 -- -- 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 1,254,366.96 12,543.67 1.00% 1 至 2 年 331,671.29 16,583.56 5.00% 2 至 3 年 120,281.53 36,084.46 30.00% 3 年以上 386,612.86 338,480.60 3 至 4 年 10,876.52 5,438.26 50.00% 4 至 5 年 213,470.00 170,776.00 80.00% 5 年以上 162,266.34 162,266.34 100.00% 合計(jì) 2,092,932.64 403,692.29 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 51,948.57 元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 無 （ 3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 無 （ 4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 500,000.00 1,000,000.00 免征城鎮(zhèn)土地使用稅退回 2,543,329.56 293,261.76 出口退稅 592,762.18 100,740.90 個人備用金 1,293,976.90 763,235.64 其他 840,188.39 519,624.66 合計(jì) 5,770,257.03 2,676,862.96 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例 壞賬準(zhǔn)備期末余 額 免征城鎮(zhèn)土地使 用稅退回 免征稅款 2,543,329.56 1 年以內(nèi) 44.08% 出口退稅 退稅 592,762.18 1 年以內(nèi) 10.27% 國儲投標(biāo)保證金 投標(biāo)保證金 500,000.00 1-2 年 8.67% 王元培 個人備用金 319,142.83 1 年以內(nèi)、 1-2 年、 2-3 年 5.53% 11,275.38 北京高文律師事 務(wù)所 律師費(fèi) 250,000.00 1 年以內(nèi) 4.33% 2,500.00 合計(jì) -- 4,205,234.57 -- 72.88% 13,775.38 （ 6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) 無 10、存貨 公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求 否 （ 1）存貨分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 68,869,145.87 4,210,759.58 64,658,386.29 91,516,402.48 4,781,480.71 86,734,921.77 在產(chǎn)品 406,687,974.29 166,901,509.94 239,786,464.35 429,059,423.39 169,641,858.59 259,417,564.80 庫存商品 54,001,769.73 6,653,731.64 47,348,038.09 139,428,565.85 24,790,152.87 114,638,412.98 委托加工物資 3,044,677.92 3,044,677.92 合計(jì) 529,558,889.89 177,766,001.16 351,792,888.73 663,049,069.64 199,213,492.17 463,835,577.47 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求 否 （ 2）存貨跌價準(zhǔn)備 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 4,781,480.71 570,721.13 4,210,759.58 在產(chǎn)品 169,641,858.59 259,982.62 3,000,331.27 166,901,509.94 庫存商品 24,790,152.87 5,349,253.25 23,485,674.48 6,653,731.64 合計(jì) 199,213,492.17 5,609,235.87 27,056,726.88 177,766,001.16 存貨轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷原因：報告期內(nèi)原材料的消耗及商品出售。 11、劃分為持有待售的資產(chǎn) 無 12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 無 13、其他流動資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 7,473,918.50 5,919,614.33 企業(yè)所得稅 5,603,941.98 5,559,624.14 合計(jì) 13,077,860.48 11,479,238.47 其他說明： 無 14、可供出售金融資產(chǎn) （ 1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 可供出售權(quán)益工具： 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 按成本計(jì)量的 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 合計(jì) 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 23,350,000.00 11,250,000.00 12,100,000.00 （ 2）期末按公允價值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 （ 3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 被投資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資單 位持股比例 本期現(xiàn) 期初 本期 金紅利 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 西北亞 奧信息 技術(shù)股 份公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 14.00% 西部電 子商務(wù) 股份有 限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 10.71% 北京寧 夏大廈 有限公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 900,000.00 900,000.00 2.12% 銀川經(jīng) 濟(jì)技術(shù) 開發(fā)區(qū) 投資控 股有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28% 合計(jì) 23,350,000.00 23,350,000.00 11,250,000.00 11,250,000.00 -- （ 4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產(chǎn)分 類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì) 期初已計(jì)提減值余額 11,250,000.00 11,250,000.00 期末已計(jì)提減值余額 11,250,000.00 11,250,000.00 15、持有至到期投資 無 16、長期應(yīng)收款 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 17、 長期股權(quán)投資 單位： 元 其他說明 無 18、投資性房地產(chǎn) （ 1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 17,246,573.27 17,246,573.27 2.本期增加金額 （ 1）外購 （ 2）存貨\固定資 產(chǎn)\在建工程轉(zhuǎn)入 （ 3）企業(yè)合并增 加 3.本期減少金額 （ 1）處置 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準(zhǔn)備期末 追加 余額 投資 減少 投資 權(quán)益法下確 認(rèn)的投資損 益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動 宣告發(fā) 放現(xiàn)金 股利或 利潤 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 其 他 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 福建南平鉭鈮礦 業(yè)開發(fā)有限公司 12,820,731.27 -161,458.44 12,659,272.83 1,367,965.13 重慶盛鎂鎂業(yè)有 限公司 10,319,903.00 -521,823.36 9,798,079.64 小計(jì) 23,140,634.27 -683,281.80 22,457,352.47 1,367,965.13 合計(jì) 23,140,634.27 -683,281.80 22,457,352.47 1,367,965.13 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 17,246,573.27 17,246,573.27 二、累計(jì)折舊和累計(jì) 攤銷 1.期初余額 3,438,095.04 3,438,095.04 2.本期增加金額 317,279.82 317,279.82 （ 1）計(jì)提或攤銷 317,279.82 317,279.82 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 3,755,374.86 3,755,374.86 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1）計(jì)提 3、本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 13,491,198.41 13,491,198.41 2.期初賬面價值 13,808,478.23 13,808,478.23 （ 2）采用公允價值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （ 3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 19、固定資產(chǎn) （ 1）固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 房屋、建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 辦公設(shè)備 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 962,824,952.32 1,822,576,427.91 17,496,487.92 12,051,616.82 2,814,949,484.97 2.本期增加金 額 2,151,731.02 25,470.05 68,827.80 2,246,028.87 （ 1）購置 2,151,731.02 25,470.05 68,827.80 2,246,028.87 （ 2）在建工 程轉(zhuǎn)入 （ 3）企業(yè)合 并增加 3.本期減少金 額 967,934.42 609,982.19 11,708.16 153.77 1,589,778.54 （ 1）處置或 報廢 609,982.19 609,982.19 （ 2）其他 967,934.42 11,708.16 153.77 979,796.35 4.期末余額 961,857,017.90 1,824,118,176.74 17,510,249.81 12,120,290.85 2,815,605,735.30 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 283,136,125.95 1,135,007,127.77 12,827,123.88 11,217,183.22 1,442,187,560.82 2.本期增加金 額 18,182,763.22 64,451,662.58 550,054.82 219,879.99 83,404,360.61 （ 1）計(jì)提 18,182,763.22 64,451,662.58 550,054.82 219,879.99 83,404,360.61 3.本期減少金 額 219,988.92 219,988.92 （ 1）處置或 報廢 219,988.92 219,988.92 4.期末余額 301,318,889.17 1,199,238,801.43 13,377,178.70 11,437,063.21 1,525,371,932.51 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 49,372,361.99 97,419,008.27 689,798.80 18,675.66 147,499,844.72 2.本期增加金 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 額 （ 1）計(jì)提 3.本期減少金 額 （ 1）處置或 報廢 4.期末余額 49,372,361.99 97,419,008.27 689,798.80 18,675.66 147,499,844.72 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 611,165,766.74 527,460,367.04 3,443,272.31 664,551.98 1,142,733,958.07 2.