春蘭股份2017年半年度報(bào)告
公司代碼：600854 公司簡稱：春蘭股份
江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司
2017 年半年度報(bào)告
重要提示
一、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
二、公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。
三、本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
四、公司負(fù)責(zé)人沈華平、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人唐寶華及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）王愛軍聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
五、經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
公司中期無利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案。
六、前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明
√適用□不適用
本報(bào)告中所涉及的未來計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述，不構(gòu)成公司對投資者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況
否
九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示
報(bào)告期內(nèi)，公司不存在重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。公司已在本報(bào)告中描述了可能存在的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，敬請查閱“經(jīng)營情況的討論與分析”中可能面對的風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節(jié) 釋義......3
第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)......3
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要......5
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析......6
第五節(jié) 重要事項(xiàng)......11
第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況......17
第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況......19
第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況......19
第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況......19
第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告......20
第十一節(jié) 備查文件目錄......111
第一節(jié) 釋義
在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司或春蘭股份 指 江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司
報(bào)告期 指 2017年半年度
元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元
第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
一、 公司信息
公司的中文名稱 江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司
公司的中文簡稱 春蘭股份
公司的外文名稱 Jiangsuchunlanrefrigeratingequipment stockco.,ltd.
公司的外文名稱縮寫 Chunlan
公司的法定代表人 沈華平
二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表
姓名 徐來林 張寧
聯(lián)系地址 江蘇省泰州市春蘭工業(yè)園區(qū)春蘭路1號 江蘇省泰州市春蘭工業(yè)園區(qū)春蘭路1號
電話 0523-86663663 0523-86663663
傳真 0523-86663839、86224181 0523-86663839、86224181
電子信箱 clgfzqb@chunlan.com clgfzqb@chunlan.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 江蘇省泰州市春蘭工業(yè)園區(qū)春蘭路1號
公司注冊地址的郵政編碼 225300
公司辦公地址 江蘇省泰州市春蘭工業(yè)園區(qū)春蘭路1號
公司辦公地址的郵政編碼 225300
公司網(wǎng)址 http://www.chunlan.com
電子信箱 clgfzqb@chunlan.com
四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡介
公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)
登載半年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的www.sse.com.cn
網(wǎng)址
公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司證券辦公室
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 春蘭股份 600854 ST春蘭
六、 其他有關(guān)資料
□適用√不適用
七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
(一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上
（1－6月） 年同期增減(%)
營業(yè)收入 216,294,642.94 107,245,156.62 101.68
歸屬于上市公司股東的凈利潤 80,902,090.11 53,452,120.07 51.35
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 80,042,282.60 50,564,662.64 58.30
損益的凈利潤
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89 不適用
本報(bào)告期末比
本報(bào)告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 2,014,964,317.66 1,934,062,227.55 4.18
總資產(chǎn) 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22 17.23
(二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年
（1－6月） 同期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.1557 0.1029 51.31
稀釋每股收益（元／股） 0.1557 0.1029 51.31
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 0.1541 0.0973 58.38
（元／股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 4.0973 2.7430 增加1.3543個(gè)百
分點(diǎn)
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 4.0538 2.5948 增加1.4590個(gè)百
產(chǎn)收益率（%） 分點(diǎn)
公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明
□適用√不適用
八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
□適用√不適用
九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 附注（如適用）
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 201,414.40
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營
業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照一定 675,802.54
標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 82,284.69
少數(shù)股東權(quán)益影響額 -97,033.26
所得稅影響額 -2,660.86
合計(jì) 859,807.51
十、 其他
□適用√不適用
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要
一、報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明
公司主要經(jīng)營活動(dòng)是：生產(chǎn)銷售空調(diào)等制冷產(chǎn)品、空調(diào)用紅外線遙控、專用集成電路、電子元器件、制冷壓縮機(jī)等動(dòng)力機(jī)械；物業(yè)管理和房屋租賃，自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營。
空調(diào)制冷產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售是公司長期以來的業(yè)務(wù)，產(chǎn)品主要是家用房間空氣調(diào)節(jié)器，適用于家庭、辦公等場所。公司產(chǎn)品國內(nèi)銷售主要由公司子公司采取“代理商、直營店”等模式，同時(shí)利用網(wǎng)購平臺進(jìn)行銷售，國外銷售通過春蘭（集團(tuán)）公司下屬控股子公司江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司以代理的方式進(jìn)行。公司空調(diào)用紅外線遙控、電子元器件、制冷壓縮機(jī)等動(dòng)力機(jī)械產(chǎn)品主要為公司的家用空調(diào)產(chǎn)品配套，形成完整的空調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈，其中制冷壓縮機(jī)由公司子公司研發(fā)、生產(chǎn)，并對其他空調(diào)整機(jī)廠進(jìn)行銷售。
國內(nèi)空調(diào)制冷行業(yè)經(jīng)過多年不斷高速發(fā)展，技術(shù)日漸成熟，行業(yè)集中度較高，是產(chǎn)銷量大國。
隨著消費(fèi)者需求的變化，智能化、外觀多樣化、細(xì)分定位等是當(dāng)前產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步的演進(jìn)趨勢，在新的市場環(huán)境下，行業(yè)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營模式不斷創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型，線上線下更加相互融合。
報(bào)告期內(nèi)，公司延續(xù)去年的決策，暫停壓縮機(jī)的生產(chǎn)，對家用空調(diào)，在消化庫存的同時(shí)，根據(jù)市場需求委托關(guān)聯(lián)方生產(chǎn)部分家用空調(diào)產(chǎn)品，一方面降低公司經(jīng)營成本，另一方面將工作重心集中在區(qū)域代理商的開發(fā)上，取得了一定成效，公司家用空調(diào)銷售恢復(fù)性的得到增長。
公司物業(yè)管理和房屋租賃業(yè)務(wù)主要由子公司在泰州、南京等地進(jìn)行，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營由子公司在泰州進(jìn)行，已開發(fā)建成了大型建材商城（出租）、別墅、沿街商鋪，是泰州有一定影響力的房地產(chǎn)開發(fā)商。
受益于地方政府城建提升、大規(guī)模拆遷等多重利好因素，在較為寬松的房貸、契稅等政策的支撐下，泰州房地產(chǎn)市場呈現(xiàn)供銷兩旺、量價(jià)齊升的局面。
報(bào)告期內(nèi)，公司別墅銷售增長明顯，多層、高層項(xiàng)目的建設(shè)按計(jì)劃推進(jìn)，預(yù)售情況較好，預(yù)計(jì)年底可竣工并部分交付。
二、報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報(bào)告期內(nèi)核心競爭力分析
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司核心競爭力基本沒有變化，主要體現(xiàn)在：公司品牌在行業(yè)內(nèi)具有一定的知名度和影響力，品牌價(jià)值多次登上世界品牌實(shí)驗(yàn)室（WorldBrandLab）發(fā)布的《中國500最具價(jià)值品牌》排行榜；公司產(chǎn)品綜合性能和安全可靠性均高于行業(yè)及國家標(biāo)準(zhǔn)；公司銷售與服務(wù)體系完善，包括電子商務(wù)平臺，讓消費(fèi)者同時(shí)享受線上及線下的服務(wù)。
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析
一、經(jīng)營情況的討論與分析
報(bào)告期內(nèi)，國內(nèi)空調(diào)市場生存發(fā)展環(huán)境延續(xù)去年下半年以來的局面，庫存、天氣、價(jià)格、消費(fèi)需求等各方面利好因素集中呈現(xiàn)，整個(gè)行業(yè)產(chǎn)銷高增長已成為定局。公司抓住機(jī)遇，在去年對產(chǎn)品生產(chǎn)方式、駐外管理機(jī)構(gòu)調(diào)整的基礎(chǔ)上，積極布局產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、價(jià)格、服務(wù)等方面的工作，重點(diǎn)開拓縣、市區(qū)域與公司一起發(fā)展的代理商客戶，取得良好的效果，公司空調(diào)制冷產(chǎn)品銷售增長127.67%，公司全年空調(diào)制冷產(chǎn)品銷售增長100%、繼續(xù)盈利的經(jīng)營目標(biāo)有望全面實(shí)現(xiàn)。
報(bào)告期內(nèi)，公司在房地產(chǎn)業(yè)務(wù)方面圍繞目標(biāo)市場、價(jià)格、推廣、服務(wù)等營銷關(guān)鍵要素，搶抓機(jī)遇，持續(xù)發(fā)力，實(shí)現(xiàn)突破，銷售收入同比增長330.10%，在建項(xiàng)目開盤預(yù)售情況較好。公司按計(jì)劃推進(jìn)多層、高層項(xiàng)目建設(shè)，注重施工各環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制，預(yù)計(jì)本年底竣工并部分交付。對出租的投資性房地產(chǎn)，履行相關(guān)監(jiān)管責(zé)任和服務(wù)義務(wù)，按合同約定增加租金。
報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入21629.46萬元，同比增長101.68%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東
的凈利潤8090.21萬元，同比增長51.35%。利潤增長的原因還包括公司對國電泰州發(fā)電有限公司
等單位的投資收益同比增加3116.74萬元有關(guān)。
(一)主營業(yè)務(wù)分析
1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（%）
營業(yè)收入 216,294,642.94 107,245,156.62 101.68
營業(yè)成本 186,672,615.14 90,076,006.27 107.24
銷售費(fèi)用 38,438,500.07 16,107,694.04 138.63
管理費(fèi)用 28,008,765.26 41,439,053.07 -32.41
財(cái)務(wù)費(fèi)用 2,553,614.69 4,476,406.39 -42.95
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89 不適用
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 24,453,449.00 90,933,975.64 -73.11
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,807,636.59 -36,393,529.61 不適用
研發(fā)支出 528,876.48 1,241,367.59 -57.40
營業(yè)收入變動(dòng)原因說明:銷售增長所致
營業(yè)成本變動(dòng)原因說明:銷售增長所致
銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說明:銷售增長所致
管理費(fèi)用變動(dòng)原因說明:主要是人員費(fèi)用降低所致
財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說明:主要是利息支出減少、利息收入增加所致
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:主要是房屋出售預(yù)收款增加較多所致
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:應(yīng)收的投資分紅款未全部到賬所致
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:主要是去年凈償還借款較多所致
研發(fā)支出變動(dòng)原因說明:新品開發(fā)減少所致
2 其他
(1)公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說明
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司投資收益增加3116.74萬元，制冷產(chǎn)品及房地產(chǎn)銷售量增長，利潤發(fā)生重大
變化，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤同比增幅51.35%。
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
單位：元
序號 利潤構(gòu)成或重大 金額 形成原因 是否有持續(xù)性
變化
1 投資收益 120,691,754.71 主要來源于可供出售金融資產(chǎn) 是
產(chǎn)生的投資收益
(三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析
√適用□不適用
1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況
單位：元
本期期 上期期 本期期末
項(xiàng)目 末數(shù)占 末數(shù)占 金額較上
名稱 本期期末數(shù) 總資產(chǎn) 上期期末數(shù) 總資產(chǎn) 期期末變 情況說明
的比例 的比例 動(dòng)比例
（%） （%） （%）
貨幣 298,039,498.73 11.13 71,987,510.55 3.15 314.02 主要是房屋出售預(yù)收
資金 款增加所致
應(yīng)收 60,247,554.13 2.25 4,897,554.46 0.21 1,130.16 空調(diào)銷售回籠款以票
票據(jù) 據(jù)結(jié)算增加
預(yù)付 54,912,595.48 2.05 16,057,881.27 0.70 241.97 主要是采購空調(diào)預(yù)付
款項(xiàng) 款增加所致
應(yīng)收 主要是應(yīng)收國電泰州
股利 114,065,984.98 4.26 6,000,000.00 0.26 1,801.10 發(fā)電有限公司分紅款
增加所致
其他 主要是售房預(yù)交的各
流動(dòng) 14,679,983.57 0.55 4,003,254.67 0.18 266.70 項(xiàng)稅金增加所致
資產(chǎn)
其他
非流 0.00 0.00 8,500,000.00 0.37 -100.00 完成對國電龍?jiān)喘h(huán)保
動(dòng)資 泰州有限公司的增資
產(chǎn)
應(yīng)付 49,530.00 0.00 7,045,200.00 0.31 -99.30 主要是購買商品使用
票據(jù) 票據(jù)結(jié)算減少所致
預(yù)收 462,905,305.99 17.29 148,487,171.35 6.50 211.75 主要是房屋出售預(yù)收
款項(xiàng) 款增加所致
應(yīng)付 支付前期欠發(fā)的職工
職工 48,561.78 0.00 1,721,395.03 0.08 -97.18 薪酬
薪酬
其他 主要是星威房屋建造
應(yīng)付 40,460,542.76 1.51 30,042,454.15 1.32 34.68 合同履約保證金及股
款 份待結(jié)算費(fèi)用增加所
致
一年
內(nèi)到
期的 50,000,000.00 1.87 100,000,000.00 4.38 -50.00 償還到期的抵押借款
非流
動(dòng)負(fù)
債
其他 主要是應(yīng)支未支的安
流動(dòng) 12,236,155.48 0.46 3,808,912.75 0.17 221.25 裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、維修
負(fù)債 費(fèi)等增加所致
長期 50,000,000.00 1.87 0.00 0.00 100.00 長期抵押借款增加
借款
其他說明
無
2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
投資性房地產(chǎn) 105,575,418.69 抵押借款
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權(quán)投資總體分析
√適用□不適用
公司于2012年12月27日召開了第六屆董事會(huì)第二十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于對外投資的
議案》，會(huì)議同意公司與國電泰州發(fā)電有限公司（以下簡稱“泰州電廠”）的股東單位共同簽訂投資協(xié)議，按現(xiàn)有股比同比例對泰州電廠進(jìn)行增資，以其為實(shí)施主體建設(shè)二臺百萬千瓦超超臨界二次再熱燃煤發(fā)電機(jī)組（以下簡稱“二期工程項(xiàng)目”）。
根據(jù)投資協(xié)議及泰州電廠股東會(huì)決議，各股東單位按各自持股比例以分紅款進(jìn)行投資。2015年11月30日公司發(fā)布投資進(jìn)展公告，泰州電廠二期工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)增注冊資本金156,000萬元，并已經(jīng)泰州市工商行政管理局核準(zhǔn)，注冊資本由156,000萬元人民幣變更為312,000萬元人民幣。2017年7月，公司收到泰州電廠《關(guān)于二期工程增資情況的說明》：截至2016年年末，二期工程項(xiàng)目已增加注冊資本金156,000萬元。根據(jù)二期工程竣工決算初稿，二期工程投資額為791,650萬元，已增注冊資本金符合相關(guān)法律規(guī)定，不再需要各股東單位繼續(xù)進(jìn)行增資。
至此，公司以泰州電廠分紅款增資了15,600萬元，增資后，公司仍持有泰州電廠10%的股權(quán)。
本次投資全部完成。
(1)重大的股權(quán)投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權(quán)投資
□適用√不適用
(3)以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)
□適用√不適用
(五)重大資產(chǎn)和股權(quán)出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司 注冊 持股
名稱 資本 比例 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 凈利潤 業(yè)務(wù)性質(zhì)
（%）
泰州星 房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營；房屋租賃；水電
威房地 管道、機(jī)電設(shè)備、制冷設(shè)備安裝；
產(chǎn)開發(fā) 46931.76 85 94443.55 49507.62 5139.60 754.15 零售文化體育用品、日用百貨、服
有限公 裝、家用電器
司
銷售空調(diào)、制冷設(shè)備、機(jī)械備品配
件、電子元器件、家用電器及配件、
江蘇春 汽車（不含小轎車）、摩托車、汽
蘭電子 50000 70 53348.24 -57772.37 12781.99 -3120.84 車及摩托車配件、有色金屬、黑色
商務(wù)有 金屬材料、化工材料（不含危險(xiǎn)
限公司 品）、塑料制品、機(jī)電產(chǎn)品、日用
辦公用品、電子及通訊產(chǎn)品，產(chǎn)品
咨詢、服務(wù)、培訓(xùn)
江蘇春
蘭動(dòng)力 4844.59 69.25 15946.97 10692.92 447.09 -1185.59 生產(chǎn)摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)及空調(diào)制冷壓
制造有 萬美元 縮機(jī)產(chǎn)品
限公司
江蘇春 生產(chǎn)摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)機(jī)體及其零件，
蘭機(jī)械 2969.83 31.71 14585.43 7557.72 8063.28 63.84 紡織機(jī)械產(chǎn)品，塑料制品、橡膠制
制造有 萬美元 品、包裝材料、燈具
限公司
各類制冷設(shè)備及附件、電子產(chǎn)品、
西安慶 電器機(jī)械的開發(fā)、研究、設(shè)計(jì)、制
安制冷 造、加工、銷售、安裝、維修及技
設(shè)備股 22778.49 28.51 122926.07 59798.10 50658.70 284.65 術(shù)服務(wù)；制冷工程的設(shè)計(jì)、施工；
份有限 飲用純凈水生產(chǎn)銷售；飲水機(jī)、飲
公司 水桶及飲水備品的銷售；貨物和技
術(shù)的進(jìn)出口經(jīng)營（國家限制和禁止
進(jìn)出口的貨物和技術(shù)除外）
注：1、江蘇春蘭電子商務(wù)有限公司主要銷售家用空調(diào)產(chǎn)品，報(bào)告期內(nèi)銷量增長，但由于加大力度銷售部分型號庫存產(chǎn)品，毛利下降，虧損額增加。
2、泰州星威房地產(chǎn)開發(fā)有限公司本報(bào)告期內(nèi)沒有新增完工結(jié)算項(xiàng)目，但消化存量別墅有起色、星威商廈的租金增加，營業(yè)收入和利潤均增長。
3、報(bào)告期內(nèi)，江蘇春蘭動(dòng)力制造有限公司壓縮機(jī)業(yè)務(wù)因戰(zhàn)略調(diào)整，已經(jīng)暫停生產(chǎn)，冷水機(jī)組的生產(chǎn)、銷售成為其主要業(yè)務(wù)。公司將通過不斷開發(fā)新品，開拓市場，增加市場占有率，提高盈利能力。公司暫停生產(chǎn)壓縮機(jī)產(chǎn)品，相關(guān)人員進(jìn)行分流，費(fèi)用同比減少，虧損額減少。
(七)公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項(xiàng)
(一)預(yù)測年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風(fēng)險(xiǎn)
√適用□不適用
1、行業(yè)集中度較高，影響公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)
空調(diào)行業(yè)市場集中度較高，二、三線品牌突出重圍困難重重，這影響公司業(yè)務(wù)恢復(fù)性發(fā)展的進(jìn)度。
2、投資收益對公司經(jīng)營業(yè)績影響較大的風(fēng)險(xiǎn)
公司投資收益主要來源于國電泰州發(fā)電有限公司、國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司，其盈利能力及分紅水平對公司業(yè)績的影響較大。
3、家用空調(diào)市場火熱可能難以持續(xù)影響公司銷售的風(fēng)險(xiǎn)
從外部條件看，受房地產(chǎn)嚴(yán)格調(diào)控、中央空調(diào)產(chǎn)品對家用空調(diào)需求替代的加速等因素的影響，行業(yè)高增長行情可能難以持續(xù)。
為減少行業(yè)可能出現(xiàn)的行情對公司銷售的影響，公司在做好現(xiàn)有區(qū)域代理商開發(fā)、維護(hù)的基礎(chǔ)上，選擇部分區(qū)域，擴(kuò)展市場，增加銷售。
(三)其他披露事項(xiàng)
□適用√不適用
第五節(jié) 重要事項(xiàng)
一、股東大會(huì)情況簡介
會(huì)議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2016年年度股東大會(huì) 2017-05-24 www.sse.com.cn 2017-05-25
股東大會(huì)情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案
(一)半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
是否分配或轉(zhuǎn)增 否
利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說明
公司2017年半年度不進(jìn)行利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
三、承諾事項(xiàng)履行情況
(一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告
期內(nèi)的承諾事項(xiàng)
√適用□不適用
如未
是是 能及 如未
否否 時(shí)履 能及
有及 行應(yīng) 時(shí)履
承諾 承諾 承諾方 承諾 承諾時(shí)間履時(shí) 說明 行應(yīng)
背景 類型 內(nèi)容 及期限 行嚴(yán) 未完 說明
期格 成履 下一
限履 行的 步計(jì)
行 具體劃
原因
通過證券交易所掛牌交易
出售的股份數(shù)量，每達(dá)到公
其他 春蘭（集團(tuán)） 司股份總數(shù)百分之一時(shí)，應(yīng) 2006年7否是
公司 當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩月17日
與股 個(gè)工作日內(nèi)做出公告，公告
改相 期間無須停止出售股份。
關(guān)的 通過證券交易所掛牌交易
承諾 泰州市城市 出售的股份數(shù)量，每達(dá)到公
其他 建設(shè)投資集 司股份總數(shù)百分之一時(shí)，應(yīng) 2006年7否是
團(tuán)有限公司 當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩月17日
個(gè)工作日內(nèi)做出公告，公告
期間無須停止出售股份。
四、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況
聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
公司對會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
□適用√不適用
五、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
□本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng)√本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
七、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購人處罰及整改情況□適用√不適用
八、報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司及控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)惹闆r。
九、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響
(一) 相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況
股權(quán)激勵(lì)情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計(jì)劃情況
□適用√不適用
其他激勵(lì)措施
□適用√不適用
十、重大關(guān)聯(lián)交易
(一)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
√適用□不適用
（1）購買商品和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
單位：萬元
關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)交易 定價(jià) 關(guān)聯(lián)交易金 占同類交易 關(guān)聯(lián)交易結(jié)算
交易 關(guān)聯(lián)人 內(nèi)容 原則 額 金額的比例 方式
類別 （%）
江蘇春蘭空調(diào)設(shè) 購買產(chǎn) 市場價(jià)格 11790.15 95.74 銀行承兌匯票
購買 備有限公司 品、材料 協(xié)商確定 或現(xiàn)匯
商品 江蘇春蘭機(jī)械制 購買材料 市場價(jià)格 524.28 4.26 銀行承兌匯票
造有限公司 協(xié)商確定 或現(xiàn)匯
接受 江蘇春蘭進(jìn)出口 代理出口 市場價(jià)格 78.34 100.00 銀行承兌匯票
代理 有限公司 協(xié)商確定 或現(xiàn)匯
（2）銷售商品和提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
單位：萬元
關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)交易 定價(jià) 關(guān)聯(lián)交易金 占同類交易 關(guān)聯(lián)交易結(jié)算
交易 關(guān)聯(lián)人 內(nèi)容 原則 額 金額的比例 方式
類別 （%）
江蘇春蘭空調(diào)設(shè) 銷售產(chǎn) 市場價(jià)格 1071.89 4.24 銀行承兌匯票
銷售 備有限公司 品、材料 協(xié)商確定 或現(xiàn)匯
商品 江蘇春蘭進(jìn)出口 銷售產(chǎn) 市場價(jià)格 22.13 0.10 銀行承兌匯票
有限公司 品、材料 協(xié)商確定 或現(xiàn)匯
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(二)資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
4、涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
√適用□不適用
2011年1月28日和2011年2月18日，公司第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議和2011年第一次臨時(shí)