期初賬面價 值 630,316,464.38 590,150,291.87 3,979,565.24 815,757.94 1,225,262,079.43 （ 2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 無 （ 3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 無 （ 4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末賬面價值 房屋及建筑物 7,471,765.92 機(jī)器設(shè)備 1,702,570.92 運(yùn)輸工具 7,775.71 辦公設(shè)備 13,312.39 合計(jì) 9,195,424.94 （ 5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 房產(chǎn) 128,437,977.95 相關(guān)資料已提交，產(chǎn)權(quán)正在辦理中。 其他說明 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 本期減少的賬面原值系對原暫估入賬價值的調(diào)整和匯率變動的影響。 20、在建工程 （ 1）在建工程情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 污水站氨氮尾 氣改造 137,213.16 137,213.16 72,164.62 72,164.62 分解槽配套排 風(fēng)系統(tǒng) 534,358.96 534,358.96 534,358.96 534,358.96 污水站固廢處 置改造 312,941.21 312,941.21 312,941.21 312,941.21 合計(jì) 984,513.33 984,513.33 919,464.79 919,464.79 21、工程物資 無 22、固定資產(chǎn)清理 無 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) （ 1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （ 2）采用公允價值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 25、無形資產(chǎn) （ 1）無形資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 商標(biāo)所有權(quán) 非專有技術(shù) 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余 額 79,736,035.89 62,743,676.50 66,848,138.12 14,660,000.00 2,500,000.00 226,487,850.51 2.本期增 加金額 （ 1）購 置 （ 2）內(nèi) 部研發(fā) （ 3）企 業(yè)合并增加 3.本期減少 金額 （ 1）處 置 4.期末余 額 79,736,035.89 62,743,676.50 66,848,138.12 14,660,000.00 2,500,000.00 226,487,850.51 二、累計(jì)攤銷 1.期初余 額 9,835,762.48 22,265,101.25 20,812,893.78 7,696,500.04 1,500,000.00 62,110,257.55 2.本期增 加金額 855,283.68 2,833,024.26 3,115,380.18 733,000.02 125,000.00 7,661,688.14 （ 1）計(jì) 提 855,283.68 2,833,024.26 3,115,380.18 733,000.02 125,000.00 7,661,688.14 3.本期減 少金額 （ 1）處 置 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 4.期末余 額 10,691,046.16 25,098,125.51 23,928,273.96 8,429,500.06 1,625,000.00 69,771,945.69 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余 額 4,047,634.34 3,395,293.51 7,442,927.85 2.本期增 加金額 （ 1）計(jì) 提 3.本期減 少金額 （ 1）處置 4.期末余 額 4,047,634.34 3,395,293.51 7,442,927.85 四、賬面價值 1.期末賬 面價值 69,044,989.73 33,597,916.65 39,524,570.65 6,230,499.94 875,000.00 149,272,976.97 2.期初賬 面價值 69,900,273.41 36,430,940.91 42,639,950.83 6,963,499.96 1,000,000.00 156,934,665.11 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 0.00%。 （ 2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況 無 26、開發(fā)支出 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 內(nèi)部開發(fā)支出 其他 確認(rèn)無形資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 其他 7,714,658.99 15,981,138.45 14,472,693.53 9,223,103.91 合計(jì) 7,714,658.99 15,981,138.45 14,472,693.53 9,223,103.91 其他說明 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 27、商譽(yù) 無 28、長期待攤費(fèi)用 無 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 （ 1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,333,691.64 333,348.82 1,167,308.81 291,753.10 合計(jì) 1,333,691.64 333,348.82 1,167,308.81 291,753.10 （ 2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 無 （ 3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù) 債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資 產(chǎn)或負(fù)債期末余額 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù) 債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資 產(chǎn)或負(fù)債期初余額 遞延所得稅資產(chǎn) 333,348.82 291,753.10 30、其他非流動資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付工程設(shè)備款 2,706,458.83 2,706,458.83 合計(jì) 2,706,458.83 2,706,458.83 其他說明： 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 31、短期借款 （ 1）短期借款分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證借款 650,000,000.00 700,000,000.00 合計(jì) 650,000,000.00 700,000,000.00 短期借款分類的說明： 無 （ 2）已逾期未償還的短期借款情況 無 32、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 無 33、衍生金融負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 34、應(yīng)付票據(jù) 無 35、應(yīng)付賬款 （ 1）應(yīng)付賬款列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 原材料 68,071,838.95 59,550,027.34 工程款 6,744,586.95 9,338,363.07 加工修理 3,951,124.11 11,716,308.33 設(shè)備 662,626.69 711,229.10 運(yùn)費(fèi) 135,141.53 194,864.84 服務(wù)費(fèi) 302,813.02 816,898.46 燃料動力 1,196.58 代理出口貨款 3,995,515.32 2,661,251.62 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 其他 880.00 127,850.78 合計(jì) 83,864,526.57 85,117,990.12 （ 2）賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 寧夏隆鼎電力有限公司 1,022,072.87 工程未結(jié)算 錦州電爐有限責(zé)任公司 740,000.00 對方未催收 合計(jì) 1,762,072.87 -- 其他說明： 無 36、預(yù)收款項(xiàng) （ 1）預(yù)收款項(xiàng)列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 貨款 7,061,540.28 13,023,032.91 服務(wù)費(fèi) 4,285.72 8,214.29 合計(jì) 7,065,826.00 13,031,247.20 （ 2）賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 蘇州盛堡嘉光伏科技有限公司 482,440.90 依據(jù)付款條件未最終結(jié)算 合計(jì) 482,440.90 -- 37、應(yīng)付職工薪酬 （ 1）應(yīng)付職工薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 1,102,619.85 55,422,242.33 55,925,118.41 599,743.77 二、離職后福利-設(shè)定 提存計(jì)劃 1,408,992.06 8,864,706.45 8,917,994.04 1,355,704.47 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 合計(jì) 2,511,611.91 64,286,948.78 64,843,112.45 1,955,448.24 （ 2）短期薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼 和補(bǔ)貼 43,219,582.64 43,219,582.64 2、職工福利費(fèi) 1,798,030.77 1,794,689.97 3,340.80 3、社會保險費(fèi) 22,684.88 3,995,595.66 4,547,523.75 -529,243.21 其中：醫(yī)療保險費(fèi) 21,301.73 3,393,391.32 3,852,372.80 -437,679.75 工傷保險費(fèi) 436.13 447,501.21 516,424.59 -68,487.25 生育保險費(fèi) 947.02 154,703.13 178,726.36 -23,076.21 4、住房公積金 596,980.70 5,129,740.00 4,975,276.00 751,444.70 5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教 育經(jīng)費(fèi) 482,954.27 810,544.26 919,297.05 374,201.48 8、其他 468,749.00 468,749.00 合計(jì) 1,102,619.85 55,422,242.33 55,925,118.41 599,743.77 （ 3）設(shè)定提存計(jì)劃列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 1,266,574.60 8,288,775.50 8,309,039.60 1,246,310.50 2、失業(yè)保險費(fèi) 142,417.46 575,930.95 608,954.44 109,393.97 合計(jì) 1,408,992.06 8,864,706.45 8,917,994.04 1,355,704.47 其他說明： 社會保險期末為負(fù)數(shù)的原因系預(yù)繳款。 38、應(yīng)交稅費(fèi) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 6,851,498.86 26,796.57 企業(yè)所得稅 1,181,613.95 1,268,274.68 個人所得稅 40,789.83 518,640.70 城市維護(hù)建設(shè)稅 123,498.59 86,203.61 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 房產(chǎn)稅 1,732,152.55 1,751,463.62 土地使用稅 620,541.21 615,501.96 教育費(fèi)附加 83,174.05 61,574.02 水利建設(shè)基金 78,421.15 137,152.97 其他稅費(fèi) 42,093.24 60,018.52 合計(jì) 10,753,783.43 4,525,626.65 其他說明： 無 39、應(yīng)付利息 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 1,987.50 419,756.95 短期借款應(yīng)付利息 785,416.67 930,416.67 合計(jì) 787,404.17 1,350,173.62 重要的已逾期未支付的利息情況： 無 40、應(yīng)付股利 無 41、其他應(yīng)付款 （ 1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 個人款項(xiàng) 43,911.40 61,282.97 押金 381,990.00 476,934.00 保險 1,694,908.08 1,487,959.18 其他 4,018,880.02 2,238,926.76 合計(jì) 6,139,689.50 4,265,102.91 （ 2）賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 中南大學(xué)高導(dǎo)抗斷脆協(xié)作費(fèi) 360,000.00 課題尚未完成 合計(jì) 360,000.00 -- 其他說明 無 42、劃分為持有待售的負(fù)債 無 43、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的長期借款 450,000,000.00 合計(jì) 450,000,000.00 其他說明： 無 44、其他流動負(fù)債 無 45、長期借款 （ 1）長期借款分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證借款 27,000,000.00 合計(jì) 27,000,000.00 其他說明，包括利率區(qū)間： 本報告期長期借款的利率系2.65%。 46、應(yīng)付債券 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 47、長期應(yīng)付款 （ 1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 國債專項(xiàng)資金借款 2,141,127.25 合 計(jì) 2,141,127.25 其他說明： 無 48、長期應(yīng)付職工薪酬 無 49、專項(xiàng)應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 射頻超導(dǎo)腔的研 發(fā)和產(chǎn)業(yè)化撥款 3,000,000.00 3,000,000.00 撥款 收財(cái)政廳撥新能 源專項(xiàng)款 4,460,000.00 4,460,000.00 撥款 收射頻超導(dǎo)腔的 成果轉(zhuǎn)化 900,000.00 900,000.00 撥款 收產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目撥 款（細(xì)直徑鉭絲高 技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范 工程） 8,000,000.00 8,000,000.00 撥款 收產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目撥 款（極大規(guī)模集成 電路用濺射靶材 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示 范工程） 8,000,000.00 8,000,000.00 撥款 合計(jì) 24,360,000.00 24,360,000.00 -- 其他說明： 無 50、預(yù)計(jì)負(fù)債 單位： 元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因 未決訴訟 3,270,202.00 合計(jì) 3,270,202.00 -- 其他說明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說明： 無 51、遞延收益 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 41,706,589.10 269,400.00 2,690,048.44 39,285,940.66 政府撥款 合計(jì) 41,706,589.10 269,400.00 2,690,048.44 39,285,940.66 -- 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： 單位： 元 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 助金額 本期計(jì)入營 業(yè)外收入金 額 其他 變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目撥款 14,838,053.37 1,371,127.02 13,466,926.35 與資產(chǎn)相關(guān) 外經(jīng)貿(mào)區(qū)域發(fā)展促進(jìn)資金撥款 2,993,304.00 316,116.00 2,677,188.00 與資產(chǎn)相關(guān) 鈦及鈦合金無縫管材技術(shù)改造項(xiàng) 目 1,555,558.00 222,222.00 1,333,336.00 與資產(chǎn)相關(guān) 分析檢測平臺建設(shè)項(xiàng)目 1,377,760.00 172,224.00 1,205,536.00 與資產(chǎn)相關(guān) 寧夏擔(dān)保集團(tuán)撥鈦加工材款 666,632.00 111,114.00 555,518.00 與資產(chǎn)相關(guān) 電容器級 NbO 粉的成果轉(zhuǎn)化 1,333,320.00 166,668.00 1,166,652.00 與資產(chǎn)相關(guān) 土地搬遷補(bǔ)償 2,568,502.80 30,577.42 2,537,925.38 與資產(chǎn)相關(guān) 自治區(qū)創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)資金（高性 能鉭靶材產(chǎn)業(yè)化建設(shè)） 800,000.00 200,000.00 600,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 2013 年第二批自治區(qū)創(chuàng)新發(fā)展專 項(xiàng)資金（化工防腐用鉭鈮材的成 果轉(zhuǎn)化） 600,000.00 100,000.00 500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 市財(cái)政中小企業(yè)創(chuàng)新項(xiàng)目 108,000.00 108,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 自治區(qū)創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)資金 400,000.00 400,000.00 與收益相關(guān) 2014 年軍工項(xiàng)目預(yù)算撥款 6,815,000.00 6,815,000.00 與收益相關(guān) 射頻超導(dǎo)腔的研發(fā)與產(chǎn)業(yè)化 2,080,000.00 2,080,000.00 與收益相關(guān) 02 專項(xiàng)撥款 1,937,000.00 1,937,000.00 與收益相關(guān) 撥射頻超導(dǎo)腔的成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目經(jīng) 費(fèi) 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關(guān) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 國防科技工業(yè) 2013 年基建、科研 預(yù)算撥款 466,000.00 466,000.00 與收益相關(guān) 區(qū)外專局國外技術(shù)專家工薪補(bǔ)助 407,545.32 407,545.32 與收益相關(guān) 熱處理對 TC4 鈦合金α 片狀組織 的調(diào)控研究 30,000.00 30,000.00 與收益相關(guān) 收發(fā)動機(jī)緊固件項(xiàng)目撥款 610,713.61 610,713.61 與資產(chǎn)相關(guān) 一種藥型罩用鉭合金材料研發(fā) 719,200.00 719,200.00 與收益相關(guān) 軍民兩用高壓鉭電容器用鉭粉的 設(shè)計(jì)與開發(fā) 400,000.00 400,000.00 與收益相關(guān) 2016 年"萬人計(jì)劃"特殊經(jīng)費(fèi) 19,400.00 19,400.00 與收益相關(guān) 知識產(chǎn)權(quán)局撥付專利經(jīng)費(fèi) 50,000.00 50,000.00 與收益相關(guān) 收石嘴山市知識產(chǎn)權(quán)局撥付專利 經(jīng)費(fèi) 200,000.00 200,000.00 與收益相關(guān) 合計(jì) 41,706,589.10 269,400.00 2,690,048.44 39,285,940.66 -- 其他說明： 無 52、其他非流動負(fù)債 無 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（ +、 -） 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 股份總數(shù) 440,832,644.00 440,832,644.00 其他說明： 無 54、其他權(quán)益工具 無 55、資本公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,186,190,295.56 1,186,190,295.56 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 其他資本公積 11,482,282.39 11,482,282.39 合計(jì) 1,197,672,577.95 1,197,672,577.95 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 56、庫存股 無 57、其他綜合收益 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期發(fā)生額 本期所得稅 期末余額 前發(fā)生額 減：前期計(jì) 入其他綜合 收益當(dāng)期轉(zhuǎn) 入損益 減：所得 稅費(fèi)用 稅后歸屬于 母公司 稅后歸 屬于少 數(shù)股東 二、以后將重分類進(jìn) 損益的其他綜合收益 1,355,171.00 -306,834.31 -306,834.31 1,048,336.69 外幣財(cái)務(wù)報表 折算差額 1,355,171.00 -306,834.31 -306,834.31 1,048,336.69 其他綜合收益合計(jì) 1,355,171.00 -306,834.31 -306,834.31 1,048,336.69 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無 58、專項(xiàng)儲備 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi) 10,240,489.67 2,825,153.60 1,384,538.80 11,681,104.47 合計(jì) 10,240,489.67 2,825,153.60 1,384,538.80 11,681,104.47 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 59、盈余公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 119,186,159.46 119,186,159.46 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 任意盈余公積 119,186,159.46 119,186,159.46 合計(jì) 238,372,318.92 238,372,318.92 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 60、未分配利潤 單位： 元 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 -403,746,413.95 -432,751,270.54 調(diào)整后期初未分配利潤 -403,746,413.95 -432,751,270.54 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -95,353,361.61 29,004,856.59 期末未分配利潤 -499,099,775.56 -403,746,413.95 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1)、由于《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計(jì)差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤 0.00 元。 