股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于控股子公司泰州星威房地產(chǎn)開發(fā)有限公司向春蘭投資控股有限公司借款的議案》（詳見上交所網(wǎng)站http://www.sse.com.cn和《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》的公司公告臨2011-004）。
截止2017年6月30日，公司與關(guān)聯(lián)方春蘭投資控股有限公司資金拆借情況詳見本報(bào)告第十
節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告之十二、5“關(guān)聯(lián)交易情況”。
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(五)其他重大關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項(xiàng)
√適用□不適用
(1)托管情況
□適用√不適用
(2)承包情況
□適用√不適用
(3)租賃情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
租賃 租賃
出租 租賃 租賃 租賃資 租賃 租賃 租賃 收益 收益 是否 關(guān)聯(lián)
方名 方名 資產(chǎn) 產(chǎn)涉及 起始 終止 收益 確定 對公 關(guān)聯(lián) 關(guān)系
稱 稱 情況 金額 日 日 依據(jù) 司影 交易
響
泰州金
泰州星 霖家居 根據(jù)市
威房地 生活廣 星威商 2012年 2027年 場情況
產(chǎn)開發(fā) 場經(jīng)營 廈 33,955.89 1月1 12月31 813.42 協(xié)商確 否
有限公 管理服 日 日 定租賃
司 務(wù)有限 收入
公司
租賃情況說明
無
2 擔(dān)保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保 擔(dān)保
方與 擔(dān)保發(fā) 是否 擔(dān)保 擔(dān)保 是否 是否關(guān)
擔(dān)保 上市 被擔(dān) 擔(dān)保金額 生日期 擔(dān)保 擔(dān)保 擔(dān)保 已經(jīng) 是否 逾期 存在 為關(guān)聯(lián)
方 公司 保方 (協(xié)議簽 起始日 到期日類型 履行 逾期 金額 反擔(dān) 聯(lián)方關(guān)
的關(guān) 署日) 完畢 保 擔(dān)保系
系
江蘇 國電
春蘭 龍?jiān)?
制冷 公司 環(huán)保 2015年12015年12022年連帶 其
設(shè)備 本部 泰州 1,070.00 月26日 月26日 1月25 責(zé)任否否 0否是他
股份 有限 日 擔(dān)保
有限 公司
公司
報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對子公司 0
的擔(dān)保）
報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對子 1070.00
公司的擔(dān)保）
公司對子公司的擔(dān)保情況
報(bào)告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 0
報(bào)告期末對子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B） 0
公司擔(dān)保總額情況（包括對子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保總額（A+B） 1,070.00
擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%)
其中：
為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的 0
金額（C）
直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保 0
對象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D）
擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 0
上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 0
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項(xiàng)的說明
(一)與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第42號――持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》，
自2017年5月28日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營采用
未來適用法處理。
報(bào)告期內(nèi)，財(cái)政部修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號――政府補(bǔ)助》（財(cái)會(huì)[2017]15號），與企業(yè)
日常經(jīng)營相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入“其他收益”或沖減相關(guān)成本費(fèi)用，并在利潤表中的“營業(yè)利潤”項(xiàng)目之上單獨(dú)列報(bào)“其他收益”項(xiàng)目；與企業(yè)日常經(jīng)營無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入“營業(yè)外收入”。公司對2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助采用未來適用法處理，對于2017年1月1日至該準(zhǔn)則施行日之間新增的政府補(bǔ)助根據(jù)該準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。
2017年1-6月公司計(jì)入“其他收益”的政府補(bǔ)助金額為615,802.54元，“營業(yè)外收入”科目減
少615,802.54元。
本次會(huì)計(jì)政策變更屬于對財(cái)務(wù)報(bào)告中報(bào)表項(xiàng)目列示和附注披露內(nèi)容的調(diào)整，對本公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果等均不產(chǎn)生影響。
(二)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況
一、股本變動(dòng)情況
(一) 股份變動(dòng)情況表
1、股份變動(dòng)情況表
報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。
2、股份變動(dòng)情況說明
□適用√不適用
3、報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動(dòng)情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數(shù)
截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 37,088
截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0
(二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
質(zhì)押或凍
持有有 結(jié)情況
股東名稱 報(bào)告期內(nèi) 期末持股 比例 限售條股 股東
（全稱） 增減 數(shù)量 (%) 件股份份 數(shù)量 性質(zhì)
數(shù)量 狀
態(tài)
春蘭(集團(tuán))公司 0 131,630,912 25.34 0無 0 其他
泰州市城市建設(shè)投資集團(tuán) 0 35,644,201 6.86 0未 國有
有限公司 知 法人
江蘇交通控股有限公司 0 17,455,100 3.36 0未 國有
知 法人
BERNIEINDUSTRIAL 0 13,794,000 2.66 0未 境外
LIMITED 知 法人
嚴(yán)月軍 4,547,701 0.88 0未 未知
知
中國中投證券有限責(zé)任公 未
司約定購回式證券交易專 4,000,000 0.77 0知 未知
用證券賬戶
蔣雪芬 3,279,300 0.63 0未 未知
知
袁小雷 3,208,700 0.62 0未 未知
知
連明 1,001,200 2,590,000 0.50 0未 未知
知
王曉琴 2,392,000 0.46 0未 未知
知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通 股份種類及數(shù)量
股的數(shù)量 種類 數(shù)量
春蘭(集團(tuán))公司 131,630,912 人民幣普通股 131,630,912
泰州市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司 35,644,201 人民幣普通股 35,644,201
江蘇交通控股有限公司 17,455,100 人民幣普通股 17,455,100
BERNIEINDUSTRIALLIMITED 13,794,000 人民幣普通股 13,794,000
嚴(yán)月軍 4,547,701 人民幣普通股 4,547,701
中國中投證券有限責(zé)任公司約定購回式 4,000,000 人民幣普通股 4,000,000
證券交易專用證券賬戶
蔣雪芬 3,279,300 人民幣普通股 3,279,300
袁小雷 3,208,700 人民幣普通股 3,208,700
連明 2,590,000 人民幣普通股 2,590,000
王曉琴 2,392,000 人民幣普通股 2,392,000
前十名股東中，春蘭（集團(tuán)）公司系本公司控股股東，
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明 與其他九名股東無關(guān)聯(lián)關(guān)系，公司未知其他九名股東之
間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系屬于《上市公司持股變動(dòng)信息披露
管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。
表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的無
說明
前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況
□適用√不適用
第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況
□適用√不適用
第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
一、持股變動(dòng)情況
(一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動(dòng)情況
□適用√不適用
(二)董事、監(jiān)事、高級管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況
□適用√不適用
二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動(dòng)情況
√適用□不適用
姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形
殷德平 監(jiān)事會(huì)主席 離任
柴寧泰 監(jiān)事會(huì)主席 選舉
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動(dòng)的情況說明
□適用√不適用
三、其他說明
□適用√不適用
第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況
□適用√不適用
第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
□適用√不適用
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
合并資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 298,039,498.73 71,987,510.55
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 60,247,554.13 4,897,554.46
應(yīng)收賬款 34,757,495.57 34,723,435.50
預(yù)付款項(xiàng) 54,912,595.48 16,057,881.27
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 114,065,984.98 6,000,000.00
其他應(yīng)收款 2,683,319.40 2,503,866.38
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 813,500,325.21 838,317,718.26
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 14,679,983.57 4,003,254.67
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,392,886,757.07 978,491,221.09
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 440,400,000.00 431,900,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 194,789,662.31 193,775,695.75
投資性房地產(chǎn) 316,876,035.85 323,244,894.67
固定資產(chǎn) 310,621,977.67 326,406,249.43
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 5,118,853.70 5,188,392.14
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 1,039,786.32 1,039,786.32
遞延所得稅資產(chǎn) 15,037,788.29 14,848,080.82
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 8,500,000.00
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,283,884,104.14 1,304,903,099.13
資產(chǎn)總計(jì) 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 49,530.00 7,045,200.00
應(yīng)付賬款 92,195,038.47 91,873,904.98
預(yù)收款項(xiàng) 462,905,305.99 148,487,171.35
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 48,561.78 1,721,395.03
應(yīng)交稅費(fèi) 11,585,371.88 10,851,579.23
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 1,346,843.95 1,346,843.95
其他應(yīng)付款 40,460,542.76 30,042,454.15
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 50,000,000.00 100,000,000.00
其他流動(dòng)負(fù)債 12,236,155.48 3,808,912.75
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 670,827,350.31 395,177,461.44
非流動(dòng)負(fù)債：
長期借款 50,000,000.00
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 7,154,137.02 7,769,939.56
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 57,154,137.02 7,769,939.56
負(fù)債合計(jì) 727,981,487.33 402,947,401.00
所有者權(quán)益
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積 520,744,106.75 520,744,106.75
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 -558,785,283.12 -639,687,373.23
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 2,014,964,317.66 1,934,062,227.55
少數(shù)股東權(quán)益 -66,174,943.78 -53,615,308.33
所有者權(quán)益合計(jì) 1,948,789,373.88 1,880,446,919.22
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 39,875,098.39 49,904,191.18
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 52,639,499.20 791,800.00
應(yīng)收賬款 545,962,288.85 604,744,260.17
預(yù)付款項(xiàng) 61,812,856.92 19,028,310.81
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 114,068,103.28 6,002,118.30
其他應(yīng)收款 110,557.20 378,650.41
存貨 19,219,286.13 28,818,032.27
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 3,877,983.67 1,525,352.96
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 837,565,673.64 711,192,716.10
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 440,400,000.00 431,900,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 1,244,380,719.94 1,243,366,753.38
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 133,637,531.92 139,697,026.47
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 5,111,074.60 5,180,613.04
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 1,039,786.32 1,039,786.32
遞延所得稅資產(chǎn) 107,454,169.42 110,941,983.92
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 8,500,000.00
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,932,023,282.20 1,940,626,163.13
資產(chǎn)總計(jì) 2,769,588,955.84 2,651,818,879.23
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 70,159,615.24 73,597,685.99
預(yù)收款項(xiàng) 1,039,782.35 1,715,051.68
應(yīng)付職工薪酬 48,561.78 470,831.37
應(yīng)交稅費(fèi) 545,325.37 631,908.23
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 1,346,804.09 1,346,804.09
其他應(yīng)付款 15,601,318.59 11,948,837.48
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 88,741,407.42 89,711,118.84
非流動(dòng)負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 7,154,137.02 7,769,939.56
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 7,154,137.02 7,769,939.56
負(fù)債合計(jì) 95,895,544.44 97,481,058.40
所有者權(quán)益：
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積 520,744,106.75 520,744,106.75
未分配利潤 99,943,810.62 -19,411,779.95
所有者權(quán)益合計(jì) 2,673,693,411.40 2,554,337,820.83
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,769,588,955.84 2,651,818,879.23
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 216,294,642.94 107,245,156.62
其中：營業(yè)收入 216,294,642.94 107,245,156.62
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 265,794,606.81 151,735,155.83
其中：營業(yè)成本 186,672,615.14 90,076,006.27
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 8,805,923.54 1,837,374.93
銷售費(fèi)用 38,438,500.07 16,107,694.04
管理費(fèi)用 28,008,765.26 41,439,053.07
財(cái)務(wù)費(fèi)用 2,553,614.69 4,476,406.39
資產(chǎn)減值損失 1,315,188.11 -2,201,378.87
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 120,691,754.71 89,524,323.93
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益 615,802.54
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 71,807,593.38 45,034,324.72
加：營業(yè)外收入 351,892.19 5,641,125.49
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 209,607.50 3,710,614.84
減：營業(yè)外支出 802,242.68 1,971,734.55
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 8,193.10 990,343.96
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 71,357,242.89 48,703,715.66
減：所得稅費(fèi)用 2,332,148.33 4,306,030.58
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 69,025,094.56 44,397,685.08
歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,902,090.11 53,452,120.07
少數(shù)股東損益 -11,876,995.55 -9,054,434.99
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜
合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或
凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重
分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 69,025,094.56 44,397,685.08
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 80,902,090.11 53,452,120.07
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -11,876,995.55 -9,054,434.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1557 0.1029
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.1557 0.1029
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 76,385,924.17 45,125,868.45
減：營業(yè)成本 76,003,799.12 39,369,286.21
稅金及附加 1,038,776.32 194,195.78
銷售費(fèi)用 4,646,862.61 5,704,001.04
管理費(fèi)用 10,426,526.33 16,163,713.61
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -225,383.52 1,335,366.02
資產(chǎn)減值損失 -13,951,257.99 41,663,234.73
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 124,560,050.81 95,754,483.93
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資
收益
其他收益 615,802.54
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 123,622,454.65 36,450,554.99
加：營業(yè)外收入 15,000.00 1,867,534.54
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出 794,049.58 843,025.47
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 122,843,405.07 37,475,064.06
減：所得稅費(fèi)用 3,487,814.50 -7,862,751.26
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 119,355,590.57 45,337,815.32
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈
資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收
益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 119,355,590.57 45,337,815.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
合并現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 437,520,916.64 137,143,013.99
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 83,586.06 1,038,368.47
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 19,145,956.81 9,197,314.61
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 456,750,459.51 147,378,697.07
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 170,186,632.96 74,169,448.83
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 11,197,670.80 25,090,582.13
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 28,340,583.94 20,789,659.03
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 41,619,380.57 43,460,186.97
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 251,344,268.27 163,509,876.96
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 11,611,799.84 68,000,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 13,050,581.36 22,956,121.38
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的
現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 24,662,381.20 90,956,121.38
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 208,932.20 22,145.74
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 208,932.20 22,145.74
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 24,453,449.00 90,933,975.64
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收
到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 50,000,000.00 11,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 50,000,000.00 11,000,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 50,000,000.00 41,300,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 3,807,636.59 6,093,529.61
現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 1,099,440.00
利、利潤
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 53,807,636.59 47,393,529.61
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,807,636.59 -36,393,529.61
四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 -15.47 40.90
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 226,051,988.18 38,409,307.04
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 71,987,510.55 38,063,080.94
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 298,039,498.73 76,472,387.98
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
母公司現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 95,673,026.49 64,216,625.70
收到的稅費(fèi)返還 83,586.06 1,032,521.45
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4,207,879.81 44,539,265.98
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 99,964,492.36 109,788,413.13
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 114,065,077.40 73,871,225.22
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 2,551,204.17 7,205,380.35
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 1,203,717.94 2,121,834.60
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,647,290.44 13,081,837.11
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 125,467,289.95 96,280,277.28
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -25,502,797.59 13,508,135.85
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 15,480,099.27 74,230,200.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的
現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 15,480,099.27 74,230,200.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 6,379.00
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 6,379.00
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 15,473,720.27 74,230,200.00
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 11,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 11,000,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 33,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 1,081,409.70
現(xiàn)金
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 34,081,409.70
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,081,409.70
四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 -15.47 40.90
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -10,029,092.79 64,656,967.05
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 49,904,191.18 5,028,901.56
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 39,875,098.39 69,685,868.61
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
其他權(quán)益工具 其 一
項(xiàng)目 減：他專 般
優(yōu)永 庫綜項(xiàng) 風(fēng) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
股本 其 資本公積 存合儲 盈余公積 險(xiǎn) 未分配利潤
先續(xù)他 股收備 準(zhǔn)
股債 益 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
同一控制下企
業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
三、本期增減變動(dòng)金
額（減少以“－”號 80,902,090.11 -12,559,635.45 68,342,454.66
填列）
（一）綜合收益總額 80,902,090.11 -11,876,995.55 69,025,094.56
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -682,639.90 -682,639.90
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)
備
3．對所有者（或股 -682,639.90 -682,639.90
東）的分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -558,785,283.12 -66,174,943.78 1,948,789,373.88
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
其他權(quán)益工具 其 一
項(xiàng)目 減：他專 般
優(yōu)永 庫綜項(xiàng) 風(fēng) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
股本 其 資本公積 存合儲 盈余公積 險(xiǎn) 未分配利潤
先續(xù)他 股收備 準(zhǔn)
股債
益 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -651,776,533.38 -28,282,006.30 1,893,691,061.10
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
同一控制下企
業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -651,776,533.38 -28,282,006.30 1,893,691,061.10
三、本期增減變動(dòng)金
額（減少以“－”號 53,452,120.07 -10,153,874.99 43,298,245.08
填列）
（一）綜合收益總額 53,452,120.07 -9,054,434.99 44,397,685.08
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -1,099,440.00 -1,099,440.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)
備
3．對所有者（或股 -1,099,440.00 -1,099,440.00
東）的分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -598,324,413.31 -38,435,881.29 1,936,989,306.18
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
其他權(quán)益工具 減： 其他專
項(xiàng)目 優(yōu)永 庫 項(xiàng)
股本 其 資本公積 存 綜合儲 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì)
先續(xù)他 收益
股債 股 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
三、本期增減變動(dòng)金額 119,355,590.57 119,355,590.57
（減少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 119,355,590.57 119,355,590.57
（二）所有者投入和減少
資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者
投入資本
3．股份支付計(jì)入所有者
權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）
的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)
轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 99,943,810.62 2,673,693,411.40
上期
其他權(quán)益工具 減： 其他專
項(xiàng)目 優(yōu)永 庫 項(xiàng)
股本 其 資本公積 存 綜合儲 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì)
先續(xù)他 收益
股債 股 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -4,569,566.49 2,569,180,034.29
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -4,569,566.49 2,569,180,034.29
三、本期增減變動(dòng)金額 45,337,815.32 45,337,815.32
（減少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 45,337,815.32 45,337,815.32
（二）所有者投入和減少
資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者
投入資本
3．股份支付計(jì)入所有者
權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）
的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)
轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 40,768,248.83 2,614,517,849.61
法定代表人：沈華平 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：唐寶華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王愛軍
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）是經(jīng)江蘇省體改委蘇體改生[1993]66號文和中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部[1993]外經(jīng)貿(mào)資二函字第780號文件批準(zhǔn)，由春蘭（集團(tuán)）公司、香港鐘山有限公司、泰州春蘭特種空調(diào)器廠及泰州春蘭銷售公司共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，并取得泰州市工商行政管理局核發(fā)的913212006079000565號《營業(yè)執(zhí)照》。公司注冊地：江蘇省泰州市；法定代表人：沈華平；注冊資本（股本）：人民幣51945.8538萬元；業(yè)務(wù)性質(zhì)：制造業(yè)。
主要經(jīng)營活動(dòng):生產(chǎn)銷售空調(diào)等制冷產(chǎn)品、空調(diào)用紅外線遙控、專用集成電路、電子元器件、制
冷壓縮機(jī)等動(dòng)力機(jī)械；物業(yè)管理和房屋租賃，自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營。
總部地址:江蘇省泰州市春蘭工業(yè)園區(qū)春蘭路1號。
報(bào)告日期：公司本年度財(cái)務(wù)報(bào)表已于2017年8月28日經(jīng)第八屆五次董事會(huì)批準(zhǔn)。
2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍
√適用□不適用
公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有受控制的子公司均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。
截止2017年6月30日，納入合并范圍的子公司如下：
持股比例（%）
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
銷售空調(diào)、制冷設(shè)備、機(jī)械備品
配件、電子元器件、家用電器及
配件、汽車（不含小轎車）、
江蘇春蘭電子商務(wù) 摩托車、汽車及摩托車配件、有
有限公司 泰州市 泰州市 色金屬、黑色金屬材料、化工材 70.00 購買
料（不含危險(xiǎn)品）、塑料制品、
機(jī)電產(chǎn)品、日用辦公用品、電子
及通訊產(chǎn)品，產(chǎn)品咨詢、服務(wù)、
培訓(xùn)
江蘇春蘭動(dòng)力制造 泰州市 泰州市 生產(chǎn)摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)及空調(diào)制冷 69.25 購買
有限公司 壓縮機(jī)產(chǎn)品
房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營；房屋租賃；水
泰州星威房地產(chǎn)開 泰州市 泰州市 電管道、機(jī)電設(shè)備、制冷設(shè)備安 85.00 購買
發(fā)有限公司 裝；零售文化體育用品、日用百
貨、服裝、家用電器
納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的子公司情況詳見“本報(bào)告第十節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告之九、1在子公司中的權(quán)益”。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1. 編制基礎(chǔ)
公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，并在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。
2. 持續(xù)經(jīng)營
√適用□不適用
公司自報(bào)告期末起至少12個(gè)月內(nèi)具有持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大影響。
五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
□適用√不適用
1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2. 會(huì)計(jì)期間
本公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業(yè)周期
√適用□不適用
本公司營業(yè)周期為12個(gè)月。
4. 記賬本位幣
公司以人民幣為記賬本位幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
（一）同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司對同一控制下的企業(yè)合并采用權(quán)益結(jié)合法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
在合并日，公司對同一控制下的企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照在被合并方資產(chǎn)與負(fù)債在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量；根據(jù)合并后享有被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資的初始投資成本與支付合并對價(jià)（包括支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)、所發(fā)生或承擔(dān)的債務(wù)賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額）之間的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)或資本溢價(jià)）；資本公積（股本溢價(jià)或資本溢價(jià)）的余額不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。
（二）非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司對非同一控制下的企業(yè)合并采用購買法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
1.公司對非同一控制下的企業(yè)合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債以公允價(jià)值計(jì)量。
以公司在購買日作為合并對價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值為計(jì)量基礎(chǔ)，其公允價(jià)值與賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
2.合并成本分別以下情況確定：
（1）一次交易實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本以公司在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值與符合確認(rèn)條件的或有對價(jià)之和確定。
合并成本為該項(xiàng)長期股權(quán)投資的初始投資成本。
（2）通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為購買日之前持有股權(quán)投資在購買日按照公允價(jià)值重新計(jì)量的金額與購買日新增投資投資成本之和。個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表的的長期股權(quán)投資為購買日之前持有股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購買日新增投資成本之和。一攬子交易除外。
3.公司在購買日對合并成本在取得的可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債之間進(jìn)行分配。
（3）公司在企業(yè)合并中取得的被購買方除無形資產(chǎn)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)（不僅限于被購買方原已確認(rèn)的資產(chǎn)），其所帶來的未來經(jīng)濟(jì)利益預(yù)期能夠流入公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價(jià)值計(jì)量。
（4）公司在企業(yè)合并中取得的被購買方的無形資產(chǎn)，其公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價(jià)值計(jì)量。
（5）公司在企業(yè)合并中取得的被購買方除或有負(fù)債以外的其他各項(xiàng)負(fù)債，履行有關(guān)的義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價(jià)值計(jì)量。
（6）公司在企業(yè)合并中取得的被購買方的或有負(fù)債，其公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)為負(fù)債并按公允價(jià)值計(jì)量。
（7）公司在對企業(yè)合并成本進(jìn)行分配、確認(rèn)合并中取得可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債時(shí)，不予考慮被購買方在企業(yè)合并之前已經(jīng)確認(rèn)的商譽(yù)和遞延所得稅項(xiàng)目。
4.企業(yè)合并成本與合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額之間差額的處理
（8）公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。
公司對初始確認(rèn)后的商譽(yù)不進(jìn)行攤銷，在年末進(jìn)行減值測試，商譽(yù)以其成本扣除累計(jì)減值準(zhǔn)備后的金額計(jì)量。
（9）公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，按照下列規(guī)定處理：
①對取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核；②經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。
（三）公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用的處理
1.公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用（包括為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用等），于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
2.公司為企業(yè)合并而發(fā)行債務(wù)性證券支付的傭金、手續(xù)費(fèi)等交易費(fèi)用，計(jì)入債務(wù)性證券的初始計(jì)量金額。
（1）債券如為折價(jià)或面值發(fā)行的，該部分費(fèi)用增加折價(jià)的金額；
（2）債券如為溢價(jià)發(fā)行的，該部分費(fèi)用減少溢價(jià)的金額。
3.公司在合并中作為合并對價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券發(fā)生的傭金、手續(xù)費(fèi)等交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券的初始計(jì)量金額。
（1）在溢價(jià)發(fā)行權(quán)益性證券的情況下，該部分費(fèi)用從資本公積（股本溢價(jià)）中扣除；
（2）在面值或折價(jià)發(fā)行權(quán)益性證券的情況下，該部分費(fèi)用沖減留存收益。
6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
√適用□不適用
（一）統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間
所有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與公司一致，如子公司采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按照公司的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。
（二）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
合并財(cái)務(wù)報(bào)表以公司及其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整對子公司的長期股權(quán)投資，抵銷公司與子公司、子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對合并財(cái)務(wù)報(bào)表的影響后，由母公司編制。
（三）子公司發(fā)生超額虧損在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的反映
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了其在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額的，其余額沖減歸屬于母公司的所有者權(quán)益（未分配利潤）；子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額的，其余額繼續(xù)沖減少數(shù)股東權(quán)益。
（四）報(bào)告期內(nèi)增減子公司的處理
1.報(bào)告期內(nèi)增加子公司的處理
（1）報(bào)告期內(nèi)因同一控制下企業(yè)合并增加子公司的處理
在報(bào)告期內(nèi)，因同一控制下的企業(yè)合并而增加子公司的，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，將該子公司合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
（2）報(bào)告期內(nèi)因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司的處理
在報(bào)告期內(nèi)，因非同一控制下的企業(yè)合并而增加子公司的，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，將該子公司自購買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公司自購買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
2.報(bào)告期內(nèi)處置子公司的處理
公司在報(bào)告期內(nèi)處置子公司的，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，將該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
（一）合營安排的分類
合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。共同經(jīng)營，是指合營方享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營安排；合營企業(yè)，是指合營方僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。
未通過單獨(dú)主體達(dá)成的合營安排，劃分為共同經(jīng)營。單獨(dú)主體，是指具有單獨(dú)可辨認(rèn)的財(cái)務(wù)架構(gòu)的主體，包括單獨(dú)的法人主體和不具備法人主體資格但法律認(rèn)可的主體。
通過單獨(dú)主體達(dá)成的合營安排，通常劃分為合營企業(yè)。但有確鑿證據(jù)表明滿足下列任一條件并且符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的合營安排應(yīng)當(dāng)劃分為共同經(jīng)營：
1.合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債分別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。
2.合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債分別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。
3.其他相關(guān)事實(shí)和情況表明，合營方對該安排中的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債分別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，如合營方享有與合營安排相關(guān)的幾乎所有產(chǎn)出，并且該安排中負(fù)債的清償持續(xù)依賴于合營方的支持。
（二）共同經(jīng)營的會(huì)計(jì)處理
合營方根據(jù)其在共同經(jīng)營中利益份額確認(rèn)相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：
1.確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
2.確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
3.確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
4.按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；
5.確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。
8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金包括公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。
公司將持有的期限短（自購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。
9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
√適用□不適用
（一）外幣業(yè)務(wù)的核算方法
1.外幣交易的初始確認(rèn)
對于發(fā)生的外幣交易，公司均按照交易發(fā)生日中國人民銀行公布的即期匯率（中間價(jià)）將外幣金額折算為記賬本位幣金額。其中，對發(fā)生的外幣兌換或涉及外幣兌換的交易，公司按照交易發(fā)生日實(shí)際采用的匯率進(jìn)行折算。
2.資產(chǎn)負(fù)債表日或結(jié)算日的調(diào)整或結(jié)算
資產(chǎn)負(fù)債表日或結(jié)算日，公司按照下列方法對外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目分別進(jìn)行處理：（1）外幣貨幣性項(xiàng)目的會(huì)計(jì)處理原則
對于外幣貨幣性項(xiàng)目，在資產(chǎn)負(fù)債表日或結(jié)算日，公司采用資產(chǎn)負(fù)債表日或結(jié)算日的即期匯率（中間價(jià)）折算，對因匯率波動(dòng)而產(chǎn)生的差額調(diào)整外幣貨幣性項(xiàng)目的記賬本位幣金額，同時(shí)作為匯兌差額處理。其中，與購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)有關(guān)的外幣借款產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本；其他匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
（2）外幣非貨幣性項(xiàng)目的會(huì)計(jì)處理原則
①對于以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，公司仍按照交易發(fā)生日的即期匯率（中間價(jià)）折算，不改變其記賬本位幣金額，不產(chǎn)生匯兌差額。
②對于以成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量的存貨，如果其可變現(xiàn)凈值以外幣確定，則公司在確定存貨的期末價(jià)值時(shí)，先將可變現(xiàn)凈值按期末匯率折算為記賬本位幣金額，再與以記賬本位幣反映的存貨成本進(jìn)行比較。
③對于以公允價(jià)值計(jì)量的非貨幣性項(xiàng)目，如果期末的公允價(jià)值以外幣反映，則公司先將該外幣按照公允價(jià)值確定當(dāng)日的即期匯率折算為記賬本位幣金額，再與原記賬本位幣金額進(jìn)行比較，其差額作為公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）損益，計(jì)入當(dāng)期損益。
（二）外幣報(bào)表折算的會(huì)計(jì)處理方法
1.公司按照下列方法對境外經(jīng)營的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算：
（1）資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。
（2）利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。
按照上述方法折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目的“其他綜合收益”項(xiàng)目列示。
2.公司按照下列方法對處于惡性通貨膨脹經(jīng)濟(jì)中的境外經(jīng)營的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算：
（1）公司對資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目運(yùn)用一般物價(jià)指數(shù)予以重述，對利潤表項(xiàng)目運(yùn)用一般物價(jià)指數(shù)變動(dòng)予以重述，再按資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率進(jìn)行折算。
（2）在境外經(jīng)營不再處于惡性通貨膨脹經(jīng)濟(jì)中時(shí)，公司對財(cái)務(wù)報(bào)表停止重述，按照停止之日的價(jià)格水平重述的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算。
3.公司在處置境外經(jīng)營時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中其他綜合收益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，自其他綜合收益轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益；部分處置境外經(jīng)營的，按照處置的比例計(jì)算處置部分的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
10. 金融工具
√適用□不適用
金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。
（一）金融工具的分類
1.金融資產(chǎn)的分類
公司根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)、投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理要求，將取得的金融資產(chǎn)分為以下四類：（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；（2）持有至到期投資；（3）貸款和應(yīng)收款項(xiàng)；（4）可供出售金融資產(chǎn)。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括：（1）交易性金融資產(chǎn)；（2）指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；（3）投資性主體對不納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的子公司的權(quán)益性投資；（4）風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、共同基金以及類似主體持有的權(quán)益性投資等。
對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權(quán)益性投資，按業(yè)務(wù)特點(diǎn)、投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理要求可以劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或可供出售金融資產(chǎn)。在某些特殊情況下，劃分為可供出售金融資產(chǎn)的權(quán)益性投資可以采用成本法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
2.金融負(fù)債的分類
公司根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理要求，將承擔(dān)的金融負(fù)債分為以下兩類：（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）；（2）其他金融負(fù)債。
（二）金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
1.金融工具的確認(rèn)依據(jù)
公司在成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
2.金融工具的計(jì)量方法
（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債：按照取得時(shí)的公允價(jià)值作為初始計(jì)量金額，相關(guān)交易費(fèi)用在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。實(shí)際支付的價(jià)款中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收股利或應(yīng)收利息。持有期間取得的現(xiàn)金股利或債券利息，確認(rèn)為投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，按照公允價(jià)值計(jì)量，并將其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。出售交易性金融資產(chǎn)時(shí)，按實(shí)際收到的價(jià)款（如有應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)予扣除）與處置日交易性金融資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額確認(rèn)投資收益，并將原已計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益的累計(jì)金額全部轉(zhuǎn)入投資收益。
（2）持有至到期投資：按照取得時(shí)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始計(jì)量金額。實(shí)際支付的價(jià)款中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收利息。持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在取得時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。資產(chǎn)負(fù)債表日，按照攤余成本計(jì)量。處置時(shí)，將取得的價(jià)款（如有應(yīng)收利息應(yīng)予扣除）與該項(xiàng)持有至到期投資賬面價(jià)值之間的差額確認(rèn)為投資收益。
（3）貸款和應(yīng)收款項(xiàng)：貸款和應(yīng)收款項(xiàng)主要是指金融企業(yè)發(fā)放的貸款和一般企業(yè)銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收款項(xiàng)等債權(quán)。采用實(shí)際利率法，按照攤余成本計(jì)量。金融企業(yè)根據(jù)當(dāng)前市場條件發(fā)放的貸款，按發(fā)放貸款的本金和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。一般企業(yè)對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，按從購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額。貸款持有期間所確認(rèn)的利息收入，根據(jù)實(shí)際利率計(jì)算。企業(yè)收回或處置貸款和應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，將取得的價(jià)款與該貸款和應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