61、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 452,665,792.60 457,720,587.38 365,597,592.44 410,503,531.81 其他業(yè)務(wù) 11,157,089.09 10,473,832.10 17,737,599.14 18,204,709.10 合計(jì) 463,822,881.69 468,194,419.48 383,335,191.58 428,708,240.91 62、稅金及附加 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 城市維護(hù)建設(shè)稅 2,708,699.32 1,994,351.33 教育費(fèi)附加 1,160,871.16 854,721.99 房產(chǎn)稅 3,455,905.08 土地使用稅 1,231,006.08 車船使用稅 8,095.20 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 印花稅 245,507.62 營業(yè)稅 57,762.95 地方教育費(fèi)附加 773,914.09 569,814.68 水利基金 241,485.00 307,064.27 合計(jì) 9,825,483.55 3,783,715.22 其他說明： 無 63、銷售費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 545,795.89 765,931.94 業(yè)務(wù)及廣告宣傳費(fèi) 273,680.54 634,648.26 保險費(fèi) 231,054.36 1,391,904.40 運(yùn)雜費(fèi) 2,026,294.08 3,713,052.34 銷售服務(wù)費(fèi) 1,309,033.62 1,169,736.07 其他 511,358.40 711,119.73 合計(jì) 4,897,216.89 8,386,392.74 其他說明： 無 64、管理費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 13,993,734.88 16,285,694.96 辦公招待差旅費(fèi) 1,089,972.11 1,133,726.26 稅費(fèi) 5,113,564.38 科研技術(shù)開發(fā)費(fèi) 14,472,693.53 14,554,434.12 折舊費(fèi) 8,446,321.07 9,178,319.18 修理費(fèi) 2,886,838.16 4,777,384.94 其他 14,616,677.49 14,948,844.32 合計(jì) 55,506,237.24 65,991,968.16 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107 65、財(cái)務(wù)費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 19,040,345.90 27,321,274.06 減：利息收入 1,057,117.46 562,123.99 匯兌損失 4,384,427.26 -6,248,654.64 其他 106,125.95 115,310.79 合計(jì) 22,473,781.65 20,625,806.22 66、資產(chǎn)減值損失 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 -1,697,590.57 3,174,776.13 二、存貨跌價損失 4,782,088.90 -11,622,900.18 合計(jì) 3,084,498.33 -8,448,124.05 其他說明： 無 67、公允價值變動收益 無 68、投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -683,281.80 -832,092.65 合計(jì) -683,281.80 -832,092.65 其他說明： 無 69、其他收益 無 70、營業(yè)外收入 單位： 元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 108 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 額 非流動資產(chǎn)處置利得合計(jì) 20,263.14 1,870.84 20,263.14 其中：固定資產(chǎn)處置利得 20,263.14 1,870.84 20,263.14 政府補(bǔ)助 5,253,378.00 8,115,900.18 5,253,378.00 其他利得 27,737.30 597,503.51 27,737.30 合計(jì) 5,301,378.44 8,715,274.53 5,301,378.44 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助： 單位： 元 補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放 主體 發(fā)放原 因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否 影響當(dāng)年 盈虧 是否 特殊 補(bǔ)貼 本期發(fā)生金 額 上期發(fā)生金 額 與資產(chǎn)相 關(guān)/與收益 相關(guān) 收產(chǎn)業(yè)鏈 項(xiàng)目撥款 補(bǔ)助 因從事國家鼓勵和 扶持特定行業(yè)、產(chǎn) 業(yè)而獲得的補(bǔ)助 （按國家級政策規(guī) 定依法取得） 是 是 1,371,127.02 2,690,608.76 與資產(chǎn)相 關(guān) 收撥款外 經(jīng)貿(mào)區(qū)域 發(fā)展促進(jìn) 資金（集成 電路用濺 射鉭靶材、 鉭環(huán)件技 術(shù)改造項(xiàng) 目） 補(bǔ)助 因從事國家鼓勵和 扶持特定行業(yè)、產(chǎn) 業(yè)而獲得的補(bǔ)助 （按國家級政策規(guī) 定依法取得） 是 是 100,002.00 100,002.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 外經(jīng)貿(mào)區(qū) 域發(fā)展促 進(jìn)資金撥 款 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 216,114.00 216,114.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 收寧夏擔(dān) 保集團(tuán)撥 鈦加工材 款 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 111,114.00 111,114.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 鈦及鈦合 金無縫管 材技術(shù)改 造項(xiàng)目 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 222,222.00 222,222.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 分析檢測 平臺建設(shè) 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 是 是 172,224.00 172,224.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 109 項(xiàng)目 的補(bǔ)助 電容器級 NbO 粉的 成果轉(zhuǎn)化 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 166,668.00 166,668.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 土地搬遷 補(bǔ)償 補(bǔ)助 因符合地方政府招 商引資等地方性扶 持政策而獲得的補(bǔ) 助 是 是 30,577.42 30,577.42 與資產(chǎn)相 關(guān) 收自治區(qū) 創(chuàng)新發(fā)展 專項(xiàng)資金 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 300,000.00 與資產(chǎn)相 關(guān) 市財(cái)政局 企業(yè)科技 創(chuàng)新后補(bǔ) 助撥款 補(bǔ)助 因符合地方政府招 商引資等地方性扶 持政策而獲得的補(bǔ) 助 是 是 3,180,600.00 與收益相 關(guān) 石嘴山市 知識產(chǎn)權(quán) 局 2014 年 專利經(jīng)費(fèi) 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 50,000.00 與收益相 關(guān) 收有色金 屬技術(shù)經(jīng) 濟(jì)研究院 標(biāo)準(zhǔn)費(fèi) 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 31,000.00 與收益相 關(guān) 石嘴山市 財(cái)政局撥 付 2015 年 失業(yè)保險 補(bǔ)貼金 補(bǔ)助 因符合地方政府招 商引資等地方性扶 持政策而獲得的補(bǔ) 助 是 是 1,144,770.00 與收益相 關(guān) 2015 年土 地使用稅 減免 補(bǔ)助 因符合地方政府招 商引資等地方性扶 持政策而獲得的補(bǔ) 助 是 是 2,543,329.56 與收益相 關(guān) 2016 年第 二批專利 獎補(bǔ)政策 獎金 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、技術(shù) 更新及改造等獲得 的補(bǔ)助 是 是 20,000.00 與收益相 關(guān) 合計(jì) -- -- -- -- -- 5,253,378.00 8,115,900.18 -- 其他說明： 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 110 71、營業(yè)外支出 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 額 非流動資產(chǎn)處置損失合計(jì) 17,777.75 其中：固定資產(chǎn)處置損失 17,777.75 其他支出 -438,355.20 1,411,259.59 -438,355.20 合計(jì) -438,355.20 1,429,037.34 -438,355.20 其他說明： 本期營業(yè)外支出為負(fù)數(shù)的原因系根據(jù)民事調(diào)解書（ 2017）寧02民終282號對原未決訴訟的調(diào)整。 72、所得稅費(fèi)用 （ 1）所得稅費(fèi)用表 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 100,461.97 31,394.57 遞延所得稅費(fèi)用 -41,595.72 8,598,186.77 合計(jì) 58,866.25 8,629,581.34 （ 2）會計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 -95,102,303.61 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 100,461.97 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣 虧損的影響 -41,595.72 所得稅費(fèi)用 58,866.25 其他說明 無 73、其他綜合收益 詳見附注合并財(cái)務(wù)報表項(xiàng)目注釋之 57 其他綜合收益。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 111 74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 （ 1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 撥款 289,400.00 4,835,370.00 利息收入 1,057,117.46 524,368.02 住宿費(fèi)、租金收入 49,390.00 171,650.00 收保證金 820,000.00 159,338.00 收回廢舊物資 37,680.80 140,305.80 往來及暫借款等 2,692,973.86 1,342,642.06 合計(jì) 4,946,562.12 7,173,673.88 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： （ 2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 付現(xiàn)期間費(fèi)用 11,774,989.31 10,877,571.60 往來款 1,129,368.83 183,480.00 支付保證金 其他 2,268,275.61 4,334,412.49 合計(jì) 15,172,633.75 15,395,464.09 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： （ 3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 無 （ 4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 無 （ 5）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 信用證保證金收回 4,738,775.20 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 112 合計(jì) 4,738,775.20 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： （ 6）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 付集團(tuán)公司借款 5,274,200.00 合計(jì) 5,274,200.00 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 （ 