（4）可供出售金融資產(chǎn)：按照取得時(shí)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。實(shí)際支付的價(jià)款中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收股利或應(yīng)收利息。持有期間取得的現(xiàn)金股利或債券利息，計(jì)入投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出售金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量，且其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。處置時(shí)，將取得的價(jià)款（如有應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)予扣除）與該項(xiàng)可供出售金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資收益；同時(shí)，將原直接計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)對應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投資損益。
（5）其他金融負(fù)債：按照發(fā)生時(shí)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始入賬金額，采用實(shí)際利率法確認(rèn)利息費(fèi)用，資產(chǎn)負(fù)債表日按照攤余成本計(jì)量。
（三）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
1.金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件
公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方，則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。
在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，公司采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。
2.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的處理
公司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移。
（1）金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，公司將因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)與所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益，并將原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
（2）金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，公司將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒔K止確認(rèn)部分的對價(jià)與金融資產(chǎn)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)將原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
3.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的處理
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，所收到的對價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。
（四）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
1.金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)該現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。
2.公司對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。
3.金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
4.公司如回購部分金融負(fù)債的，在回購日按照繼續(xù)確認(rèn)部分和終止確認(rèn)部分的相對公允價(jià)值，將該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付對價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
（五）金融工具公允價(jià)值的確定方法
1.存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，按照計(jì)量日活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。
2.不存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值，具體確定原則和方法依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號――公允價(jià)值計(jì)量》相關(guān)規(guī)定。
（六）金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)（含單項(xiàng)金融資產(chǎn)或一組金融資產(chǎn)）的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，確認(rèn)減值損失，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難、債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組、因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難導(dǎo)致該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易、權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌等。
1.持有至到期投資減值測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
資產(chǎn)負(fù)債表日，對于持有至到期投資，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額計(jì)算確認(rèn)減值損失。
（1）對于單項(xiàng)金額重大的持有至到期投資，單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
（2）對于單項(xiàng)金額非重大的持有至到期投資以及經(jīng)單獨(dú)測試后未發(fā)生減值的單項(xiàng)金額重大的持有至到期投資，按類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分為若干組合，再按這些組合在資產(chǎn)負(fù)債表日余額的一定比例計(jì)算確定減值損失，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
2.可供出售金融資產(chǎn)的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
資產(chǎn)負(fù)債表日，如果有客觀證據(jù)表明可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備，確認(rèn)減值損失。對于權(quán)益工具投資，當(dāng)綜合相關(guān)因素判斷可供出售權(quán)益工具投資公允價(jià)值下跌是嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌時(shí)，表明該可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值。其中“嚴(yán)重下跌”是指公允價(jià)值下跌幅度累計(jì)超過成本的50%；“非暫時(shí)性下跌”是指公允價(jià)值連續(xù)下跌時(shí)間超過12個(gè)月。
可供出售金融資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備時(shí)，將原計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失，為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。
在確認(rèn)減值損失后，期后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，可供出售權(quán)益工具投資的減值損失轉(zhuǎn)回確認(rèn)為其他綜合收益，可供出售債務(wù)工具的減值損失轉(zhuǎn)回計(jì)入當(dāng)期損益。
在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不得轉(zhuǎn)回。
（七）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理方法
因持有意圖或能力的改變致使某項(xiàng)投資不再適合劃分為持有至到期投資的，公司將其重分類為可供出售金融資產(chǎn)；公司將持有至到期投資部分出售或重分類的金額較大，且出售或重分類不屬于公司無法控制、預(yù)期不會(huì)重復(fù)發(fā)生且難以合理預(yù)計(jì)的獨(dú)立事件所引起，也將該類投資的剩余部分重分類為可供出售的金融資產(chǎn)。
11. 應(yīng)收款項(xiàng)
(1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
√適用□不適用
單項(xiàng)金額重大的判斷依 單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)，是指期末余額在是指期末余額在500.00
據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 萬元以上的應(yīng)收賬款和期末余額在100.00萬元以上的其他應(yīng)收款。
資產(chǎn)負(fù)債表日，公司對單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試。
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 如有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，則按其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低
提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；單項(xiàng)金額重大
的應(yīng)收款項(xiàng)經(jīng)測試未發(fā)生減值的并入其他單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款
項(xiàng)，依據(jù)其期末余額，按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
(2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：
√適用□不適用
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
單項(xiàng)金額重大但經(jīng)單獨(dú)測試后未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)加上扣除單
賬齡組合 項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后的單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，以應(yīng)收款項(xiàng)賬齡為
類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合。
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)
1年以內(nèi)（含1年） 1.00 1.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 30.00 30.00
3－4年 50.00 50.00
4－5年 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
□適用√不適用
(3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：
√適用□不適用
單項(xiàng)計(jì)提壞賬 單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)是指單項(xiàng)金額在500.00萬元以下的應(yīng)收賬款和期末
準(zhǔn)備的理由 余額在100.00萬元以下的其他應(yīng)收款。
公司對于單項(xiàng)金額雖不重大但具備以下特征的應(yīng)收款項(xiàng)（與對方存在爭議或涉及
訴訟、仲裁的應(yīng)收款項(xiàng)；已有明顯跡象表明債務(wù)人很可能無法履行還款義務(wù)的應(yīng)
壞賬準(zhǔn)備的計(jì) 收款項(xiàng)等），可以單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其
提方法 未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。同時(shí)，
公司將扣除單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后的單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，以應(yīng)收款項(xiàng)賬齡
為類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
12. 存貨
√適用□不適用
（一）存貨的分類
公司存貨分為在途物資、原材料、周轉(zhuǎn)材料（包括包裝物和低值易耗品）、委托加工物資、在產(chǎn)品、庫存商品（產(chǎn)成品）、發(fā)出商品、半成品、開發(fā)產(chǎn)品、開發(fā)成本等。
（二）發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
發(fā)出材料采用加權(quán)平均法核算，發(fā)出庫存商品采用加權(quán)平均法核算。
（三）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
1.存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
（1）庫存商品（產(chǎn)成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。
（2）需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。
（3）為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算；公司持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。
（4）為生產(chǎn)而持有的材料等，用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本的，該材料仍然按照成本計(jì)量；材料價(jià)格的下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本的，該材料按照可變現(xiàn)凈值計(jì)量。
2.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
（1）公司按照單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
（2）對于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，公司按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
（3）與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
（四）存貨的盤存制度
公司存貨盤存采用永續(xù)盤存制，并定期進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。
（五）周轉(zhuǎn)材料的攤銷方法
1.低值易耗品的攤銷方法
公司領(lǐng)用低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
2.包裝物的攤銷方法
公司領(lǐng)用包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
13. 劃分為持有待售資產(chǎn)
√適用□不適用
（一）持有待售資產(chǎn)的范圍
公司主要通過出售（包括具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換）而非持續(xù)使用一項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組收回其賬面價(jià)值時(shí)，將該非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別。
處置組，是指在一項(xiàng)交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產(chǎn)，以及在該交易中轉(zhuǎn)讓的與這些資產(chǎn)直接相關(guān)的負(fù)債。
（二）持有待售資產(chǎn)的確認(rèn)條件
公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：
1.根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即出售；
2.出售極可能發(fā)生，即公司已經(jīng)就一項(xiàng)出售計(jì)劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預(yù)計(jì)出售將在一年內(nèi)完成。有關(guān)規(guī)定要求公司相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可出售的，需已經(jīng)獲得批準(zhǔn)。
（三）持有待售資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理方法和列報(bào)
公司將非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組首次劃分為持有待售類別前，按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定計(jì)量非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組中各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值。
公司初始計(jì)量或在資產(chǎn)負(fù)債表日重新計(jì)量持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組時(shí)，其賬面價(jià)值高于公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額的，將賬面價(jià)值減記至公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提持有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對于持有待售的處置組確認(rèn)的資產(chǎn)減值損失金額，先抵減處置組中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)處置組中各項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其賬面價(jià)值。對于持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)不計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。
持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)或持有待售的處置組中的資產(chǎn)與持有待售的處置組中的負(fù)債不予相互抵銷，分別作為流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債列示。
14. 長期股權(quán)投資
√適用□不適用
（一）長期股權(quán)投資初始投資成本的確定
1.企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，其初始投資成本的確認(rèn)詳見本附注三之五同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法。
2.除企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資以外，其他方式取得的長期股權(quán)投資，按照下列規(guī)定確定其初始投資成本：
（1）通過支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。
（2）通過發(fā)行的權(quán)益性證券（權(quán)益性工具）等方式取得的長期股權(quán)投資，按照所發(fā)行權(quán)益性證券（權(quán)益性工具）公允價(jià)值作為其初始投資成本。如有確鑿證據(jù)表明，取得的長期股權(quán)投資的公允價(jià)值比所發(fā)行權(quán)益性證券（權(quán)益性工具）的公允價(jià)值更加可靠的，以投資者投入的長期股權(quán)投資的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其初始投資成本。與發(fā)行權(quán)益性證券（權(quán)益性工具）直接相關(guān)費(fèi)用，包括手續(xù)費(fèi)、傭金等，沖減發(fā)行溢價(jià)，溢價(jià)不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。通過發(fā)行債務(wù)性證券（債務(wù)性工具）取得的長期股權(quán)投資，比照通過發(fā)行權(quán)益性證券（權(quán)益性工具）處理。
（3）通過債務(wù)重組方式取得的長期股權(quán)投資，公司以債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)所享有股份的公允價(jià)值作為其初始投資成本。
（4）通過非貨幣性資產(chǎn)交換方式取得的長期股權(quán)投資，在非貨幣性資產(chǎn)交換具有商業(yè)實(shí)質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的情況下，公司以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其初始投資成本，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述條件的，公司以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長期股權(quán)投資的初始投資成本。
公司發(fā)生的與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出，計(jì)入長期股權(quán)投資的初始投資成本。
公司無論以何種方式取得長期股權(quán)投資，實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤，作為應(yīng)收股利單獨(dú)核算，不構(gòu)成長期股權(quán)投資的成本。
（二）長期股權(quán)投資的后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
1.采用成本法核算的長期股權(quán)投資
（1）公司對被投資單位能夠?qū)嵤┛刂频拈L期股權(quán)投資，即對子公司投資，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的長期股權(quán)投資，除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，公司不分是否屬于投資前和投資后被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈利潤，均按照應(yīng)享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)投資收益。
2.采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資
（1）公司對被投資單位具有共同控制的合營企業(yè)或重大影響的聯(lián)營企業(yè)，采用權(quán)益法核算。
（2）采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，對于初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本。
（3）取得長期股權(quán)投資后，公司按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資損益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。在確認(rèn)應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)被投資單位的凈損益時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對被投資單位賬面凈利潤經(jīng)過調(diào)整后計(jì)算確定。但是，公司對無法合理確定取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)公允價(jià)值的、投資時(shí)被投資單位可辨認(rèn)資產(chǎn)的公允價(jià)值與其賬面價(jià)值之間的差額較小的或是其他原因?qū)е聼o法取得被投資單位有關(guān)資料的，直接以被投資單位的賬面凈損益為基礎(chǔ)計(jì)算確認(rèn)投資損益。公司按照被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤計(jì)算應(yīng)分享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。公司對被投資單位除凈損益、其他綜合收益以及利潤分配以外的所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán)益。
公司在確認(rèn)由聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資產(chǎn)生的投資收益時(shí)，對公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易收益按照持股比例計(jì)算歸屬于公司的部分予以抵銷，并在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。公司與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部交易損失屬于資產(chǎn)減值損失的，全額予以確認(rèn)。公司對于納入合并范圍的子公司與其聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，也按照上述原則進(jìn)行抵銷，并在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。
在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，按照下列順序進(jìn)行處理：首先沖減長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；如果長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值不足以沖減的，則以其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益的賬面價(jià)值為限繼續(xù)確認(rèn)投資損失，沖減長期應(yīng)收款的賬面價(jià)值；經(jīng)過上述處理，按照投資合同或協(xié)議約定公司仍承擔(dān)額外損失義務(wù)的，按照預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)盈利的，公司扣除未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，按照與上述相反的順序處理，減記已確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面金額、恢復(fù)其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益和長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值，同時(shí)確認(rèn)投資收益。
（三）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
1.確定對被投資單位具有共同控制的依據(jù)
共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。某項(xiàng)安排的相關(guān)活動(dòng)通常包括商品或勞務(wù)的銷售和購買、金融資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)的購買和處置、研究開發(fā)活動(dòng)以及融資活動(dòng)等。合營企業(yè)，是公司僅對某項(xiàng)安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。合營方享有某項(xiàng)安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)相關(guān)債務(wù)的合營安排是共同經(jīng)營，而不是合營企業(yè)。
2.確定對被投資單位具有重大影響的依據(jù)
重大影響，是指對被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，被投資單位為其聯(lián)營企業(yè)。
15. 投資性房地產(chǎn)
(1).如果采用成本計(jì)量模式的：
折舊或攤銷方法
（一）投資性房地產(chǎn)的范圍
投資性房地產(chǎn)，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的、能夠單獨(dú)計(jì)量和出售的房地產(chǎn)。公司的投資性房地產(chǎn)包括已出租的建筑物、已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)。
（二）投資性房地產(chǎn)的確認(rèn)條件
投資性房地產(chǎn)同時(shí)滿足下列條件的，才能予以確認(rèn)：
1.與該投資性房地產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；
2.該投資性房地產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。
（三）采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)
公司在資產(chǎn)負(fù)債表日采用成本模式對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
1.采用成本模式計(jì)量的建筑物的后續(xù)計(jì)量，比照固定資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量，按月計(jì)提折舊。
2.采用成本模式計(jì)量的土地使用權(quán)的后續(xù)計(jì)量，比照無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量，按月進(jìn)行攤銷。
16. 固定資產(chǎn)
(1).確認(rèn)條件
√適用□不適用
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：
1.與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；
2.該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-37.5 5 2.53-4.75
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50
運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5 5 19.00
電子設(shè)備 年限平均法 5-8 5 11.875-19.00
1.除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和土地以外，公司對所有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。
2.公司固定資產(chǎn)從其達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起采用年限平均法計(jì)提折舊，并按照固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)凈殘值率計(jì)算確定折舊率和折舊額，并根據(jù)用途分別計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本或當(dāng)期損益。
3.已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)在計(jì)提折舊時(shí)，公司按照該項(xiàng)固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值、預(yù)計(jì)凈殘值和尚可使用壽命重新計(jì)算確定折舊率和折舊額。
資產(chǎn)負(fù)債表日，公司復(fù)核固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值率和折舊方法，如有變更，作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。
(3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
√適用□不適用
1.融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)
在租賃期開始日，公司將滿足融資租賃標(biāo)準(zhǔn)的租入固定資產(chǎn)確認(rèn)為融資租入固定資產(chǎn)。
2.融資租入固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法
在租賃期開始日，公司將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者和發(fā)生的初始直接費(fèi)用作為融資租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者與最低租賃付款額之間的差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期的各個(gè)期間內(nèi)采用實(shí)際利率法進(jìn)行分?jǐn)偂?