1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位： 元 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 -95,161,169.86 -137,888,244.42 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3,084,498.33 -8,448,124.05 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性 生物資產(chǎn)折舊 83,721,640.43 89,439,615.89 無形資產(chǎn)攤銷 7,661,688.14 8,182,846.70 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資 產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） -20,263.14 15,906.91 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填 列） 720,852.82 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 23,424,773.16 21,072,619.42 投資損失（收益以“－”號填列） 683,281.80 832,092.65 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號 填列） -41,595.72 8,598,186.77 存貨的減少（增加以“－”號填列） 133,490,179.75 171,893,477.42 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－” 號填列） 48,425,279.77 29,934,694.91 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－” 號填列） -50,352,967.02 -59,430,345.51 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 154,915,345.64 124,923,579.51 2． 不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活 -- -- 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 113 動： 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 182,961,985.78 322,931,673.83 減：現(xiàn)金的期初余額 521,533,759.83 231,010,914.13 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -338,571,774.05 91,920,759.70 （ 2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 無 （ 3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 無 （ 4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 182,961,985.78 521,533,759.83 其中：庫存現(xiàn)金 28,368.44 11,889.16 可隨時用于支付的銀行存款 182,933,617.34 521,521,870.67 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 182,961,985.78 521,533,759.83 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限 制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 4,738,775.20 其他說明： 76、所有者權(quán)益變動表項(xiàng)目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： 無 77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 無 78、外幣貨幣性項(xiàng)目 （ 1）外幣貨幣性項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 114 貨幣資金 -- -- 108,701,294.42 其中：美元 14,411,617.81 6.77 97,630,064.71 歐元 72,163.73 7.75 559,240.03 港幣 7,026.74 0.87 6,098.51 日元 173,633,709.00 0.06 10,502,234.89 盧朗 448,091.91 0.01 3,656.28 應(yīng)收賬款 -- -- 117,174,907.01 其中：美元 17,134,625.10 6.77 116,076,804.28 歐元 5,213.37 7.75 40,401.53 日元 17,487,000.00 0.06 1,057,701.20 其他說明： （ 2）境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇 依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 √ 適用 □ 不適用 重要境外經(jīng)營實(shí)體名稱 與本公司關(guān)系 主要經(jīng)營地 記賬本位幣 選擇依據(jù) 中色東方非洲有限公司 子公司 贊比亞 美元 以美元結(jié)算為主 其他說明： 無 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 （ 1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并 無 （ 2）合并成本及商譽(yù) 無 （ 3）被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債 無 （ 4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □ 是 √ 否 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 115 （ 5）購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價值的相關(guān)說明 無 （ 6）其他說明 無 2 、同一控制下企業(yè)合并 （ 1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 無 （ 2）合并成本 無 （ 3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值 無 3 、反向購買 交易基本信息、交易構(gòu)成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益 性交易處理時調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算： 無 4 、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： 無 6 、其他 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 116 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 （ 1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式 直接 間接 寧夏有色金屬 進(jìn)出口有限公 司 寧夏回族自治 區(qū)銀川市 寧夏回族自治 區(qū)銀川市 進(jìn)出口貿(mào)易 100.00% 投資 北京鑫歐科技 發(fā)展有限責(zé)任 公司 北京市 北京市 進(jìn)出口貿(mào)易 100.00% 投資 寧夏東方超導(dǎo) 科技有限公司 寧夏回族自治 區(qū)石嘴山市 寧夏回族自治 區(qū)石嘴山市 制造業(yè) 75.00% 投資 中色東方非洲 有限公司 贊比亞基特維 贊比亞基特維 貿(mào)易 80.00% 20.00% 投資 東方鉭業(yè)香港 有限公司 香港 香港 貿(mào)易 100.00% 投資 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)： 無 對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 無 其他說明： 無 （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù) 股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告 分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益 余額 寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司 25.00% 192,191.75 4,229,926.91 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 （ 3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 117 單位： 元 子公司名稱 期末余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 寧夏東方超導(dǎo) 科技有限公司 16,101,389.47 1,428,494.76 17,529,884.23 502,176.58 108,000.00 610,176.58 續(xù)表 子公司名稱 期初余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 寧夏東方超導(dǎo) 科技有限公司 17,709,858.10 1,618,507.00 19,328,365.10 3,069,424.46 108,000.00 3,177,424.46 單位： 元 子公司名稱 本期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司 5,065,332.29 768,767.01 768,767.01 426,402.73 續(xù)表 子公司名稱 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 寧夏東方超導(dǎo)科技有限公司 3,501,859.20 1,334.78 1,334.78 368,536.97 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 無 3 、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 （ 1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 合營企業(yè)或聯(lián) 營企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 對合營企業(yè)或 聯(lián)營企業(yè)投資 的會計(jì)處理方 法 直接 間接 重慶盛鎂鎂業(yè) 有限公司 重慶市 重慶市 加工制造 21.56% 權(quán)益法 福建南平鉭鈮 礦業(yè)開發(fā)有限 公司 福建南平 福建南平 采礦 20.00% 權(quán)益法 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 118 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： 無 （ 2）重要合營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 無 （ 3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 重慶盛鎂鎂業(yè)有限公 司 福建南平鉭鈮礦業(yè)開 發(fā)有限公司 重慶盛鎂鎂業(yè)有限公 司 福建南平鉭鈮礦業(yè)開 發(fā)有限公司 流動資產(chǎn) 22,715,974.58 31,159,545.15 22,829,938.57 32,021,242.84 非流動資產(chǎn) 106,055,006.99 28,188,141.47 110,974,463.85 28,210,210.22 資產(chǎn)合計(jì) 128,770,981.57 59,347,686.62 133,804,402.42 60,231,453.06 流動負(fù)債 78,855,323.52 663,661.16 78,106,927.65 740,135.38 非流動負(fù)債 4,926,088.08 0.00 8,203,573.80 0.00 負(fù)債合計(jì) 83,781,411.60 663,661.16 86,310,501.45 740,135.38 歸屬于母公司股東權(quán) 益 44,989,569.97 58,684,025.46 47,493,900.97 59,491,317.68 按持股比例計(jì)算的凈 資產(chǎn)份額 9,699,751.29 11,736,805.09 10,239,685.05 11,898,263.54 對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資 的賬面價值 9,798,079.64 11,291,307.70 10,319,903.00 11,452,766.14 營業(yè)收入 18,917,229.88 7,443.67 2,260,434.29 2,013.38 凈利潤 -2,420,331.00 -807,292.22 -1,580,031.28 -2,457,189.57 綜合收益總額 -2,420,331.00 -807,292.22 -1,580,031.28 -2,457,189.57 其他說明 無 （ 4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 無 （ 5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 119 （ 6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 無 （ 7）與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 無 （ 8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 無 4 、重要的共同經(jīng)營 無 5 、在未納入合并財(cái)務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： 無 6 、其他 無 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 報告期內(nèi)，本公司未發(fā)生與金融工具相關(guān)的風(fēng)險。 