3.融資租入固定資產(chǎn)的折舊方法
采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時(shí)能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。
17. 在建工程
√適用□不適用
（一）在建工程的類別
在建工程以立項(xiàng)項(xiàng)目分類核算。
（二）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)
在建工程項(xiàng)目按照建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值。自營工程，按照直接材料、直接人工、直接機(jī)械施工費(fèi)等計(jì)量；出包工程，按照應(yīng)支付的工程價(jià)款等計(jì)量。在以借款進(jìn)行的工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的、符合資本化條件的借款費(fèi)用，予以資本化，計(jì)入在建工程成本。
公司對于所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按照估計(jì)價(jià)值確定其成本，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按照公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊；待辦理竣工決算后，再按照實(shí)際成本調(diào)整原來的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。
18. 借款費(fèi)用
√適用□不適用
（一）借款費(fèi)用的范圍
公司的借款費(fèi)用包括因借款而發(fā)生的借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。
（二）借款費(fèi)用的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)，包括需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
（三）借款費(fèi)用資本化期間的確定
1.借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)的確定
當(dāng)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生且為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)，借款費(fèi)用開始資本化。其中，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出。
2.借款費(fèi)用暫停資本化時(shí)間的確定
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫
停借款費(fèi)用的資本化。公司將在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。
3.借款費(fèi)用停止資本化時(shí)點(diǎn)的確定
當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用的資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為當(dāng)期損益。
購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)的各部分分別完工，且每部分在其他部分繼續(xù)建造過程中可供使用或者可對外銷售，且為使該部分資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)完成的，停止與該部分資產(chǎn)相關(guān)的借款費(fèi)用的資本化；購建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或者可對外銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時(shí)停止借款費(fèi)用的資本化。
（四）借款費(fèi)用資本化金額的確定
1.借款利息資本化金額的確定
在資本化期間內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間的利息（包括折價(jià)或溢價(jià)的攤銷）資本化金額，按照下列規(guī)定確定：
（1）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，公司以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定。
（2）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，公司根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
（3）借款存在折價(jià)或者溢價(jià)的，公司按照實(shí)際利率法確定每一會(huì)計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或者溢價(jià)金額，調(diào)整每期利息金額。
（4）在資本化期間內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間的利息資本化金額，不能超過當(dāng)期相關(guān)借款實(shí)際發(fā)生的利息金額。
2.借款輔助費(fèi)用資本化金額的確定
（1）專門借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額予以資本化，計(jì)入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本；在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）一般借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
3.匯兌差額資本化金額的確定
在資本化期間內(nèi)，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計(jì)入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本。
19. 生物資產(chǎn)
□適用√不適用
20. 油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
21. 無形資產(chǎn)
(1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
（一）外購無形資產(chǎn)的初始計(jì)量
外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。實(shí)際支付的價(jià)款與購買價(jià)款的現(xiàn)值之間的差額，除應(yīng)予資本化的以外，在信用期間內(nèi)計(jì)入當(dāng)期損益。
（二）自行研究開發(fā)無形資產(chǎn)的初始計(jì)量
自行研究開發(fā)的無形資產(chǎn)的成本，按照自滿足資本化條件后至達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額確定，對于以前期間已經(jīng)費(fèi)用化的支出不再調(diào)整。
公司自行研究開發(fā)的無形資產(chǎn)，其研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；其開發(fā)階段的支出，不符合資本化條件的，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；符合資本化條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)。如果確實(shí)無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出，則將其所發(fā)生的研發(fā)支出全部計(jì)入當(dāng)期損益。
（三）無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量
公司在取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。公司將取得的無形資產(chǎn)分為使用壽命有限的無形資產(chǎn)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
1.使用壽命有限的無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量
公司對使用壽命有限的無形資產(chǎn)，自達(dá)到預(yù)定用途時(shí)起在其使用壽命內(nèi)采用直線法分期攤銷，不預(yù)留殘值。無形資產(chǎn)的攤銷金額通常計(jì)入當(dāng)期損益；某項(xiàng)無形資產(chǎn)包含的經(jīng)濟(jì)利益通過所生產(chǎn)的產(chǎn)品或其他資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的，其攤銷金額計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本。
無形資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值率和年攤銷率列示如下：
無形資產(chǎn)類別 預(yù)計(jì)使用壽命(年) 預(yù)計(jì)凈殘值率(%) 年攤銷率(%)
泰州市經(jīng)東一路土地使用權(quán) 50 2
泰州市揚(yáng)州路231號土地使用權(quán) 10 10.00
軟件 2 50.00
空調(diào)專有技術(shù) 10 10.00
春蘭商標(biāo) 15 6.67
資產(chǎn)負(fù)債表日，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。
2.使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量
公司對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，在持有期間內(nèi)不進(jìn)行攤銷，但于每年年度終了進(jìn)行減值測試。
（四）無形資產(chǎn)使用壽命的估計(jì)
1.來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利的無形資產(chǎn)，其使用壽命按照不超過合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利的期限確定；合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利在到期時(shí)因續(xù)約等延續(xù)且有證據(jù)表明公司續(xù)約不需要付出大額成本的，續(xù)約期計(jì)入使用壽命。
2.合同或法律沒有規(guī)定使用壽命的，公司綜合各方面的情況，通過聘請相關(guān)專家進(jìn)行論證或者與同行業(yè)的情況進(jìn)行比較以及參考公司的歷史經(jīng)驗(yàn)等方法來確定無形資產(chǎn)能為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限。
3.按照上述方法仍無法合理確定無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，該項(xiàng)無形資產(chǎn)作為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
(2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
√適用□不適用
（一）根據(jù)研究與開發(fā)的實(shí)際情況，公司將研究開發(fā)項(xiàng)目區(qū)分為研究階段與開發(fā)階段。
1.研究階段
研究階段是指為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)的階段。
2.開發(fā)階段
開發(fā)階段是指在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動(dòng)的階段。
內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（二）開發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)
內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件時(shí)確認(rèn)為無形資產(chǎn)：
1.完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
2.具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
3.無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；
4.有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
5.歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
(3).土地使用權(quán)的處理
1.公司取得的土地使用權(quán)通常確認(rèn)為無形資產(chǎn)，但改變土地使用權(quán)用途，用于賺取租金或資本增值的，將其轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)。
2.公司自行開發(fā)建造廠房等建筑物，相關(guān)的土地使用權(quán)與建筑物分別進(jìn)行處理。
3.外購?fù)恋丶敖ㄖ镏Ц兜膬r(jià)款在建筑物與土地使用權(quán)之間進(jìn)行分配；難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)。
22. 長期資產(chǎn)減值
√適用□不適用
長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
商譽(yù)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測試。公司進(jìn)行商譽(yù)減值測試，對于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。在將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合時(shí)，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合公允價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂?
公允價(jià)值難以可靠計(jì)量的，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂?
在對包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，計(jì)算可收回金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。再對包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，比較這些相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值（包括所分?jǐn)偟纳套u(yù)的賬面價(jià)值部分）與其可收回金額，如相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)商譽(yù)的減值損失。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。
23. 長期待攤費(fèi)用
√適用□不適用
（一）長期待攤費(fèi)用的范圍
長期待攤費(fèi)用是指公司已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊?年以上（不含1年）
的各項(xiàng)費(fèi)用，包括以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)發(fā)生的改良支出等。
（二）長期待攤費(fèi)用的初始計(jì)量
長期待攤費(fèi)用按照實(shí)際發(fā)生的支出進(jìn)行初始計(jì)量。
（三）長期待攤費(fèi)用的攤銷
長期待攤費(fèi)用按照受益期限采用直線法分期攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
短期薪酬，是指企業(yè)預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)將全部予以支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償除外。
短期薪酬具體包括：職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，住房公積金，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計(jì)劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。
公司在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
公司參與的設(shè)定提存計(jì)劃是按照有關(guān)規(guī)定為職工繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、企業(yè)年金繳費(fèi)等。公司根據(jù)在資產(chǎn)負(fù)債表日為換取職工在會(huì)計(jì)期間提供的服務(wù)而應(yīng)繳存的金額，確認(rèn)為職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
辭退福利，是指公司在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減而給予職工的補(bǔ)償。在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：1.企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)。
2.企業(yè)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。
(4)、其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職后福利和辭退福利以外的其他所有職工福利。在報(bào)告期末，公司將其他長期職工福利產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分：
1.服務(wù)成本。
2.其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額。
3.重新計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)。
為簡化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，上述項(xiàng)目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25. 預(yù)計(jì)負(fù)債
√適用□不適用
（一）預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)原則
當(dāng)與對外擔(dān)保、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同、重組等或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下三個(gè)條件時(shí)，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：
1.該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；
2.該項(xiàng)義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司；
3.該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
（二）預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法
預(yù)計(jì)負(fù)債的金額按照該或有事項(xiàng)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)計(jì)量。
1.所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍內(nèi)的中間值確定。
2.在其他情況下，最佳估計(jì)數(shù)分別下列情況處理：
（1）或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，按照最可能發(fā)生金額確定。
（2）或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。
26. 股份支付
□適用√不適用
27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
公司營業(yè)收入主要包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，其確認(rèn)原則如下：（一）銷售商品收入的確認(rèn)原則
公司在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)銷售商品收入的實(shí)現(xiàn)。
1.房地產(chǎn)銷售：在房屋交付時(shí)確認(rèn)銷售收入；對于由于客戶原因未及時(shí)辦理交付手續(xù)的，在交付通知發(fā)出、房款已收回且相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)已轉(zhuǎn)移給客戶時(shí)確認(rèn)收入。
2.銷售商品:公司主要銷售家用電器及機(jī)電產(chǎn)品。產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購貨方，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。
（二）提供勞務(wù)收入的確認(rèn)原則
1.提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)情況下的提供勞務(wù)收入的確認(rèn)原則
公司在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
在收入的金額能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司，交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定，交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠地估計(jì)。
2.提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計(jì)情況下的提供勞務(wù)收入的確認(rèn)原則
公司在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計(jì)的，分別以下三種情況確認(rèn)提供勞務(wù)收入：（1）如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)全部能夠得到補(bǔ)償，則按已收或預(yù)計(jì)能夠收回的金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本；
（2）如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)部分能夠得到補(bǔ)償，則按能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本；
（3）如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)全部不能得到補(bǔ)償，則將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益（主營業(yè)務(wù)成本），不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
（三）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)原則
公司在與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。
29. 政府補(bǔ)助
（一）政府補(bǔ)助的類型
政府補(bǔ)助，是指公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)，包括與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。
（二）政府補(bǔ)助的確認(rèn)原則和確認(rèn)時(shí)點(diǎn)
政府補(bǔ)助的確認(rèn)原則：
公司能夠滿足政府補(bǔ)助所附條件；
公司能夠收到政府補(bǔ)助。
政府補(bǔ)助同時(shí)滿足上述條件時(shí)才能予以確認(rèn)。
（三）政府補(bǔ)助的計(jì)量
政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，公司按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。
政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，公司按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額計(jì)量（名義金額為人民幣1元）。
（四）政府補(bǔ)助的會(huì)計(jì)處理方式
(1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，在取得時(shí)按照到賬的實(shí)際金額確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
(2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
①用于補(bǔ)償公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，在取得時(shí)確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益。
②用于補(bǔ)償公司已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，在取得時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期損益。
(3)、對于同時(shí)包含于資產(chǎn)相關(guān)部分和與收益相關(guān)部分的政府補(bǔ)助，可以區(qū)分的，則分不同部分分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；難以區(qū)分的，則整體歸類為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
(4)、與公司日常經(jīng)營相關(guān)的政府補(bǔ)助，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。
與企業(yè)日常活動(dòng)無關(guān)的政府補(bǔ)助，計(jì)入營業(yè)外收支。財(cái)政將貼息資金直接撥付給公司的，公司將對應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借款費(fèi)用。
(5)、已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要退回的，分別下列情況處理：
初始確認(rèn)時(shí)沖減相關(guān)資產(chǎn)賬面價(jià)值的，調(diào)整資產(chǎn)賬面價(jià)值。
30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
√適用□不適用
公司采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算所得稅。
（一）遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)
1.公司在取得資產(chǎn)、負(fù)債時(shí)確定其計(jì)稅基礎(chǔ)。公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，分析比較資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)，資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)存在暫時(shí)性差異的，在有關(guān)暫時(shí)性差異發(fā)生當(dāng)期且符合確認(rèn)條件的情況下，公司對應(yīng)納稅暫時(shí)性差異或可抵扣暫時(shí)性差異分別確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債或遞延所得稅資產(chǎn)。
2.遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)依據(jù)
（1）公司以未來期間很可能取得用以抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。在確定未來期間很可能取得的應(yīng)納稅所得額時(shí)，包括未來期間正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的應(yīng)納稅所得額，以及在可抵扣暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回期間因應(yīng)納稅暫時(shí)性差異的轉(zhuǎn)回而增加的應(yīng)納稅所得額。
（2）對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，公司以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。
（3）資產(chǎn)負(fù)債表日，公司對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值；在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
3.遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)
公司將當(dāng)期和以前期間應(yīng)交未交的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債。但不包括商譽(yù)、非企業(yè)合并形成的交易且該交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額所形成的暫時(shí)性差異。
（二）遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的計(jì)量
1.資產(chǎn)負(fù)債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，公司根據(jù)稅法規(guī)定按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。
2.適用稅率發(fā)生變化的，公司對已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債進(jìn)行重新計(jì)量，除直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以外，將其影響數(shù)計(jì)入稅率變化當(dāng)期的所得稅費(fèi)用。
3.公司在計(jì)量遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債時(shí)，采用與收回資產(chǎn)或清償債務(wù)的預(yù)期方式相一致的稅率和計(jì)稅基礎(chǔ)。
4.公司對遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不進(jìn)行折現(xiàn)。
31. 租賃
(1)、經(jīng)營租賃的會(huì)計(jì)處理方法
√適用□不適用
1.公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
2.資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
3.公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_認(rèn)為租賃相關(guān)收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃相關(guān)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。