十一、公允價值的披露 無 十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè) 的持股比例 母公司對本企業(yè) 的表決權(quán)比例 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 寧夏 有色及稀有金屬 冶煉、加工 230,000.00 45.80% 45.80% 本企業(yè)的母公司情況的說明 無 本企業(yè)最終控制方是中國有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 120 其他說明： 無 2 、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注財(cái)務(wù)報告九在其他主體中的權(quán)益之 1 在子公司中的權(quán)益。 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注財(cái)務(wù)報告九在其他主體中的權(quán)益之 3 在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中權(quán)益。 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 西北稀有金屬材料研究院 受同一母公司控制 寧夏星日電子有限公司 受同一母公司控制 寧夏金和化工有限公司 受同一母公司控制 中國十五冶金建設(shè)有限公司 受同一最終控制人控制 寧夏盈氟金和科技有限公司 母公司聯(lián)營企業(yè) 其他說明 無 5 、關(guān)聯(lián)交易情況 （ 1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公司 采購原材料 4,495,415.38 16,000,000.00 否 9,783,852.96 寧夏星日電子有 限公司 采購原材料 249,294.44 1,000,000.00 否 6,850,839.57 中色（寧夏）東 方集團(tuán)有限公司 接受供水、供 電、供暖、綜合 服務(wù)、建筑工程 等勞務(wù) 33,408,811.40 57,000,000.00 否 28,976,166.62 西北稀有金屬材 料研究院 接受勞務(wù)（分析 費(fèi)、防護(hù)費(fèi)等） 812,930.00 2,000,000.00 否 676,690.00 出售商品/提供勞務(wù)情況表 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 121 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限 公司 銷售商品 616,449.83 1,707,261.46 西北稀有金屬材料研究院 銷售商品 171,794.88 79,831.93 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限 公司 提供勞務(wù) 4,762,293.51 2,266,174.49 西北稀有金屬材料研究院 代理費(fèi) 79,790.93 105,688.51 寧夏金和化工有限公司 提供勞務(wù) 1,856,652.41 2,865,969.10 寧夏盈氟金和科技有限公司 提供勞務(wù) 306,932.57 0.00 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 無 （ 2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 無 （ 3）關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入 西北稀有金屬材料研究院 氧化物粉體及靶材生產(chǎn)線 410,256.42 410,256.42 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限 公司 鈹銅熔鑄生產(chǎn)線 284,900.28 341,880.34 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限 公司 氟化鉀、氯化鉀、氯化鈉生 產(chǎn)線 358,974.36 358,974.36 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 無 （ 4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 單位： 元 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完 畢 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 122 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 30,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 29 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 50,000,000.00 2015 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 12 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 100,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 是 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 100,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 8,000,000.00 2016 年 04 月 22 日 2017 年 04 月 22 日 是 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 90,000,000.00 2016 年 05 月 05 日 2017 年 05 月 05 日 是 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 95,000,000.00 2017 年 01 月 28 日 2017 年 07 月 28 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 95,000,000.00 2017 年 02 月 25 日 2017 年 08 月 25 日 否 合計(jì) 568,000,000.00 本公司作為被擔(dān)保方 單位： 元 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完 畢 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2017 年 01 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2017 年 04 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 08 月 31 日 2017 年 04 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 50,000,000.00 2015 年 08 月 31 日 2017 年 06 月 28 日 是 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 100,000,000.00 2015 年 03 月 18 日 2017 年 03 月 18 日 是 中色（寧夏）東方集 50,000,000.00 2016 年 03 月 09 日 2017 年 03 月 09 日 是 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 123 團(tuán)有限公司 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 80,000,000.00 2016 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 18 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2017 年 08 月 24 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 70,000,000.00 2016 年 09 月 19 日 2017 年 09 月 19 日 否 中色（寧夏）東方集 團(tuán)有限公司 100,000,000.00 2016 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日 否 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 100,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2017 年 09 月 30 日 否 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 100,000,000.00 2016 年 10 月 21 日 2017 年 10 月 21 日 否 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 100,000,000.00 2016 年 11 月 25 日 2017 年 11 月 25 日 否 中國有色礦業(yè)集團(tuán)有 限公司 27,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 22 日 否 合 計(jì) 1,177,000,000.00 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 無 （ 5）關(guān)聯(lián)方資金拆借 無 （ 5） 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 無 （ 7）關(guān)鍵管理人員報酬 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報酬 669,592.29 979,801.60 （ 8）其他關(guān)聯(lián)交易 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 124 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) （ 1）應(yīng)收項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收票據(jù) 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 10,150,000.00 3,700,000.00 應(yīng)收賬款 中色（寧夏）東方 集團(tuán)有限公司 5,548,494.57 55,484.95 1,298,893.92 12,988.94 應(yīng)收賬款 寧夏金和化工有 限公司 678,223.00 6,782.23 應(yīng)收賬款 寧夏盈氟金和科 技有限公司 1,031,394.40 10,313.94 應(yīng)收賬款 重慶盛鎂鎂業(yè)有 限公司 928,200.00 278,460.00 1,128,200.00 338,460.00 （ 2）應(yīng)付項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 中色（寧夏）東方集團(tuán)有限 公司 11,651,971.07 9,317,890.24 應(yīng)付賬款 西北稀有金屬材料研究院 152,860.42 193,547.85 應(yīng)付賬款 中國十五冶金建設(shè)有限公司 353,186.21 353,186.21 預(yù)收賬款 西北稀有金屬材料研究院 47,000.00 7、關(guān)聯(lián)方承諾 本公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間業(yè)務(wù)往來按一般市場經(jīng)營規(guī)則進(jìn)行，與其他業(yè)務(wù)往來企業(yè)同等對待。本公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間不可避免 的關(guān)聯(lián)交易，遵照公平、公正的市場原則進(jìn)行。 8、其他 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 125 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5 、其他 無 十四、承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng) 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾 無 2 、或有事項(xiàng) （ 1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) 未決訴訟或仲裁 1、公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司研磨材料分公司（簡稱“研磨分公司”） 2012年10月19日收 到內(nèi)蒙古自治區(qū)高級人民法院民事案件受理通知書， 2013年4月1日，公司收到內(nèi)蒙古自治區(qū)高級人民法 院民事判決書（（ 2012）內(nèi)商初字第16號）判決如下： （ 1）包頭市山晟新能源有限責(zé)任公司在本判決生效之日起10日內(nèi)支付研磨分公司貨款2,512.44萬元、 案件受理費(fèi)19.37萬元、訴訟保全費(fèi)0.5萬元，并支付逾期付款損失311.90萬元，合計(jì)2,844.21萬元。 （ 2）駁回寧夏研磨分公司其他訴訟請求。 2013年6月，公司收到內(nèi)蒙古高院的通知，將該案件由內(nèi)蒙古高院移交至包頭市中級人民法院執(zhí)行。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 126 2015年山晟公司共計(jì)還款1,151.49萬元。 2016年2月，雙方簽訂和解協(xié)議：根據(jù)（ 2012）內(nèi)商初字第16號民事判決書確定，被執(zhí)行人欠付申請 人貨款2,512.44萬元并支付逾期付款損失311.90萬元，被執(zhí)行人已通過抵房及給付承兌方式支付了 1,157.70萬元，至本協(xié)議書簽署之日被執(zhí)行人尚欠申請人貨款1,354.74萬元（ 2,512.44萬元-1,157.70萬 元），逾期付款損失尚未支付；被執(zhí)行人承諾從2016年2月底起到2016年12月30日，每月逐次償還上述欠款， 第一次2016年2月底還款200萬元，從2016年3月開始每月月底前還款150萬元，直至還清；案件受理費(fèi)19.37 萬元，保全費(fèi)0.50萬元，由被執(zhí)行人負(fù)擔(dān)，于2016年11月份支付；遲延履行期間的債務(wù)利息問題在2016年 12月還清貨款本金及逾期付款損失后雙方可另行協(xié)商解決；鑒于已經(jīng)進(jìn)入的股權(quán)評估程序，被執(zhí)行人如有 任何一期未按本協(xié)議第二條中的承諾履行付款義務(wù)，申請人有權(quán)要求包頭市中級人民法院啟動股權(quán)評估拍 賣程序，查封被申請人銀行賬戶，將被申請人列入失信被執(zhí)行人名單，并按照包頭市中級人民法院法律文 書辦理執(zhí)行。 2016年山晟公司共計(jì)還款330萬元， 2017年1-6月山晟公司共計(jì)還款120萬元，后續(xù)工作在協(xié)調(diào)中。 2、公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司能源材料分公司（簡稱“能源分公司”） 2015年6月16日收 到寧夏回族自治區(qū)石嘴山市中級人民法院（ 2015）石民商初字第27-1號民事裁定書，在能源分公司與江蘇 科捷電池有限公司買賣合同糾紛一案中，裁定凍結(jié)被告江蘇科捷電池有限公司價值人民幣1,488.21萬元的 銀行存款或者查封相應(yīng)的資產(chǎn)。 2016年1月18日，公司向法院提交了強(qiáng)制執(zhí)行申請書。 2016年7月19日法院 下達(dá)了（ 2016）寧02執(zhí)20號之一裁定終結(jié)了本次執(zhí)行程序（因?qū)Ψ綗o財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行）。 3、公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司能源材料分公司（簡稱“能源分公司”） 2015年5月5日寧夏 回族自治區(qū)石嘴山市中級人民法院（ 2015）石民商初字第28-1號民事裁定書，在能源分公司與寧夏科捷電 池股份有限公司買賣合同糾紛一案中，裁定凍結(jié)被告寧夏科捷電池股份有限公司價值人民幣693.89萬元的 銀行存款或者查封相應(yīng)的資產(chǎn)。 2016年2月29日雙方在石嘴山市中院達(dá)成《執(zhí)行和解協(xié)議》，截止2017年6 月30日寧夏科捷電池股份有限公司還清了能源分公司的所有貨款，該案結(jié)案。 4、公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司能源材料分公司（簡稱“能源分公司”）， 2016年12月13日 寧夏回族自治區(qū)中級人民法院（ 2016）寧02民初25號民事裁定書，在能源分公司與成都晶元新材料技術(shù)有 限公司買賣合同糾紛一案中，裁定被告成都晶元新材料技術(shù)有限公司向能源分公司支付貨款1,222.41萬 元、違約金12.22萬元、逾期付款利息21.20萬元，合計(jì)1,255.83萬元，目前該案件正在執(zhí)行過程中，具體 執(zhí)行結(jié)果目前尚不確定。 5、公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司研磨材料分公司（簡稱“研磨分公司”），原告石嘴山市福 晟達(dá)機(jī)電修理有限公司于2016年5月23日向法院申請立案，請求判令補(bǔ)償原告加工損失共計(jì)447.52萬元。 2016年5月26日研磨分公司收到法院傳票， 2016年7月15日開庭審理了此案。 2016年11月22日法院下達(dá)了 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 127 （ 2016）寧0202民初1926號民事判決書，判決：被告寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司研磨材料分公司向原告石 嘴山市福晟達(dá)機(jī)電修理有限公司支付物料補(bǔ)償款327.02萬元，于本判決生效后15日內(nèi)履行；被告寧夏東方 鉭業(yè)股份有限公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任；駁回原告的其他訴訟請求；原告承擔(dān)案件受理費(fèi)1.14萬元，被告承 擔(dān)3.12萬元。 2016年12月19日研磨分公司不服判決向石嘴山市中級人民法院提交了民事上訴狀，上訴案于2017年4 月13日開庭，庭后雙方達(dá)成調(diào)解，法院于2017年4月20日下達(dá)了(2017)寧02民終282號民事調(diào)解書，調(diào)解如 下：解除雙方簽訂的合同；上訴人向被上訴人石嘴山市福晟達(dá)機(jī)電修理有限公司支付物料補(bǔ)償款280萬元， 5月25日前支付180萬元， 6月25日前支付100萬元；上訴人承擔(dān)訴訟費(fèi)47645.5元，被上訴人承擔(dān)11437元； 上訴人逾期付款，按一審判決執(zhí)行。 2017年5月分公司向石嘴山市福晟達(dá)機(jī)電修理有限公司支付180萬元人 民幣； 2017年6月分公司向石嘴山市福晟達(dá)機(jī)電修理有限公司支付1031165元人民幣；至此，該案結(jié)案。 6. 公司分公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司研磨材料分公司（簡稱“研磨分公司”），與浙江昱輝智能系 統(tǒng)集成有限公司買賣合同糾紛案，于2017年3月17日向法院申請立案，立案后， 3月研磨分公司收到被告付 款150萬元； 2017年5月5日開庭，雙方當(dāng)庭達(dá)成調(diào)解， 2017年5月5日法院下達(dá)了（ 2017）浙0421民初1145 號民事調(diào)解書，約定2017年5月-12月底前結(jié)清欠款。公司2017年5月5日當(dāng)庭收到被告支付的270萬元及法 院退回的訴訟費(fèi)102464元； 2017年6月收到被告支付的300萬元貨款； 2017年7月收到被告支付的281.8萬元 貨款；后續(xù)工作在協(xié)調(diào)中。 7. 公司寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司（簡稱“公司”）， 2014年4月18日公司收到岳陽市云溪區(qū)人民法 院的（ 2013）云執(zhí)保字第52-5號執(zhí)行裁定書，裁定我司等因出資不實(shí)以1500萬元本息范圍內(nèi)負(fù)連帶清償責(zé) 任，同時凍結(jié)我司工資戶1000萬元（ 6個月）。 2014年4月15日向岳陽市云溪區(qū)人民法院提交書面異議， 2014 年5月16日進(jìn)行了聽證。 2014年7月5日收到云溪區(qū)法院的（ 2014）云執(zhí)字第23號執(zhí)行裁定書，維持原第52-5 號裁定。 2014年7月15日公司等4家公司向岳陽中級人民法院提交復(fù)議申請； 2014年8月27日進(jìn)行復(fù)議聽證, 等候該中院裁決。 2014年10月下旬我司及其他三方與北京市中兆律師事務(wù)所簽訂《民事執(zhí)行案件代理合 同》，若勝訴我司承擔(dān)88萬余元的代理費(fèi)，敗訴不承擔(dān)任何費(fèi)用。 2014年12月4日四家被執(zhí)行人再次向岳陽 中院提交了復(fù)議申請書,2015年1月8日岳陽中院下達(dá)了（ 2015）岳中執(zhí)復(fù)字第1號執(zhí)行裁定書，裁定駁回申 請復(fù)議人（含公司等4家）的復(fù)議申請。 2015年7月初,公司聯(lián)合另外3家向湖南省高院遞交了《再審申請書》， 法院于2015年12月8日進(jìn)行了聽證。公司2017年收到湖南高院下達(dá)的（ 2016）湘執(zhí)監(jiān)130號執(zhí)行裁定書，裁 定撤銷岳陽中院（ 2015）岳中執(zhí)復(fù)字第1號執(zhí)行裁定，發(fā)回岳陽中院重新審查。公司聯(lián)合其他3家公司于2017 年4月10日到岳陽中院申請啟動重審程序，等候岳陽中院重審。 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 128 （ 2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。 3、其他 無 十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) 無 2、 利潤分配情況 無 3 、銷售退回 無 4 、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明 無 十六、其他重要事項(xiàng) 1、前期會計(jì)差錯更正 （ 1）追溯重述法 無 （ 2）未來適用法 無 2 、債務(wù)重組 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 129 3、資產(chǎn)置換 （ 1）非貨幣性資產(chǎn)交換 無 （ 2）其他資產(chǎn)置換 無 4 、年金計(jì)劃 無 5 、終止經(jīng)營 無 6 、分部信息 （ 1）報告分部的確定依據(jù)與會計(jì)政策 公司主要經(jīng)營為加工制造業(yè)及貿(mào)易兩個分部，故分為這兩類。 （ 2）報告分部的財(cái)務(wù)信息 單位： 元 項(xiàng)目 有色金屬冶煉 貿(mào)易 分部間抵銷 合計(jì) 主營業(yè)務(wù)收入 448,802,955.83 27,090,110.35 23,227,273.58 452,665,792.60 主營業(yè)務(wù)成本 457,176,897.38 25,837,303.66 25,293,613.66 457,720,587.38 （ 3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 無 （ 4）其他說明 無 7 、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 130 8、其他 無 十七、母公司財(cái)務(wù)報表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 （ 1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計(jì)提比 例 金額 比例 金額 計(jì)提 比例 單項(xiàng)金額 重大并單 獨(dú)計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 44,109,853.43 15.74% 25,631,417.57 58.11% 18,478,435.86 43,719,567.69 14.84% 25,631,417.57 58.63% 18,088,150.12 按信用風(fēng) 險特征組 合計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 232,621,889.98 83.04% 31,508,796.46 13.55% 201,113,093.52 247,151,944.88 83.92% 32,447,639.15 13.13% 214,704,305.73 單項(xiàng)金額 不重大但 單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬 款 3,431,332.38 1.22% 3,431,332.38 100.00% 3,658,338.61 1.24% 3,600,646.30 98.42% 57,692.31 合計(jì) 280,163,075.79 100.00% 60,571,546.41 21.62% 219,591,529.38 294,529,851.18 100.00% 61,679,703.02 20.94% 232,850,148.16 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 寧夏有色金屬進(jìn)出口 有限公司 18,478,435.86 關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬 江蘇科捷鋰電池有限 