4.公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。
(2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
□適用√不適用
32. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
□適用√不適用
33. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更
(1)、重要會(huì)計(jì)政策變更
√適用□不適用
會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報(bào)表項(xiàng)目名稱和金
額)
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號 公司本報(bào)告期“其他收益”科目金額增
―政府補(bǔ)助》要求，公司修改 經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)加615,802.54元，“營業(yè)外收入”科目
財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)，在利潤表中的 審議通過 金額減少615,802.54元。
“營業(yè)利潤”項(xiàng)目之上單獨(dú)列
報(bào)“其他收益”項(xiàng)目。
其他說明
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)修訂
<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號―政府補(bǔ)助>
的通知》（財(cái)會(huì)[2017]15號），公司按新準(zhǔn)則的要求對政府補(bǔ)助的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整。公司對2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至新準(zhǔn)則施行日之間新增的政府補(bǔ)助根據(jù)新準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。
財(cái)政部于2017年發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第42號―持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》，自2017年5月28日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營采用未來適用法處理。
(2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項(xiàng)
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷項(xiàng)稅額－可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 17%、5%（銷項(xiàng)稅額）
營業(yè)稅 營業(yè)額 5%（2016年5月1日前）
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%
房產(chǎn)稅 房屋租賃收入 12%
土地使用稅 土地面積 5元/平方米
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
□適用√不適用
2. 稅收優(yōu)惠
□適用√不適用
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 18,523.59 22,155.35
銀行存款 278,001,643.79 64,745,044.41
其他貨幣資金 20,019,331.35 7,220,310.79
合計(jì) 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：存放在境外的款
項(xiàng)總額
其他說明
[注]其他貨幣資金包含定期存款20,000,000.00元，其他保證金19,331.35元。貨幣資金余額中
無因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)。
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
□適用√不適用
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
(1).應(yīng)收票據(jù)分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 60,247,554.13 4,897,554.46
合計(jì) 60,247,554.13 4,897,554.46
(2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 100,494,932.41
合計(jì) 100,494,932.41
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應(yīng)收賬款
(1). 應(yīng)收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面
金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項(xiàng)金額
重大并單
獨(dú)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的
應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)
險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞 42,642,587.78100.007,885,092.21 18.49 34,757,495.57 41,325,513.84100.006,602,078.34 15.98 34,723,435.50
賬準(zhǔn)備的
應(yīng)收賬款
單項(xiàng)金額
不重大但
單獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
的應(yīng)收賬
款
合計(jì) 42,642,587.78/ 7,885,092.21/ 34,757,495.57 41,325,513.84/ 6,602,078.34/ 34,723,435.50
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 14,032,546.65 140,325.47 1.00
1至2年 12,913,140.69 1,291,314.07 10.00
2至3年 8,711,947.86 2,613,584.36 30.00
3至4年 6,284,485.92 3,142,242.96 50.00
4至5年 14,206.52 11,365.21 80.00
5年以上 686,260.14 686,260.14 100.00
合計(jì) 42,642,587.78 7,885,092.21
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額1,283,013.87元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：
√適用□不適用
債務(wù)人名稱 期末余額 占應(yīng)收賬款期末余額 壞賬準(zhǔn)備金額
合計(jì)數(shù)的比例(%)
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 19,050,388.05 44.67 1,976,864.66
江蘇春蘭機(jī)械制造有限公司 2,969,711.55 6.96 29,697.12
重慶蘇寧云商銷售有限公司 2,668,635.89 6.26 969,154.59
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 1,821,694.53 4.27 462,975.41
浙江蘇寧云商商貿(mào)有限公司 1,733,053.75 4.06 866,526.88
合計(jì) 28,243,483.77 66.22 4,305,218.66
(5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預(yù)付款項(xiàng)
(1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內(nèi) 54,603,019.94 99.44 15,885,795.36 98.93
1至2年 243,226.34 0.44 87,578.24 0.55
2至3年 2,160.84 0.00
3年以上 64,188.36 0.12 84,507.67 0.52
合計(jì) 54,912,595.48 100.00 16,057,881.27 100.00
賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明：
無
(2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：
√適用□不適用
占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例
單位名稱 期末余額
(%)
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 43,570,786.45 79.35
江蘇春蘭機(jī)械制造有限公司 7,810,974.09 14.22
占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例
單位名稱 期末余額
(%)
泰州市建筑工程有限公司 2,923,773.33 5.32
泰州市中天環(huán)境科技有限公司 149,800.00 0.27
江蘇春蘭清潔能源研究院有限公司 114,067.47 0.21
合計(jì) 54,569,401.34 99.37
其他說明
□適用√不適用
7、應(yīng)收利息
(1). 應(yīng)收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應(yīng)收股利
(1). 應(yīng)收股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
國電泰州發(fā)電有限公司 107,813,475.58 6,000,000.00
國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司 6,252,509.40
合計(jì) 114,065,984.98 6,000,000.00
(2). 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應(yīng)收款
(1). 其他應(yīng)收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值
例(%) (%) 例(%)
單項(xiàng)金額
重大并單
獨(dú)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收
款
按信用風(fēng)
險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞 5,605,548.36 100.002,922,228.96 52.132,683,319.405,393,921.10 100.002,890,054.72 53.582,503,866.38
賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收
款
單項(xiàng)金額
不重大但
單獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)
收款
合計(jì) 5,605,548.36/ 2,922,228.96/ 2,683,319.405,393,921.10/ 2,890,054.72/ 2,503,866.38
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 2,107,211.88 21,072.12 1.00
1至2年 480,011.48 48,001.15 10.00
2至3年 129,979.00 38,993.70 30.00
3至4年 105,388.02 52,694.01 50.00
4至5年 107,450.00 85,960.00 80.00
5年以上 2,675,507.98 2,675,507.98 100.00
合計(jì) 5,605,548.36 2,922,228.96
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額32,174.24元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 145,565.04 653,927.42
保證金 4,415,825.80 4,105,611.80
備用金 567,509.02 157,733.38
維修基金 476,648.50 476,648.50
合計(jì) 5,605,548.36 5,393,921.10
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 期末余額合計(jì) 期末余額
數(shù)的比例(%)
蘇寧電器南京 3-4年388.02元，5
采購中心 保證金 2,200,000.00 年以上 39.25 2,199,805.99
2,199,611.98元
江蘇五星電器 保證金 400,000.00 1年以內(nèi) 7.14 4,000.00
有限公司
備用金 360,000.00 1年以內(nèi) 6.42 3,600.00
1年以內(nèi)
江蘇鵬潤國美 保證金 351,783.34 331,783.34元，5 6.28 23,317.83
電器公司 年以上20,000.00
元
重慶百貨大樓
股份有限公司 保證金 300,000.00 1年以內(nèi) 5.35 3,000.00
電器事業(yè)部
合計(jì) / 3,611,783.34 / 64.44 2,233,723.82
(6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 17,236,828.93 5,101,082.76 12,135,746.17 17,929,480.56 5,101,082.76 12,828,397.80
在產(chǎn)品 1,123,789.30 1,123,789.30
庫存商品410,626,313.09 9,726,652.39400,899,660.70 437,261,936.17 9,809,472.68 427,452,463.49
發(fā)出商品 19,417,053.51 118,515.19 19,298,538.32
低值易耗 10,410,835.65 10,410,835.65 6,709,721.29 6,709,721.29
品
委托加工 444,715.52 444,715.52 2,263,930.46 2,263,930.46
物資
半成品 159,947.71 159,947.71 953,088.45 953,088.45
開發(fā)成本248,799,575.57 248,799,575.57 209,179,803.85 209,179,803.85
[注1]
開發(fā)產(chǎn)品139,526,054.59 139,526,054.59 159,631,774.60 159,631,774.60
[注2]
合計(jì) 828,328,060.3614,827,735.15813,500,325.21 853,346,788.89 15,029,070.63 838,317,718.26
[注1]：開發(fā)成本為星威園普通住宅項(xiàng)目。
[注2]：開發(fā)產(chǎn)品為星威園別墅。
(2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 5,101,082.76 5,101,082.76
庫存商品 9,809,472.68 118,515.19 201,335.48 9,726,652.39
發(fā)出商品 118,515.19 118,515.19
合計(jì) 15,029,070.63 118,515.19 201,335.48 118,515.19 14,827,735.15
(3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明：
√適用□不適用
開發(fā)產(chǎn)品星威園別墅期末余額中含資本化利息846,848.92元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
□適用√不適用
12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
□適用√不適用
13、其他流動(dòng)資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
待抵扣稅金 14,679,983.57 4,003,254.67
合計(jì) 14,679,983.57 4,003,254.67
其他說明
無
14、可供出售金融資產(chǎn)
(1). 可供出售金融資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 賬面余額 減值 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 賬面價(jià)值
準(zhǔn)備 準(zhǔn)備
可供出售債務(wù)工具：
可供出售權(quán)益工具： 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
按公允價(jià)值計(jì)量的
按成本計(jì)量的 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
合計(jì) 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
(2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
□適用√不適用
(3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被
投資
被投資 本 本本 單位 本期現(xiàn)金紅利
單位 本期 期 期期期期 持股
期初 增加 減 期末 初增減末 比例
少 加少 (%)
國電泰
州發(fā)電 413,900,000.00 413,900,000.00 10.00 101,813,475.58
有限公
司
國電龍
源環(huán)保 18,000,000.00 8,500,000.00 26,500,000.00 10.00 17,864,312.57
泰州有
限公司
合計(jì) 431,900,000.00 8,500,000.00 440,400,000.00 / 119,677,788.15
(4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應(yīng)收款
(1)長期應(yīng)收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款
□適用√不適用
(3)轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權(quán)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動(dòng)
其 宣告計(jì) 減值
被投資 期初 追減 其他他 發(fā)放提 期末 準(zhǔn)備
單位 余額 加少 權(quán)益法下確認(rèn) 綜合權(quán) 現(xiàn)金減其 余額 期末
投投 的投資損益 收益益 股利值他 余額
資資 調(diào)整變 或利準(zhǔn)
動(dòng)潤備
一、合
營企業(yè)
小計(jì)
二、聯(lián)
營企業(yè)
江蘇春
蘭機(jī)械 23,763,117.17 202,427.93 23,965,545.10
制造有
限公司
西安慶
安制冷
設(shè)備股 170,012,578.58 811,538.63 170,824,117.21
份有限
公司
小計(jì) 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
合計(jì) 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
其他說明
無
18、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
(1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 288,174,774.25 131,606,792.94 419,781,567.19
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨\固定資產(chǎn)\在建
工程轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 288,174,774.25 131,606,792.94 419,781,567.19
二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷
1.期初余額 72,274,320.35 24,262,352.17 96,536,672.52
2.本期增加金額 4,599,836.74 1,769,022.08 6,368,858.82
（1）計(jì)提或攤銷 4,599,836.74 1,769,022.08 6,368,858.82
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 76,874,157.09 26,031,374.25 102,905,531.34
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 211,300,617.16 105,575,418.69 316,876,035.85
2.期初賬面價(jià)值 215,900,453.90 107,344,440.77 323,244,894.67
(2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產(chǎn)
(1). 固定資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 電子設(shè)備 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 357,229,683.89324,680,996.71 8,633,102.4691,272,469.78 781,816,252.84
2.本期增加金額 199,653.20 9,279.00 208,932.20
（1）購置 199,653.20 9,279.00 208,932.20
（2）在建工程轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額 359,301.48 1,151,219.39 1,510,520.87
（1）處置或報(bào)廢 359,301.48 1,151,219.39 1,510,520.87
4.期末余額 357,229,683.89324,321,695.23 7,681,536.2791,281,748.78 780,514,664.17
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 160,607,023.12190,797,376.16 7,115,366.0780,543,055.69 439,062,821.04
2.本期增加金額 7,054,343.71 8,421,910.50 50,814.90 296,967.87 15,824,036.98
（1）計(jì)提 7,054,343.71 8,421,910.50 50,814.90 296,967.87 15,824,036.98
3.本期減少金額 300,538.33 1,036,097.43 1,336,635.76
（1）處置或報(bào)廢 300,538.33 1,036,097.43 1,336,635.76
4.期末余額 167,661,366.83198,918,748.33 6,130,083.5480,840,023.56 453,550,222.26
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 14,612,842.71 9,612.84 1,724,726.82 16,347,182.37
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額 4,718.13 4,718.13
（1）處置或報(bào)廢 4,718.13 4,718.13
4.期末余額 14,608,124.58 9,612.84 1,724,726.82 16,342,464.24
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 189,568,317.06110,794,822.32 1,541,839.89 8,716,998.40 310,621,977.67
2.期初賬面價(jià)值 196,622,660.77119,270,777.84 1,507,948.55 9,004,862.27 326,406,249.43
(2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
(4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
□適用√不適用
(5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
物流配送中心 12,085,031.19 土地未劃撥到江蘇春蘭電子商務(wù)有限公
司名下，無法辦理房產(chǎn)權(quán)證
2號廠房 22,826,049.69 土地未劃撥到江蘇春蘭電子商務(wù)有限公
司名下，無法辦理房產(chǎn)權(quán)證
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
□適用√不適用
(2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
□適用√不適用
(3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產(chǎn)清理
□適用√不適用
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
(1). 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
(2). 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
25、無形資產(chǎn)
(1). 無形資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 非專利技術(shù) 商標(biāo) 軟件 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
2.本期增加金額
(1)購置
(2)內(nèi)部研發(fā)
(3)企業(yè)合并增
加
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 2,439,201.02 54,390,300.00 20,000,000.00 156,890.90 76,986,391.92
2.本期增加金額 69,538.44 69,538.44
（1）計(jì)提 69,538.44 69,538.44
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 2,508,739.46 54,390,300.00 20,000,000.00 156,890.90 77,055,930.36
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 5,111,074.60 7,779.10 5,118,853.70
2.期初賬面價(jià)值 5,180,613.04 7,779.10 5,188,392.14
(2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發(fā)支出
□適用√不適用
27、商譽(yù)
(1). 商譽(yù)賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備
□適用√不適用
說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
模具 1,039,786.32 1,039,786.32
合計(jì) 1,039,786.32 1,039,786.32
其他說明：
無
29、遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債
(1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 可抵扣暫時(shí)性 遞延所得稅 可抵扣暫時(shí)性 遞延所得稅
差異 資產(chǎn) 差異 資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 23,219,774.36 5,804,943.59 22,460,944.47 5,615,236.12
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤 27,720,944.78 6,930,236.20 27,720,944.78 6,930,236.20
可抵扣虧損
稅款抵減 6,671,554.99 1,667,888.75 6,671,554.99 1,667,888.75
預(yù)提成本費(fèi)用 2,538,878.98 634,719.75 2,538,878.98 634,719.75
合計(jì) 60,151,153.11 15,037,788.29 59,392,323.22 14,848,080.82
(2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
□適用√不適用
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債：
□適用√不適用
(4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
□適用√不適用
(5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
對外投資款 8,500,000.00
合計(jì) 8,500,000.00
其他說明：
國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，由各股東方按所占股比進(jìn)行增資，增資總額為8500
萬元。公司召開董事會(huì)審議通過了對國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司增資事宜。2016年12月，公司
支付850萬元增資資本金。截止2016年12月31日，國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司未完成注冊資本
的工商變更登記手續(xù)。2017年3月，國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司已完成注冊資本等工商變更登記
手續(xù)，并取得了泰州市工商行政管理局換發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》。
31、短期借款
(1). 短期借款分類
□適用√不適用
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
□適用√不適用
33、衍生金融負(fù)債
□適用√不適用
34、應(yīng)付票據(jù)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 49,530.00 7,045,200.00
合計(jì) 49,530.00 7,045,200.00
35、應(yīng)付賬款
(1). 應(yīng)付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
工程款 848,868.55 8,986,404.36
貨款 91,346,169.92 82,887,500.62
合計(jì) 92,195,038.47 91,873,904.98
(2). 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
西安慶安制冷設(shè)備股份有限公司 27,426,789.47 未結(jié)算
江蘇百安機(jī)電設(shè)備工程有限公司 1,834,773.67 未結(jié)算
成都寧江機(jī)床銷售有限公司 1,610,000.00 未結(jié)算
合計(jì) 30,871,563.14 /
其他說明
□適用√不適用
36、預(yù)收款項(xiàng)
(1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銷售款 462,905,305.99 148,487,171.35