公司 13,407,327.97 13,407,327.97 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 131 成都晶元新材料技術(shù) 有限公司 12,224,089.60 12,224,089.60 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回 合計(jì) 44,109,853.43 25,631,417.57 -- -- 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 179,581,382.84 1,795,813.83 1.00% 1 至 2 年 19,745,803.93 987,290.20 5.00% 2 至 3 年 1,619,980.44 485,994.13 30.00% 3 年以上 31,674,722.77 28,239,698.31 3 至 4 年 1,829,049.66 914,524.83 50.00% 4 至 5 年 12,602,498.14 10,081,998.51 80.00% 5 年以上 17,243,174.97 17,243,174.97 100.00% 合計(jì) 232,621,889.98 31,508,796.46 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無 （ 2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 749,319.44 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 1,857,476.05 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 寧夏科捷鋰電池股份有限公司 2,274,329.15 現(xiàn)金和承兌匯票 中衛(wèi)市銀陽新能源有限公司 4,119,894.90 承兌匯票 西安烽火光伏科技股份有限公司 636,932.00 承兌匯票 合計(jì) 7,031,156.05 -- 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 132 （ 3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 無 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額96,979,221.75元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例34.62%， 相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額14,688,757.15 元。 （ 5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （ 6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 2 、其他應(yīng)收款 （ 1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計(jì)提比例 金額 比例 金額 計(jì)提比例 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 3,043,329.56 58.00% 3,043,329.56 793,261.76 30.18% 793,261.76 按信用風(fēng)險特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 2,073,082.64 39.51% 397,719.29 19.18% 1,675,363.35 1,741,991.93 66.28% 345,890.72 19.86% 1,396,101.21 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 130,747.09 2.49% 130,747.09 93,008.44 3.54% 93,008.44 合計(jì) 5,247,159.29 100.00% 397,719.29 19.18% 4,849,440.00 2,628,262.13 100.00% 345,890.72 13.16% 2,282,371.41 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 133 國家儲備中心保證金 500,000.00 無回收風(fēng)險 免征 2015 年城鎮(zhèn)土地 使用稅退回 2,543,329.56 無回收風(fēng)險 合計(jì) 3,043,329.56 -- -- 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 1,242,066.96 12,420.67 1.00% 1 至 2 年 331,471.29 16,573.56 5.00% 2 至 3 年 119,281.53 35,784.46 30.00% 3 年以上 380,262.86 332,940.60 3 至 4 年 10,876.52 5,438.26 50.00% 4 至 5 年 209,420.00 167,536.00 80.00% 5 年以上 159,966.34 159,966.34 100.00% 合計(jì) 2,073,082.64 397,719.29 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 51,828.57 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 無 （ 3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 無 （ 4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 134 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 免征 2014 年城鎮(zhèn)土地使用稅 2,543,329.56 293,261.76 個人備用金 1,256,606.90 742,502.27 保證金 500,000.00 1,000,000.00 其他 947,222.83 592,498.10 合計(jì) 5,247,159.29 2,628,262.13 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例 壞賬準(zhǔn)備期末余 額 免征城鎮(zhèn)土地使用 稅退回 免征稅款 2,543,329.56 1 年以內(nèi) 48.47% 國儲投標(biāo)保證金 投標(biāo)保證金 500,000.00 1-2 年 9.53% 王元培 個人備用金 319,142.83 1 年以內(nèi)、1-2 年、 2-3 年 6.08% 11,275.38 北京高文律師事務(wù) 所 律師費(fèi) 250,000.00 1 年以內(nèi) 4.76% 2,500.00 內(nèi)蒙古高級人民法 院 訴訟費(fèi) 198,692.00 4-5 年 3.79% 158,953.60 合計(jì) -- 3,811,164.39 -- 72.63% 172,728.98 （ 6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) 無 （ 7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款 無 （ 8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 3 、長期股權(quán)投資 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 135 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 對子公司投資 32,384,713.00 32,384,713.00 32,384,713.00 32,384,713.00 對聯(lián)營、合營 企業(yè)投資 22,042,903.38 1,367,965.13 20,674,938.25 22,726,185.18 1,367,965.13 21,358,220.05 合計(jì) 54,427,616.38 1,367,965.13 53,059,651.25 55,110,898.18 1,367,965.13 53,742,933.05 （ 1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備期末 余額 寧夏有色金屬 進(jìn)出口有限公 司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京鑫歐科技 發(fā)展有限責(zé)任 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 寧夏東方超導(dǎo) 科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 中色東方非洲 有限公司 14,876,640.00 14,876,640.00 東方鉭業(yè)香港 有限公司 8,073.00 8,073.00 合計(jì) 32,384,713.00 32,384,713.00 （ 2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準(zhǔn)備期 追加 末余額 投資 減少 投資 權(quán)益法下確 認(rèn)的投資損 益 其他綜 合收益 調(diào)整 其他權(quán) 益變動 宣告發(fā)放 現(xiàn)金股利 或利潤 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 其他 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 福建南平 鉭鈮礦業(yè) 開發(fā)有限 公司 12,406,282.18 -161,458.44 12,244,823.74 1,367,965.13 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 136 （ 3） 其他說明 無 4 、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 443,838,478.24 453,899,047.52 363,154,282.41 414,628,446.19 其他業(yè)務(wù) 11,882,872.89 11,420,285.60 17,437,148.41 18,384,471.04 合計(jì) 455,721,351.13 465,319,333.12 380,591,430.82 433,012,917.23 其他說明： 無 5 、投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -683,281.80 -832,092.65 合計(jì) -683,281.80 -832,092.65 6、其他 無 十八、補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 20,263.14 重慶盛鎂 鎂業(yè)有限 公司 10,319,903.00 -521,823.36 9,798,079.64 小計(jì) 22,726,185.18 -683,281.80 22,042,903.38 1,367,965.13 合計(jì) 22,726,185.18 -683,281.80 22,042,903.38 1,367,965.13 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 137 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù) 密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定 量享受的政府補(bǔ)助除外） 5,253,378.00 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支 出 466,092.50 少數(shù)股東權(quán)益影響額 5,000.00 合計(jì) 5,734,733.64 -- 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利 潤 -6.63% -0.2163 -0.2163 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公 司普通股股東的凈利潤 -7.03% -0.2293 -0.2293 3、境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異 （ 1）同時按照國際會計(jì)準(zhǔn)則與按中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 2）同時按照境外會計(jì)準(zhǔn)則與按中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 3）境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注 明該境外機(jī)構(gòu)的名稱 無 4 、其他 無 寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報告全文 138 第十一節(jié) 備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等簽名并蓋章的會計(jì)報表。 2、報告期內(nèi)在指定信息披露報紙《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證券報》、巨潮資 訊網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、公司章程。 4、其他依法可查閱的文件。
相關(guān)閱讀：
驗(yàn)證碼：