合計(jì) 462,905,305.99 148,487,171.35
(2).賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應(yīng)付職工薪酬
(1).應(yīng)付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 1,710,167.56 8,232,646.12 9,903,031.37 39,782.31
二、離職后福利-設(shè)定提存 11,227.47 1,104,386.59 1,106,834.59 8,779.47
計(jì)劃
三、辭退福利 205,200.50 205,200.50
四、一年內(nèi)到期的其他福
利
合計(jì) 1,721,395.03 9,542,233.21 11,215,066.46 48,561.78
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和 1,137,578.16 7,146,126.53 8,283,704.69
補(bǔ)貼
二、職工福利費(fèi) 94,486.17 94,486.17
三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 35,909.78 619,448.05 620,151.85 35,205.98
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 35,909.78 543,300.61 544,004.41 35,205.98
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 51,059.85 51,059.85
生育保險(xiǎn)費(fèi) 25,087.59 25,087.59
四、住房公積金 304,328.00 304,328.00
五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育 536,679.62 68,257.37 600,360.66 4,576.33
經(jīng)費(fèi)
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計(jì)劃
合計(jì) 1,710,167.56 8,232,646.12 9,903,031.37 39,782.31
(3).設(shè)定提存計(jì)劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 11,227.47 1,062,633.90 1,065,081.90 8,779.47
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 41,752.69 41,752.69
3、企業(yè)年金繳費(fèi)
合計(jì) 11,227.47 1,104,386.59 1,106,834.59 8,779.47
其他說明：
□適用√不適用
38、應(yīng)交稅費(fèi)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 5,934,427.25 3,328,244.05
消費(fèi)稅
營業(yè)稅 36,882.42 49,582.42
企業(yè)所得稅 2,521,855.80 2,841,129.77
個(gè)人所得稅 42,711.50 25,315.84
城市維護(hù)建設(shè)稅 285,401.48 360,762.08
土地增值稅 1,415,116.36
土地使用稅 278,971.15 332,004.91
房產(chǎn)稅 1,815,033.00 1,772,942.69
教育費(fèi)附加 663,858.56 717,560.55
印花稅 5,808.72 4,916.56
其他 422.00 4,004.00
合計(jì) 11,585,371.88 10,851,579.23
其他說明：
無
39、應(yīng)付利息
□適用√不適用
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應(yīng)付股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
普通股股利 1,346,843.95 1,346,843.95
劃分為權(quán)益工具的優(yōu)先股\永
續(xù)債股利
合計(jì) 1,346,843.95 1,346,843.95
41、其他應(yīng)付款
(1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
應(yīng)付費(fèi)用款 24,650,091.24 12,267,052.35
往來款 12,932,006.14 7,820,199.63
押金 2,876,391.57 8,070,256.16
代扣代交款 2,053.81 1,884,946.01
合計(jì) 40,460,542.76 30,042,454.15
(2).賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
南京美仕年專科門診部有限公司 1,000,000.00 未結(jié)算
泰州金霖家居生活廣場經(jīng)營管理服 1,000,000.00 未結(jié)算
務(wù)有限公司
合計(jì) 2,000,000.00 /
其他說明
□適用√不適用
42、劃分為持有待售的負(fù)債
□適用√不適用
43、1年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1年內(nèi)到期的長期借款 50,000,000.00 100,000,000.00
1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券
1年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款
合計(jì) 50,000,000.00 100,000,000.00
其他說明：
[注]公司以土地使用權(quán)作為抵押。
44、其他流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期應(yīng)付債券
安裝費(fèi) 6,218,645.34 1,986,429.76
運(yùn)輸費(fèi) 2,669,427.41 1,040,910.77
力資費(fèi) 282,647.75 165,413.78
維修費(fèi) 1,177,969.80 425,221.07
其他 1,887,465.18 190,937.37
合計(jì) 12,236,155.48 3,808,912.75
短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
質(zhì)押借款
抵押借款 50,000,000.00
保證借款
信用借款
合計(jì) 50,000,000.00
長期借款分類的說明：
[注]公司以土地使用權(quán)作為抵押。
其他說明，包括利率區(qū)間：
□適用√不適用
46、應(yīng)付債券
(1). 應(yīng)付債券
□適用√不適用
(2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
□適用√不適用
(3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明：
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
47、長期應(yīng)付款
(1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款：
□適用√不適用
48、長期應(yīng)付職工薪酬
□適用√不適用
49、專項(xiàng)應(yīng)付款
□適用√不適用
50、預(yù)計(jì)負(fù)債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02
合計(jì) 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02 /
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 本期計(jì)入營業(yè) 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/
助金額 外收入金額 與收益相關(guān)
300萬臺節(jié)
能空調(diào)生產(chǎn)2,100,000.00 250,000.00 1,850,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
線改造項(xiàng)目
房間空調(diào)器
制造過程用
丙烷替代 5,669,939.56 365,802.54 5,304,137.02 與資產(chǎn)相關(guān)
HCFC-22技
術(shù)改造項(xiàng)目
合計(jì) 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02 /
其他說明：
√適用□不適用
[注]江蘇省發(fā)展改革委員會(huì)《關(guān)于轉(zhuǎn)下達(dá)十大重點(diǎn)節(jié)能工程、循環(huán)經(jīng)濟(jì)和資源節(jié)約重大示范項(xiàng)目及重點(diǎn)工業(yè)污染治理工程2010年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃(第一批)的通知》(蘇發(fā)改投資發(fā)[2010]368號)，公司2010年收到政府補(bǔ)助510.00萬元，本期攤銷25.00萬元。
2013年3月13日，環(huán)境保護(hù)部環(huán)境保護(hù)對外合作中心、江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司、中國
家用電器協(xié)會(huì)就江蘇春蘭制冷設(shè)備股份有限公司房間空調(diào)器制造過程用丙烷替代HCFC-22技術(shù)改
造項(xiàng)目的實(shí)施與管理達(dá)成一致意見，簽署編號為C/III/S/13/041的合同書，本期攤銷365,802.54
元。
52、其他非流動(dòng)負(fù)債
□適用√不適用
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動(dòng)增減（+、一）
期初余額 發(fā)行 送股 公積金 其他 小計(jì) 期末余額
新股 轉(zhuǎn)股
股份總數(shù) 519,458,538.00 519,458,538.00
其他說明：
無
54、其他權(quán)益工具
(1)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表
□適用√不適用
其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)）1,529,910,320.34 1,529,910,320.34
其他資本公積 3,636,635.69 3,636,635.69
合計(jì) 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
無
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
□適用√不適用
58、專項(xiàng)儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 440,625,815.37 440,625,815.37
任意盈余公積 80,118,291.38 80,118,291.38
儲備基金
企業(yè)發(fā)展基金
其他
合計(jì) 520,744,106.75 520,744,106.75
盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
無
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 -639,687,373.23 -651,776,533.38
調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，
調(diào)減－）
調(diào)整后期初未分配利潤 -639,687,373.23 -651,776,533.38
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 80,902,090.11 53,452,120.07
潤
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
應(yīng)付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤 -558,785,283.12 -598,324,413.31
調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)：
1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤0元。
61、營業(yè)收入和營業(yè)成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 181,040,173.77 165,606,027.04 73,743,937.45 70,518,347.18
其他業(yè)務(wù) 35,254,469.17 21,066,588.10 33,501,219.17 19,557,659.09
合計(jì) 216,294,642.94 186,672,615.14 107,245,156.62 90,076,006.27
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
消費(fèi)稅
營業(yè)稅 -128,176.10 799,840.83
城市維護(hù)建設(shè)稅 375,244.69 356,457.22
教育費(fèi)附加 220,781.14 229,929.30
資源稅
房產(chǎn)稅 4,816,786.69
土地使用稅 354,386.04
車船使用稅
印花稅 157,304.86
土地增值稅 3,008,711.22 451,147.58
其他 885.00
合計(jì) 8,805,923.54 1,837,374.93
其他說明：無
63、銷售費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
工資性支出 2,276,371.32 1,969,198.99
促銷費(fèi)和返利 3,485,334.51 278,588.47
廣告費(fèi) 778,651.82 936,924.72
運(yùn)費(fèi)和倉儲費(fèi) 3,539,701.64 2,453,987.30
安裝費(fèi) 3,455,015.00
維修費(fèi) 605,057.82
其他費(fèi)用 28,358,440.78 6,408,921.74
合計(jì) 38,438,500.07 16,107,694.04
其他說明：
無
64、管理費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
工資性支出 7,229,576.82 9,554,317.85
折舊及攤銷 15,888,414.16 15,134,732.53
其他費(fèi)用 4,890,774.28 16,750,002.69
合計(jì) 28,008,765.26 41,439,053.07
其他說明：
無
65、財(cái)務(wù)費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 3,125,000.02 4,201,369.18
利息收入 -670,958.80 -86,460.85
匯總損失（減收益） 15.47 -40.90
手續(xù)費(fèi)支出 99,558.00 38,312.07
票據(jù)貼現(xiàn)支出 323,226.89
合計(jì) 2,553,614.69 4,476,406.39
其他說明：
無
66、資產(chǎn)減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 1,315,188.11 -2,201,378.87
二、存貨跌價(jià)損失
三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權(quán)投資減值損失
六、投資性房地產(chǎn)減值損失
七、固定資產(chǎn)減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失
十一、油氣資產(chǎn)減值損失
十二、無形資產(chǎn)減值損失
十三、商譽(yù)減值損失
十四、其他
合計(jì) 1,315,188.11 -2,201,378.87
其他說明：
無
67、公允價(jià)值變動(dòng)收益
□適用√不適用
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 1,013,966.56 -2,479,661.53
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資
收益
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收
益
持有至到期投資在持有期間的投資
收益
可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收 119,677,788.15 92,003,985.46
益
處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資
收益
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)
值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得
合計(jì) 120,691,754.71 89,524,323.93
其他說明：
無
69、其他收益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
300萬臺節(jié)能空調(diào)生產(chǎn)線改造項(xiàng)目 250,000.00
房間空調(diào)器制造過程用丙烷替代HCFC-22 365,802.54
技術(shù)改造項(xiàng)目
合計(jì) 615,802.54
70、營業(yè)外收入
營業(yè)外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性
損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 209,607.50 3,710,614.84 209,607.50
其中：固定資產(chǎn)處置利得 209,607.50 3,710,614.84 209,607.50
無形資產(chǎn)處置利得
債務(wù)重組利得
非貨幣性資產(chǎn)交換利得
接受捐贈(zèng)
政府補(bǔ)助 60,000.00 1,247,802.54 60,000.00
罰款凈收入 10,643.43 10,643.43
其他 71,641.26 682,708.11 71,641.26
合計(jì) 351,892.19 5,641,125.49 351,892.19
[注]其他主要為無需支付的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入。
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)
海陵區(qū)財(cái)政局科技創(chuàng) 60,000.00 與收益相關(guān)
新獎(jiǎng)
300萬臺節(jié)能空調(diào)生 250,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
產(chǎn)線改造項(xiàng)目
科技創(chuàng)新獎(jiǎng) 200,000.00 與收益相關(guān)
房間空調(diào)器制造過程
用丙烷替代HCFC-22 365,802.54 與資產(chǎn)相關(guān)
技術(shù)改造項(xiàng)目
淘汰落后產(chǎn)能補(bǔ)貼 382,000.00 與收益相關(guān)
質(zhì)量體系獎(jiǎng)勵(lì) 50,000.00 與收益相關(guān)
合計(jì) 60,000.00 1,247,802.54 /
其他說明：
□適用√不適用
71、營業(yè)外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 8,193.10 990,343.96
其中：固定資產(chǎn)處置損失 8,193.10 990,343.96
無形資產(chǎn)處置損失
債務(wù)重組損失
非貨幣性資產(chǎn)交換損失
對外捐贈(zèng)
其他 794,049.58 981,390.59
合計(jì) 802,242.68 1,971,734.55
其他說明：
無
72、所得稅費(fèi)用
(1)所得稅費(fèi)用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 2,521,855.80 1,101,362.74
遞延所得稅費(fèi)用 -189,707.47 3,204,667.84
合計(jì) 2,332,148.33 4,306,030.58
(2)會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
73、其他綜合收益
□適用√不適用
74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
(1). 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 670,958.80 80,460.85
營業(yè)外收入 82,284.69 1,314,708.11
其他收益 60,000.00
往來增減變動(dòng) 18,332,713.32 7,802,145.65
合計(jì) 19,145,956.81 9,197,314.61
收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
(2). 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
銷售費(fèi)用 35,368,751.98 14,138,495.05
管理費(fèi)用 4,890,774.28 14,815,964.16
財(cái)務(wù)費(fèi)用 99,558.00 361,538.96
營業(yè)外支出 794,049.58 981,390.59
往來增減變動(dòng) 466,246.73 13,162,798.21
合計(jì) 41,619,380.57 43,460,186.97
支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
(3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流
量：
凈利潤 69,025,094.56 44,397,685.08
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,315,188.11 -2,201,378.87
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 20,423,873.72 23,538,154.98
性生物資產(chǎn)折舊
無形資產(chǎn)攤銷 1,838,560.52 69,538.44
長期待攤費(fèi)用攤銷
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 -201,414.40 -2,720,270.88
資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列）
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號
填列）
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號
填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 3,125,015.49 4,201,328.28
投資損失（收益以“－”號填列） -120,691,754.71 -89,524,323.93
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－” -189,707.47 3,204,667.84
號填列）
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”
號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 25,018,728.53 61,925,090.55
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以 30,801,935.99 -11,195,783.85
“－”號填列）
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以 175,757,808.92 -36,913,788.11
“－”號填列）
其他[注] -817,138.02 -10,912,099.42
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌
資活動(dòng)：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：
現(xiàn)金的期末余額 298,039,498.73 76,472,387.98
減：現(xiàn)金的期初余額 71,987,510.55 38,063,080.94
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 226,051,988.18 38,409,307.04
[注]其他為遞延收益轉(zhuǎn)營業(yè)外收入-615,802.54 元，轉(zhuǎn)銷的存貨跌價(jià)-201,335.48元。
公司本期銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的金額為149,124,797.17 元。
(2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
□適用√不適用
(4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：庫存現(xiàn)金 18,523.59 22,155.35
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 278,001,643.79 64,745,044.41
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 20,019,331.35 7,220,310.79
可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)
存放同業(yè)款項(xiàng)
拆放同業(yè)款項(xiàng)
二、現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限
制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物
其他說明：
□適用√不適用
76、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋
說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
□適用√不適用
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
投資性房地產(chǎn) 105,575,418.69抵押借款
合計(jì) 105,575,418.69 /
其他說明：
無
78、外幣貨幣性項(xiàng)目
(1). 外幣貨幣性項(xiàng)目：
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 95.12 6.7744 644.38
日元 1.01 0.0605 0.06
其他說明：
無
(2). 境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位
幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
79、套期
□適用√不適用
80、政府補(bǔ)助
1. 政府補(bǔ)助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額
海陵區(qū)財(cái)政局科技創(chuàng)新獎(jiǎng) 60,000.00 營業(yè)外收入 60,000.00
300萬臺節(jié)能空調(diào)生產(chǎn)線改 250,000.00 其他收益 250,000.00
造項(xiàng)目
房間空調(diào)器制造過程用丙烷 365,802.54 其他收益 365,802.54
替代HCFC-22技術(shù)改造項(xiàng)目
合計(jì) 675,802.54 675,802.54
2. 政府補(bǔ)助退回情況
□適用√不適用
其他說明
無
81、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動(dòng)
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
(1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
√適用□不適用
子公司 主要 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得
名稱 經(jīng)營地 直接 間接 方式
銷售空調(diào)、制冷設(shè)備、機(jī)械備品配件、電子元
江蘇春蘭電 器件、家用電器及配件、 汽車（不含小轎
子商務(wù)有限 泰州市 泰州市 車）、摩托車、汽車及摩托車配件、有色金屬、 70.00 購買
公司 黑色金屬材料、化工材料（不含危險(xiǎn)品）、塑
料制品、機(jī)電產(chǎn)品、日用辦公用品、電子及通
訊產(chǎn)品，產(chǎn)品咨詢、服務(wù)、培訓(xùn)
江蘇春蘭動(dòng) 生產(chǎn)摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)、空調(diào)制冷壓縮機(jī)及冷水機(jī)
力制造有限 泰州市 泰州市 組產(chǎn)品 69.25 購買
公司
泰州星威房 房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營；房屋租賃；水電管道、機(jī)電
地產(chǎn)開發(fā)有 泰州市 泰州市 設(shè)備、制冷設(shè)備安裝；零售文化體育用品、日 85.00 購買
限公司 用百貨、服裝、家用電器
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
無
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：
無
對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
無
其他說明：
無
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數(shù)股東 本期歸屬于少數(shù)股 本期向少數(shù)股東宣 期末少數(shù)股東權(quán)
持股比例 東的損益 告分派的股利 益余額
江蘇春蘭電子商務(wù) 30.00 -9,362,534.94 -173,317,119.61
有限公司
泰州星威房地產(chǎn)開 15.00 1,131,223.97 682,639.90 74,261,446.70
發(fā)有限公司
江蘇春蘭動(dòng)力制造 30.75 -3,645,684.58 32,880,729.13
有限公司
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司 期末余額 期初余額
名稱 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì)
江蘇春蘭
電子商務(wù) 46,363.73 6,984.51 53,348.24 111,120.62 0.00 111,120.62 49,169.78 7,244.80 56,414.58 111,066.11 0.00 111,066.11
有限公司
泰州星威
房地產(chǎn)開 65,343.75 29,099.80 94,443.55 39,935.93 5,000.00 44,935.93 39,692.38 29,598.08 69,290.46 20,081.88 0.00 20,081.88
發(fā)有限公
司
江蘇春蘭
動(dòng)力制造 1,763.60 14,183.37 15,946.97 5,254.05 0.00 5,254.05 1,108.95 15,031.06 16,140.01 4,261.51 0.00 4,261.51
有限公司
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流
量 量
江蘇春蘭電子商務(wù)有限公 12,781.99 -3,120.84 -3,120.84 -400.07 3,055.71 -1,424.76 -1,424.76 -1,665.29
司
泰州星威房地產(chǎn)開發(fā)有限 5,139.60 754.15 754.15 23,488.84 2,505.16 312.63 312.63 -1,286.33
公司
江蘇春蘭動(dòng)力制造有限公 447.09 -1,185.59 -1,185.59 2.13 1,429.81 -1,707.02 -1,707.02 -12.32
司
其他說明：
無
(4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
合營企業(yè) 持股比例(%) 對合營企業(yè)
或聯(lián)營企 主要 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 或聯(lián)營企業(yè)
業(yè)名稱 經(jīng)營地 直接 間接 投資的會(huì)計(jì)
處理方法
江蘇春蘭 生產(chǎn)摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)機(jī)體及其零件，
機(jī)械制造 泰州市 泰州市 紡織機(jī)械產(chǎn)品，塑料制品、橡膠制 31.71 權(quán)益法
有限公司 品、包裝材料、燈具
各類制冷設(shè)備及附件、電子產(chǎn)品、
西安慶安 電器機(jī)械的開發(fā)、研究、設(shè)計(jì)、制
造、加工、銷售、安裝、維修及技
制冷設(shè)備 西安市 西安市 術(shù)服務(wù)；制冷工程的設(shè)計(jì)、施工； 28.51 權(quán)益法
股份有限 飲用純凈水生產(chǎn)銷售；飲水機(jī)、飲
公司 水桶及飲水備品的銷售；貨物和技
術(shù)的進(jìn)出口經(jīng)營（國家限制和禁止
進(jìn)出口的貨物和技術(shù)除外）
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
無
持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：
無
(2). 重要合營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額
江蘇春蘭機(jī)械制 西安慶安制冷設(shè)備 江蘇春蘭機(jī)械制 西安慶安制冷設(shè)備
造有限公司 股份有限公司 造有限公司 股份有限公司
流動(dòng)資產(chǎn) 68,102,200.82 991,155,577.29 60,758,510.65 819,298,762.01
非流動(dòng)資產(chǎn) 77,752,148.48 238,105,077.03 80,644,342.24 257,568,874.96
資產(chǎn)合計(jì) 145,854,349.30 1,229,260,654.32 141,402,852.89 1,076,867,636.97
流動(dòng)負(fù)債 69,312,816.10 578,229,677.68 65,249,692.21 429,185,545.67
非流動(dòng)負(fù)債 964,286.00 53,050,000.00 1,214,286.00 53,050,000.00
負(fù)債合計(jì) 70,277,102.10 631,279,677.68 66,463,978.21 482,235,545.67
少數(shù)股東權(quán)益
歸屬于母公司股 75,577,247.20 597,980,976.64 74,938,874.68 594,632,091.30
東權(quán)益
按持股比例計(jì)算 23,965,545.09 170,484,376.44 23,763,117.17 169,529,609.23
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項(xiàng)
--商譽(yù)
--內(nèi)部交易未實(shí)
現(xiàn)利潤
--其他 482,969.35 482,969.35
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益 23,965,545.09 170,967,345.79 23,763,117.17 170,012,578.58
投資的賬面價(jià)值
存在公開報(bào)價(jià)的
聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投
資的公允價(jià)值
營業(yè)收入 80,632,781.05 506,587,023.83 65,944,023.49 413,636,226.75
凈利潤 638,372.52 2,846,505.20 -3,570,131.27 -4,726,667.55
終止經(jīng)營的凈利
潤
其他綜合收益
綜合收益總額 638,372.52 2,846,505.20 -3,570,131.27 -4,726,667.55
本年度收到的來
自聯(lián)營企業(yè)的股
利
其他說明
無
(4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債
□適用√不適用
4、重要的共同經(jīng)營
□適用√不適用
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、銀行存款等。相關(guān)金融工具詳情于各附注披露。這些金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理層管理及監(jiān)控該等風(fēng)險(xiǎn)，以確保及時(shí)和有效地采取適當(dāng)?shù)拇胧┓婪讹L(fēng)險(xiǎn)。
1.信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款。管理層已制定信用政策，并持續(xù)監(jiān)察信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。
公司所持現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物主要存放于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，該等金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)良好、財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健、信用風(fēng)險(xiǎn)低。應(yīng)收賬款方面，對于地產(chǎn)板塊，公司通常在轉(zhuǎn)移房屋產(chǎn)權(quán)時(shí)已從購買人處取得全部款項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。對于制造業(yè)而言，公司在交易前需對采用信用交易的客戶進(jìn)行背景調(diào)查及事前信用審核，并按照客戶進(jìn)行日常管理，對應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，以確保公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。本公司其他應(yīng)收款主要系保證金及押金、個(gè)人往來及單位往來款項(xiàng)，公司對此類款項(xiàng)與相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)一并管理并持續(xù)監(jiān)控，以確保公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
此外，本公司于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日審核每一單項(xiàng)應(yīng)收款的回收情況，以確保就無法回收的款項(xiàng)計(jì)提充分的壞賬準(zhǔn)備。
2.市場風(fēng)險(xiǎn)
本公司金融工具主要以人民幣計(jì)量和結(jié)算，無外匯和利率變動(dòng)可能導(dǎo)致相關(guān)的市場風(fēng)險(xiǎn)。
3.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本公司保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足本公司經(jīng)營需要、并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。
十一、 公允價(jià)值的披露
1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值
□適用√不適用
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)
□適用√不適用
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政
策
□適用√不適用
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本 母公司對本
母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 企業(yè)的持股 企業(yè)的表決
比例(%) 權(quán)比例(%)
制造銷售各類空調(diào)、除濕設(shè)備、制
冷設(shè)備、冷凍設(shè)備、制冷壓縮機(jī)、
春蘭(集團(tuán)) 江蘇 摩托車、電子元器件、普通機(jī)械、
公司 泰州 化工產(chǎn)品、塑料制品；投資開發(fā)第 80,000.00 25.34 25.34
三產(chǎn)業(yè)；承包境外機(jī)電行業(yè)工程及
境內(nèi)國際招標(biāo)工程；上述境外工程
所需的設(shè)備、材料出口
本企業(yè)的母公司情況的說明
無
本企業(yè)最終控制方是春蘭（集團(tuán)）公司
其他說明：
無
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注
□適用√不適用
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注
□適用√不適用
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下
□適用√不適用
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
√適用□不適用
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
泰州春蘭電子有限公司 股東的子公司
江蘇春蘭摩托車有限公司 母公司的控股子公司
泰州春蘭銷售公司 母公司的全資子公司
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 母公司的控股子公司
江蘇春蘭自動(dòng)車有限公司 母公司的控股子公司
泰州春蘭電視機(jī)有限公司 母公司的控股子公司
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 其他
江蘇春蘭清潔能源研究院有限公司 母公司的控股子公司
泰州賓館有限公司 母公司的控股子公司
海康發(fā)展有限公司 母公司的控股子公司
國電泰州發(fā)電有限公司 其他
國電龍?jiān)喘h(huán)保泰州有限公司 其他
春蘭投資控股有限公司 母公司的控股子公司
春蘭學(xué)院 其他
其他說明
無
5、關(guān)聯(lián)交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 購買產(chǎn)品、材料 117,901,453.32 14,716,049.13
江蘇春蘭機(jī)械制造有限公司 購買材料 5,242,819.92 876,323.86
泰州春蘭銷售公司 購買產(chǎn)品 4,688,669.90
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 購買產(chǎn)品 89,500.00
泰州賓館有限公司 住宿、餐飲 43,087.00
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 代理出口 783,388.97 10,949,788.93
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 支付進(jìn)出口代理費(fèi) 277,973.40
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 加工費(fèi) 103,595.26 108,027.00
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 水電費(fèi) 91,893.27
出售商品/提供勞務(wù)情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 銷售產(chǎn)品、材料 221,275.49 740,659.41
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 銷售產(chǎn)品、材料 10,718,893.81 2,752,039.22
江蘇春蘭機(jī)械制造有限公司 銷售材料 16,201.24
泰州賓館有限公司 銷售產(chǎn)品 58,542.00 3,673.50
江蘇春蘭清潔能源研究院有限 銷售產(chǎn)品 890,000.00 2,403,500.00
公司
江蘇春蘭機(jī)械制造有限公司 銷售資產(chǎn) 7,354.80
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 銷售檢測設(shè)備 2,000.00
江蘇春蘭清潔能源研究院有限 承攬加工費(fèi) 888,159.70
公司
泰州春蘭銷售公司 收取水電費(fèi) 34,453.83
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 收取水電費(fèi) 60,755.09
購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明
□適用√不適用
(2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
泰州春蘭銷售公司 辦公房屋 90,458.55 361,834.20
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 辦公房屋 180,917.10 180,917.10
春蘭（集團(tuán)）公司 辦公房屋 180,917.10 180,917.10
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)
江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有限公司 倉庫 221,763.96
關(guān)聯(lián)租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完
畢
國電龍?jiān)喘h(huán)保泰 10,700,000.00 2015年1月26日 2022年1月25日 否
州有限公司
本公司作為被擔(dān)保方
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明
□適用√不適用
(5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
春蘭投資控股有限公司 50,000,000.00 2017年6月 2020年6月
春蘭投資控股有限公司 30,000,000.00 2014年7月 2017年7月
春蘭投資控股有限公司 12,000,000.00 2014年9月 2017年9月
春蘭投資控股有限公司 8,000,000.00 2014年12月 2017年12月
(6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
□適用√不適用
(7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 70.35 43.91
(8). 其他關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
(1). 應(yīng)收項(xiàng)目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 江蘇春蘭進(jìn)出 19,050,388.05 1,976,864.66 18,184,989.15 335,644.74
口有限公司
應(yīng)收賬款 泰州賓館有限 908,770.04 9,087.70 848,238.04 8,482.38
公司
應(yīng)收賬款 泰州春蘭銷售 835,563.61 8,355.64 964,730.56 24,373.18
公司
應(yīng)收賬款 江蘇春蘭空調(diào) 1,821,694.53 462,975.41 1,822,094.53 156,419.50
設(shè)備有限公司
江蘇春蘭清潔
應(yīng)收賬款 能源研究院有 123,776.20 1,237.76 1,097,843.67 69,536.99
限公司
應(yīng)收賬款 江蘇春蘭機(jī)械 2,969,711.55 29,697.12 3,841,963.64 38,419.64
制造有限公司
其他應(yīng)收款 江蘇春蘭機(jī)械 3,163.50 316.35
制造有限公司
應(yīng)收股利 國電泰州發(fā)電 107,813,475.58 6,000,000.00
有限公司
應(yīng)收股利 國電龍?jiān)喘h(huán)保 6,252,509.40
泰州有限公司
江蘇春蘭清潔
預(yù)付賬款 能源研究院有 114,067.47
限公司
預(yù)付賬款 江蘇春蘭空調(diào) 43,570,786.45 13,747,629.19
設(shè)備有限公司
預(yù)付賬款 江蘇春蘭機(jī)械 7,810,974.09 322,278.54
制造有限公司
(2). 應(yīng)付項(xiàng)目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付賬款 西安慶安制冷設(shè)備股 27,426,789.47 27,426,789.47
份有限公司
應(yīng)付賬款 江蘇春蘭空調(diào)設(shè)備有 1,177.79 1,177.79
限公司
應(yīng)付賬款 泰州春蘭電視機(jī)有限 87,349.37 87,349.37
公司
7、關(guān)聯(lián)方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
□適用√不適用
2、或有事項(xiàng)
(1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明
□適用√不適用
十六、 其他重要事項(xiàng)
1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務(wù)重組
□適用√不適用
3、資產(chǎn)置換
(1). 非貨幣性資產(chǎn)交換
□適用√不適用
(2). 其他資產(chǎn)置換
□適用√不適用
4、年金計(jì)劃
□適用√不適用
5、終止經(jīng)營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策：
□適用√不適用
(2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(3). 公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
(1). 應(yīng)收賬款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面
金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項(xiàng)金
額重大
并單獨(dú)
計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
的應(yīng)收
賬款
按信用
風(fēng)險(xiǎn)特
征組合
計(jì)提壞 972,739,653.64100.00426,777,364.79 43.87545,962,288.851,045,470,174.94 100.00440,725,914.77 42.16604,744,260.17
賬準(zhǔn)備
的應(yīng)收
賬款
單項(xiàng)金
額不重
大但單
獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)
收賬款
合計(jì) 972,739,653.64/ 426,777,364.79/ 545,962,288.851,045,470,174.94/ 440,725,914.77/ 604,744,260.17
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 113,294,726.56 1,132,947.27 1.00
1至2年 177,323,986.14 17,732,398.61 10.00
2至3年 64,987,166.75 19,496,150.03 30.00
3至4年 350,970,501.56 175,485,250.78 50.00
4至5年 266,163,272.63 212,930,618.10 80.00
5年以上
合計(jì) 972,739,653.64 426,777,364.79
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額13,948,549.98元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：
√適用□不適用
占應(yīng)收賬款期末余額
債務(wù)人名稱 期末余額 壞賬準(zhǔn)備金額
合計(jì)數(shù)的比例(%)
江蘇春蘭電子商務(wù)有限公司 954,771,244.47 98.15 425,489,266.44
江蘇春蘭進(jìn)出口有限公司 15,438,297.82 1.59 1,262,797.23
泰州春蘭銷售公司 835,563.61 0.09 8,355.64
陜西遠(yuǎn)辰商貿(mào)有限公司 498,587.77 0.05 4,985.88
上海標(biāo)坤制冷工程有限公司 299,886.00 0.03 2,998.86
合計(jì) 971,843,579.67 99.91 426,768,404.05
(5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應(yīng)收款
(1).其他應(yīng)收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比 價(jià)值 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比 價(jià)值
例(%) 例(%)
單項(xiàng)金額
重大并單
獨(dú)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收
款
按信用風(fēng)
險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞 111,673.94 100.00 1,116.74 1.00 110,557.20 382,475.16 100.00 3,824.75 1.00 378,650.41
賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收
款
單項(xiàng)金額
不重大但
單獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)
收款
合計(jì) 111,673.94/ 1,116.74/ 110,557.20 382,475.16/ 3,824.75/ 378,650.41
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 111,673.94 1,116.74 1.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合計(jì) 111,673.94 1,116.74
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額2,708.01元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
(4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 111,673.94 371,759.96
備用金 10,715.20
合計(jì) 111,673.94 382,475.16
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 余額合計(jì)數(shù)的比例 期末余額
(%)
往來 個(gè)人往來 111,673.94 1年以內(nèi) 100.00 1,116.74
合計(jì) / 111,673.94 / 100.00 1,116.74
(6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(7).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(8).轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權(quán)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
減 減
項(xiàng)目 賬面余額 值 賬面價(jià)值 賬面余額 值 賬面價(jià)值
準(zhǔn) 準(zhǔn)
備 備
對子公司投資 1,049,591,057.63 1,049,591,057.631,049,591,057.63 1,049,591,057.63
對聯(lián)營、合營 194,789,662.31 194,789,662.31 193,775,695.75 193,775,695.75
企業(yè)投資
合計(jì) 1,244,380,719.94 1,244,380,719.941,243,366,753.38 1,243,366,753.38
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期 本期 本期計(jì) 減值準(zhǔn)
被投資單位 期初余額 增加 減少 期末余額 提減值 備期末
準(zhǔn)備 余額
江蘇春蘭電子商 350,000,000.00 350,000,000.00
務(wù)有限公司
江蘇春蘭動(dòng)力制 300,671,057.63 300,671,057.63
造有限公司
泰州星威房地產(chǎn) 398,920,000.00 398,920,000.00
開發(fā)有限公司
合計(jì) 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63
(2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動(dòng)
其 宣告計(jì) 減值
投資 期初 追減 其他他 發(fā)放提 期末 準(zhǔn)備
單位 余額 加少 權(quán)益法下確認(rèn) 綜合權(quán) 現(xiàn)金減其 余額 期末
投投 的投資損益 收益益 股利值他 余額
資資 調(diào)整變 或利準(zhǔn)
動(dòng)潤備
一、合
營企業(yè)
小計(jì)
二、聯(lián)
營企業(yè)
西安慶
安制冷
設(shè)備股 170,012,578.58 811,538.63 170,824,117.21
份有限
公司
江蘇春
蘭機(jī)械 23,763,117.17 202,427.93 23,965,545.10
制造有
限公司
小計(jì) 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
合計(jì) 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
其他說明：
□適用√不適用
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 67,499,594.33 62,207,457.86 38,947,113.71 36,613,402.01
其他業(yè)務(wù) 8,886,329.84 13,796,341.26 6,178,754.74 2,755,884.20
合計(jì) 76,385,924.17 76,003,799.12 45,125,868.45 39,369,286.21
其他說明：
無
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 3,868,296.10 6,230,200.00
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 1,013,966.56 -2,479,661.53
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 119,677,788.15 92,003,945.46
合計(jì) 124,560,050.81 95,754,483.93
6、其他
□適用√不適用
十八、 補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 金額 說明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 201,414.40
越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、
減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密
切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 675,802.54
受的政府補(bǔ)助除外）
計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金
占用費(fèi)
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的
投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單
位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提
的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合
費(fèi)用等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允
價(jià)值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至
合并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生
的損益
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保
值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性
金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及
處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和
可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)
回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性
房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)
期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 82,284.69
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目
所得稅影響額 -2,660.86
少數(shù)股東權(quán)益影響額 -97,033.26
合計(jì) 859,807.51
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非
經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》
中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
√適用□不適用
報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 4.0973 0.1557 0.1557
利潤
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 4.0538 0.1541 0.1541
公司普通股股東的凈利潤
3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十一節(jié) 備查文件目錄
一、載有董事長親筆簽名的半年度報(bào)告文本；
備查文件目錄 二、載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名的會(huì)
計(jì)報(bào)表；
三、報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正
文及公告的原稿。
董事長：沈華平
董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017年8月28日
修訂信息
□適用√不適用
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驗(yàn)證碼：
